对加强商业银行风险管理的几点思考

对加强商业银行风险管理的几点思考

风险管理是商业银行生存和发展的灵魂，是商业银行经营成败的关键，也是金融监管的核心。面对复杂的国内外经济金融形势，商业银行必须在在加快经营转型和业务创新的基础，充分认清严峻的风险管理压力，增强风险管理的灵活性、针对性和前瞻性，加强全面风险管理，推动业务经营健康持续发展。

一、倡导科学理念，增强全员风险意识。

一要积极引导员工要明确一个观点，即“风险管理就是效益管理”的观点，走出目前在认识上存在风险就是损失，风险管理等于损失管理、风险是信贷部门的事，与己无关的误区。风险管理贯穿于银行经营与管理的方方面面，涉及到每一位员工所从事的岗位工作，应积极引导员工不断增强对现阶段农行打造“面向三农、城乡联动、融入国际、服务多元的一流商业银行”，构筑全面风险防控体系的重要性、紧迫性和长期性的认识，从而真正树立起全员风险防范意识和全面风险管理理念。二要引导员工处理好两个关系，即处理好执行政策与风险管理的关系、业务拓展与风险控制的关系。既不能因执行国家政策而放松了对市场风险、操作风险、信用风险的监控，也不能因业务拓展而忽视了资产质量的提高，要紧紧抓住资产质量是农行发展的重要

前提这一基本原则，不能只关注短期利益而忽视农行长远发展的要求。三要引导员工实现三个转变，即管理模式要从静态风险管理向动态风险管理转变，对资产实行动态跟踪评估，积极防控增量风险；管理重点要从事后处置向事前控制转变，从风险资产管理向资产风险管理转变，改变被动接受损失的局面，提高风险管管理理工作的主动性、前瞻性，完善对信贷资产质量、贷款有效发展的流动预测；管理手段要从个别风险的分散管理系统向通过风险组合进行统一管理的系统转变，依托有效的风险控制技术，通过风险组合和分散方法，达到减少风险损失、实现风险与收益相匹配的目的。

二、切实采取措施，努力防控三大风险。

一是依托各方力量，有效防范信用风险。依靠党政、人行和银监等部门，加强政策引导，优化信用环境，通过加强诚实守信的道德宣传教育，培养良好的信用意识，使企业认识到良好的信用是最重要的无形资产，积极推行信用公示制度，让诚实守信企业得到更多、更好的金融服务和支持，让不讲信用的企业受到曝光，并受到联合制裁；应借鉴西方发达国家建设信用记录制度的经验，建立完善信用记录制度，依托人行征信系统等，建立企业信用公共信息平台，防止银行误入“信用陷阱”；通过与保险公司加强合作，开办信用保险业务，降低银行信用风险损失；妥善落实好贷款担保制度，认真审查担保人的资

格及实力，防止出现新的信用风险；健全信用法规制度，适时调整完善与农行业务发展需要相匹配的信用评级、统一授信等制度，依靠法律手段清收已经出现信用风险的贷款，努力将损失降低到最低程度。二是加强利率、汇率管理，切实防范市场风险。要转变过去重信用风险而轻利率、汇率风险的观念，学习借鉴国内外商业银行重定价模型计量和管理利率、汇率风险的先进经验，加强对利率、汇率市场的分析，依据对利率、汇率走势的预测，通过选择债券种类和改变投资策略来调整资产负债的期限结构，努力规避利率、汇率风险；目前商业性贷款利率上下浮动的空间已开始放开，应根据企业状况实施合理的定价机制，将市场筹资成本传递到商业性贷款价格中去，做到新放贷款能够根据市场利率变动进行调整，从而保持相对稳定的利差空间。要加大存款组织力度，不断增加低成本资金，从而降低市场风险，增加经营效益。三是强化内控执行力，努力规避操作风险。俗话说“十案十违章”，操作风险事件大部分是由于“有章不循、违规操作”造成的，因此必须把提高制度执行力和合规文化的灌输作为风险防范的关键措施。要坚