短期资金筹集方式
个人融资十八种方法
个人融资十八种方法个人融资是指个人通过各种渠道和方式筹集资金用于个人投资、创业或生活消费的行为。
以下是个人融资的十八种方法：1.借贷：个人可以通过向亲友、同事或金融机构借款来融资。
这是最常见的个人融资方式，但需要注意借贷方面的风险和利率。
2.信用卡：通过信用卡可以方便地消费和融资。
但要注意合理使用，避免债务过大或信用卡滞纳金的产生。
3.抵押贷款：将个人资产抵押给银行或其他金融机构，以获取借款。
常见的抵押贷款方式包括房屋抵押贷款和车辆抵押贷款。
4.个人综合授信：通过与银行签订个人综合借款合同，获得一定的信用额度。
这种形式下，可随时支取资金。
5.小额贷款：通过金融机构或网贷平台，以个人信用为依据获得小额贷款。
通常利息较高，适用于短期资金需求。
6.个人理财：个人通过投资金融市场，如股票、基金、债券等来获得投资回报。
理财需要一定的资金实力和投资知识。
7.个人期货交易：在期货交易所进行买卖，以预测市场行情的变化来获利。
期货交易具有高风险和高回报。
8.个人私募基金：个人投资于私募基金，由基金管理人负责运营和管理。
私募基金可享受更多的投资机会和回报。
9.个体经营：个人自行创办企业或个体工商户，并依靠自身努力和创业能力来获取资金回报。
10.个人众筹：通过互联网平台进行众筹，将自己的项目或创意向社会公众募集资金。
这种方式需要具备吸引人的项目和广泛的社交网络。
11.个人卖身：采取类似于出售股权的方式，将自己的未来劳动权利出售给投资者，获得一定金额的资金。
12.个人招标：参与政府或企业组织的项目招标，通过中标后获得一定的项目款项。
13.个人债权担保：将自己的债权转让给担保公司或金融机构，以获取一定比例的资金。
14.私人企业融资：向企业或创业者提供个人贷款、投资、股权投资等方式的融资，以换取回报。
15.个人专利权质押融资：将自己所拥有的专利权进行质押，以获得银行或金融机构的贷款。
16.个人租赁回租：将个人资产进行出租，同时签订回租协议，以获取短期资金。
智慧树知到《财务管理》章节测试答案
智慧树知到《财务管理》章节测试答案第一章1、下列各项中属于公司制企业优点的是（）。
A:容易转让所有权B:组建公司成本高C:双重课税D:无限责任答案:容易转让所有权2、下列有关企业及其组织形式的说法中，不正确的是（）A:企业是市场经济活动的主要参与者B:企业的典型形式为个人独资企业、合伙企业以及公司制企业C:合伙企业的缺点为双重课税D:有限责任公司承担有限责任答案:合伙企业的缺点为双重课税3、下列各项中，不属于企业相关者利益最大化财务管理目标特点的是（）。
A:有利于企业长期稳定发展B:体现了合作共赢的价值理念，有利于实现企业经济效益和社会效益的统一C:体现了现实性和前瞻性的统一D:这一目标没有兼顾各利益主体的利益答案:这一目标没有兼顾各利益主体的利益4、下列各项中，属于各种财务办理目标的根蒂根基的是（）。
A:利润最大化B:股东财富最大化C:企业价值最大化D:相关者利益最大化答案:股东财富最大化5、下列各项中，不属于企业价值最大化目标的优点的是（）。
A:考虑了资金的工夫价值B:考虑了投资的风险价值C:有效地规避了企业的短期行为D:股票价格客观、实在地反应了企业价值答案:股票价格客观、真实地反映了企业价值6、下列各项中，符合企业相关者利益最大化财务管理目标要求的是（A:夸大股东的首要地位B:夸大债权人的首要地位C:夸大员工的首要地位D:夸大经营者的首要地位答案:夸大股东的首要地位7、下列各项中，属于协调一切者和经营者冲突的方法的是（）。
A:限制性借债B:停止借款C:解聘D:收回借款答案:解职8、下列属于通过采纳激励方式协调一切者与经营者利益抵触的方法的是（）。
A:解职B:股票期权C:接收D:限制性借债答案:股票期权9、根据企业财务举动的历史资料，考虑幻想的要求和前提，对企业未来的财务举动做出较为详细的预计和测算的过程指的是（）。
A:财务展望B:财务计划C:财务预算D:财务决策答案:财务预测10、通货膨胀对企业财务举动的影响是多方面的，主要表现在A:引起资金占用的大量增加，从而增加企业的资金需求B:引起企业利润虚增，造成企业资金由于利润分配而流失C:引起利润增加，加大企业的权益资本成本D:引起资金供给紧张，增长企业的筹资艰巨答案:引起资金占用的大量增加，从而增加企业的资金需求,引起企业利润虚增，造成企业资金由于利润分配而流失,引起利润增加，加大企业的权益资本成本,引起资金供应紧张，增加企业的筹资困难5、货币的工夫价值原理，精确地揭露了不同时点上资金之间的换算关系，是财务决议的根本根据。
资金筹集的渠道和方式
资金筹集的渠道和方式资金筹集是企业发展的重要支撑之一。
出资者有多种，他们依次是公司股东、投资者、银行和政府机构。
他们提供资金支持有助于企业经营活动，以实现一定收入利润及其它利益。
一般来讲，企业资金筹集的渠道和方式有多种，它们取决于企业情况和发展的需求。
一、公司股东资金筹集股东资本是企业发展的重要支撑，企业通过宣告发行股票、发行可转换债券和发行优先股等方式，从股东处筹集资金，用于企业的经营发展和扩大生产，完成投资项目开发。
二、贷款筹集银行提供的贷款是企业资金筹集的常用渠道，企业通过向银行申请贷款，以满足其购置原料、投资设备等经营用途而获得资金，还可以用于短期资金周转。
三、业务票据融资业务票据融资是企业资金筹集的常用渠道，企业通过出售商业承兑汇票、银行承兑汇票等业务票据，向银行获得资金，以满足短期或长期的经营资金需求，实现资金集中和金融资源的有效利用。
四、政府部门资金筹集企业资金的筹集也可以从政府部门获得，例如财政部为申请项目提供贷款，发展改革委员会提供财政补贴，科技部门提供科研设备补助等政府支持政策，来帮助企业实现其发展扩张的目标。
五、信托基金资金筹集信托基金融资有别于传统贷款机构提供的高风险贷款，是更为安全可靠的融资方式，是资金筹措的重要渠道。
企业通过出让应收账款、回购资产等方式，向信托基金筹措资金，进而实现经营活动的开展。
六、发行债券资金筹集发行债券是对外向投资者发行权益性证券的途径之一，也是企业资金筹集的常用渠道。
企业出售贴现企业债券、可转换债券等，在企业资本充足情况下，从投资者处募集资金，用于有效开展生产经营活动，扩大及控制企业资源。
总之，企业资金筹集渠道和方式多种多样，企业根据其资金需求和经营状况，认真选择最佳资金筹集渠道和方式，既可以有效解决企业资金需求，又能降低融资成本，确保企业成功发展。
资金筹措方案
资金筹措方案一、方案背景随着社会的发展和经济的进步，资金筹措成为了各大企业和组织面临的重要问题。
本文将就资金筹措方案进行探讨和总结，旨在为解决资金筹措难题提供可行性建议。
二、筹措方式为解决资金筹集问题，我们可以采取以下几种方式：1. 股权融资股权融资是指通过发行股票吸引外部投资者，持股者将成为公司的股东，享有相应的收益权和决策权。
企业可以通过私募股权融资或公开发行股票来筹集资金。
2. 债务融资债务融资是指通过发行债券或贷款等方式从金融机构或个人处借入资金，以约定的期限和利率偿还。
债券发行可以吸引大量长期资金，而贷款则可满足短期流动性需求。
3. 内部融资内部融资是指通过内部资金的调度和管理，实现企业的资金筹集。
这包括自筹资金、盈余留存、固定资产变卖等手段，减少对外融资的依赖。
4. 合作伙伴通过与其他企业、机构或个人建立合作伙伴关系，共同投资或合作开展业务，以共享风险和资源，实现资金的筹措。
三、筹资渠道选择在选择筹资渠道时，需要综合考虑以下因素：1. 资金需求量根据资金需求的规模和时间紧迫程度，选择合适的筹资渠道。
若资金需求较少或时间较紧，可以选择短期贷款或发行短期债券；若需求较大或时间较长，可以考虑发行长期债券或进行股权融资。
2. 成本和风险不同的筹资方式会带来不同的成本和风险。
债务融资可能需要支付利息或偿还本金，而股权融资可能导致股权稀释。
因此，在选择筹资渠道时，需要综合考虑成本和风险，以确定最优方案。
3. 市场情况考虑市场对不同筹资方式的接受程度和反应，选择具有良好市场表现的筹资渠道。
如果市场对股权融资较为热衷，可以优先考虑发行股票筹集资金；如果市场对债券市场有较高需求，可以选择债务融资。
四、风险控制措施在进行资金筹措的过程中，我们还需要加强风险控制，保护投资人和企业的利益：1. 严格尽职调查在选择合作伙伴和投资项目时，进行充分的尽职调查，评估潜在的风险和回报。
确保与可靠的合作伙伴合作，并对投资项目进行全面的风险评估。
筹资管理案例分析
发行公司债券会使公司资产负债率上升。以2003年8月
31日的财务数据为基础，资产负债率将由现在的50％ 上升至 57.86％［（ 27×50％＋4．9）/（27＋ 4．8）〕，导致公司财务风险增加。但是，57．86％ 的资产负债率水平符合公司长期借款合同的要求。
筹资建议：将上述两种筹资方案进行权衡，公司采用
案例1：短期资金筹资决策
分析与提示： 方案一：实际可动用的借款= 200 ×（1-20％）=160 （万元）＜ 200万元 实际利率=8%/（1-20%）×100%= 10％＞产品销售利 润率 9％ 故该方案不可行。 方案二： 贴现息= 220 ×9%/12%×3=4.95（万元） 贴现实得现款=220－4．95＝215．05（万元） 方案三： 企业放弃现金折扣的成本=2%/（1-2%）×360/ （30-10）=36.73%＞9％
案例1：短期资金筹资决策
恒丰公司的产品销售利润率为9％。 要求： 请你协助财务经理张峰对恒丰公司的短期资金 筹集方式进行选择。
案例1：短期资金筹资决策
此案例要关注的要点： 1．存货资金必须用短期资金筹集方式； 2．各种短期资金筹集方式在数量和偿还期上是否 能满足需要； 3．各种短期资金筹集方式成本要和企业的资产报 酬率比较，企业举债的基本条件是企业的资产 报酬率》资金成本率； 4. 各种短期资金筹集方式成本成本计算； 5．产品销售利润率和资产报酬率谁大？取决于资 产周转率和负债情况； 6．各种短期资金筹集方式带来的后果。
方案三：发行长期债券。根据企业发行债券的有关规 定，得知： ①企业规模达到国家规定的要求： ②企业财务会计制度符合国家规定； ③具有偿债能力； ④企业经济效益良好，发行企业债券前连续三年盈利；
⑤所筹资金用途符合国家产业政策；
第三章练习题
第三章练习题第三章课后练习题一、名词解释负债：是企业所承担的能以货币计量、需以资产或劳务偿付的债务。
债券：是债务人依照法定程序发行的、承诺按约定的利率和日期定期支付利息，并到期偿还本金的书面债务凭证。
二．单项选择题1. 下列各项中属于短期资金筹集方式的有（）。
A 发行公司债券B 银行借款C 内部积累D 商业信用2. 企业在选择筹资渠道时，需要首先考虑的因素时（）。
A 资金成本B 企业类型C 融资期限D 偿还方式3. 某企业按年利率5.8%向银行借款1000万元，银行要求保留15%的补偿性余额，则该项借款的实际利率为（）。
A 5.8%B 6.4%C 6.8%D 7.3%4. 根据我国有关规定，股票不得（）。
A 平价发行B 溢价发行C 折价发行D 市价发行5. 当股票公司由于破产进行清算时，优先股的索赔权应位于（）的持有者之前。
A 债券B 商业汇票C 借据D 普通股6. 优先股和债券的相同点时（）。
A 没有到期日 B公司需向投资者支付固定报酬C 不需要偿还本金 C 股利在税后支付7. 某企业准备以“2/20，n/40”的信用条件购买材料一批，企业放弃现金折旧的机会是（）。
A 2%B 36.73%C 18%D 36%8. 普通股每股净资产反映了普通股的（）。
A 票面价值B 市场价值C 投资价值D 账面价值9. 采用销售百分比法预测企业资金需要量时，下列项目中被视为不随销售收入变动而变动的是（）。
A 现金B 应付账款C 存货D 公司债券】10. 能够引起企业自有资金增加的筹资方式时（）。
A 吸收直接投资B 发行公司债券C 利用商业信用D 留存收益转增资本三．多项选择题1．会加重企业实际利息负担的有（）。
A．规定信贷额度 B.支付承诺费C.规定补偿性余额D.用贴现法支付利息2.企业吸收居民个人资金，可以采取的筹资方式有（）。
A．吸收直接投资 B.发行股票C.融资租赁D.发行企业证券3．相对权益资金的筹集方式，长期借款筹资的缺点是（）。
短期融资策略和管理课件
缓冲融资策略
总结词
缓冲融资策略是一种通过保留一定现金或短期证券储备来应 对未来可能的现金短缺风险的策略。
详细描述
这种策略的目的是在出现现金短缺时，能够迅速变现这些储 备来满足短期融资的需求。这种策略可以降低对外部融资的 依赖，减少融资成本和风险。
积极融资策略
总结词
积极融资策略是一种主动管理短期融 资需求的策略，通过提前规划和安排 融资，以确保在需要时能够获得足够 的资金。
加强风险管理
企业应建立健全的短期融资风险管理机制，对利 率风险、信用风险等进行有效管理，降低融资风 险对企业经营的影响。
多元化融资渠道
企业应积极探索多种融资渠道，如银行贷款、商 业票据、债券等，以降低单一渠道的风险和成本 。
利用金融科技手段
企业可以借助金融科技手段，如数字化融资平台 、大数据分析等，提高融资效率和降低成本。同 时，数字化手段还有助于企业更好地管理资金流 和应收账款等。
创新措施
企业C采用了股权众筹、资产证券化等创新融资方式 ，成功吸引了投资者并获得资金支持。
效果评估
企业C通过短期融资创新，快速获得了企业发展所需 的资金，同时提高了企业的知名度和品牌价值。
06 总结与展望
短期融资的重要性和发展趋势
短期融资的重要性
短期融资是企业资金链的重要环节，对 于企业的日常运营和扩大规模具有重要 意义。通过短期融资，企业可以快速获 得所需的资金，支持企业的经营和发展 。
详细描述
这种策略需要与金融机构建立良好的 关系，以便在需要时能够迅速获得融 资。此外，还需要对市场动态进行密 切关注，以便在利率和融资条件变化 时及时作出调整。
混合融资策略
总结词
混合融资策略是一种结合匹配融资、缓冲融资和积极融资的策略，通过综合考虑各种因素来制定最优的融资方案 。
企业财务规划中的短期资金需求与筹集方式
企业财务规划中的短期资金需求与筹集方式企业的短期资金需求是指在经营活动中需要满足一段时间内的日常支出和经营资金周转的资金量。
短期资金需求的合理筹集和运用对企业的经营发展至关重要。
本文将探讨企业财务规划中的短期资金需求和筹集方式。
一、短期资金需求的分类根据企业的实际情况和需求，短期资金需求可分为经营性短期资金需求和非经营性短期资金需求。
1. 经营性短期资金需求：指企业在日常经营活动中所需要的资金，包括原材料采购、销售和生产成本等。
这类需求通常与企业的经营规模和周期有关。
2. 非经营性短期资金需求：指企业在经营活动之外，临时或特殊情况下的资金需求，如临时涨工资、维修设备、支付罚款等。
这类需求通常与企业的经营环境和政策因素有关。
二、短期资金需求的筹集方式企业在面对短期资金需求时，可以采取多种筹集方式。
下面将介绍几种常见的筹集方式。
1. 自有资金筹集：企业可以通过自身盈利、资本注入或利用储备资金满足短期资金需求。
这种方式相对稳定，但可能会对企业的资金流动性有一定影响。
2. 短期借款：企业可以选择向金融机构申请短期贷款，如银行贷款、应收账款质押贷款等。
这种方式能够快速满足短期资金需求，但需要承担利息和还款风险。
3. 商业信用：企业可以与供应商建立良好的合作关系，通过信用购买或延期付款来解决短期资金需求。
这种方式可以提高企业资金使用的灵活性，但需保持良好的信誉度和供应链管理能力。
4. 预收款项：企业可以通过提前向客户收取货款或预付款的方式筹集短期资金。
这种方式能够快速解决资金问题，但需要注意客户的接受程度和市场竞争情况。
5. 资本市场融资：对于一些规模较大的企业，可以考虑通过股权融资或债券发行等方式筹集短期资金。
这种方式能够解决大额资金需求，但需要满足相关法律法规和市场条件。
三、短期资金需求管理的注意事项在进行短期资金需求管理时，企业需要注意以下几个方面。
1. 准确预测和规划：企业应该通过市场调研和历史数据分析，准确预测和规划短期资金需求，以避免因资金不足而导致经营困难。
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3、补偿性余额
是银行要求企业在借款时需要在银行中保持信贷限 额或实际使用额的一定比例的最低存款余额。比 例一般是10%-20%。
降低了银行风险，或补偿银行贷款的利率损失。对 于借款企业来说，补偿性余额提高了借款的实际 利率，增加了借款的资金成本。
例3 （199页）
（二）担保借款
一般来说，担保借款的成本要高于无担保借款
二、商业信用条件
是信用提供方对付款时间和现金折扣所做的具体规 定。
付款时间一般体现为赊购时销货企业允许的购货买 方的付款延期期间、商业汇票的票面期限或预收 账款是购买方允许的销货企业的延缓交货期间。
现金折扣是销货企业为鼓励购买方尽早付款而给 与的价格优惠，丧失的现金折扣就是购买方为获 得在一定期间的资金使用权所负担的成本。
（三）票据贴现
是指商业汇票的持有人把未到期的商业汇票转让给 银行以获得现金的融资方式。
在这种方式下，企业一般要贴付一定的利息给银行， 故称贴现。
若到期商业汇票承兑人不能承兑时，贴现企业要承 担票据的兑现义务，所以，贴现商业汇票是企业 的一项或有负债，贴现商业汇票也更像是企业的 一项担保借款。
二、短期借款的利率及利息支付方法 （一）短期借款的利率
二、发行程序（了解） （一）公司做出发行短期融资券决策 （二）办理发行融资券的信用评级 （三）向有关审批机关提出发行融资券的申请 （四）审批机关对企业的申请进行审查和批准 （五）正式发行融资券，取得资金
三、短期融资券的优缺点 （一）优点 1、成本低 2、数额比较大 3、能提高企业的信誉 （二）缺点 1、发行短期融资券的风险比较大 2、发行短期融资券的弹性比较小 3、发行短期融资券的条件严格
一般情况下，都通过借贷双方协商确定，影响利率 的因素主要有以下几个方面：
1、借款企业的信用状况 2、货币市场利率的变动情况 3、银行提供贷款服务的成本
（二）短期借款利息支付方法 1、一次支付法 指借款企业在借款到期时一次性支付利息的方法
2、贴现法 是指银行在企业借款时预先扣除利息，然后将其余
额发放给企业。
第一节 商业信用 商业信用是指企业在商品交易中由于延期付款或 递延交货所形成的借贷关系，是融资企业一种重 要的短期资金筹集方式。 一、商业信用形式 （一）应付账款 是购买企业的一种自然性融资 （二）预收货款 是销货企业的一种短期资金来源 （三）应付票据
销货企业在需要资金时，可以向银行贴现票据获得 资金。
五、商业信用筹资的优缺点
（一）优点
1、筹资便利 2、筹资成本低 3、筹资限制少 （二）缺点
1、期限短 2、如果企业放弃了现金折扣，则要负担较高的资
金成本。
第二节 短期借款 一、分类 按提供担保情况 （一）无担保借款 1、信贷限额 是指银行与企业达成协议、规定的银行允许企业可
以随时取得的无担保贷款的最大额度。
与折扣百分比的大小、折扣期的长短同方向变化
与付款期、企业的信用期反方向变化。
所以，当企业不能在这折扣期付款时，在信用期末 付款对企业最为有利。
从本例也可以看出，企业放弃现金折扣的成本相当 高，如果企业能以低于放弃现金折扣所负担利息 成本的利率取得借款，就应在折扣期内借入资金 支付货款，以享受现金折扣，否则，应放个较小的范围内才是一 种可自由支配的筹资方式。
四、现金折扣成本的计算
企业要决定是否享用企业提供的现金折扣，放 弃现金折扣的成本是影响购买企业进行决策的 重要因素。
放弃现金折扣的成本=
折扣百分比 1— 折扣百分比
*
360 信用期 — 折扣期
例1（197页） 企业放弃现金折扣的成本：
（一）预收货款、不带息票据和没有现金折扣的应 付账款
（二）带息应付票据和有现金折扣的应付账款
带息应付票据是购买企业通过负担利息的方式所 获得的商业信用，票面利率即是这项短期资金的 成本，企业可以结合自身的情况，和短期借款的 利率相比较，以决定是否利用这种商业信用来筹 资。
当销货方提供了现金折扣时，当企业延迟付款而 丧失的现金折扣就是使用这项商业信用的成本。
这时，企业可以使用的资金小于计息的资金。故实 际利率大于双方协商的利率。
例4（201页）
3、加息分摊法 是指在借款企业分期偿还借款时，银行按约定利率
计算出企业借款的本利和，然后要求企业在贷款 期内每期等额偿还借款的本利和。
三、优缺点
（一）优点
1、筹资灵活方便 2、资金使用成本较低 （二）缺点
1、财务风险高 2、筹资限制多
信贷限额的大小是银行根据银行对企业的信用评价 结果和企业资金需要量来确定的。
2、循环信贷协定
是银行承诺提供的具有法律责任的最大信用额度， 在协定的有效期内，无论企业何时希望取得借款， 只要借款额不超过设定的最大信用额度，银行必 须提供企业要求的借款。因此，一般把循环信贷 协定称为正式的信贷额度。
为了获得这一正式的信贷额度，企业需要对信贷额 度内未使用的部分支付承诺费。
第三节 发行短期融资券
又称商业票据、短期债券，是指大型企业在货币 市场出售的、可转让的短期无担保本票。 由于这些票据无担保并且是货币市场的工具，因 此只有信誉好的大企业才能使用短期融资券作为 短期融资工具。
一、短期融资券的种类 （一）按发行方式划分 1、经销商代销的融资券（又称间接销售融资券） 2、直接销售融资券 （二）按发行人的不同分类 1、金融企业的融资券 2、非金融企业的融资券 （三）按期发行和流通范围划分 1、国内融资券 2、国际融资券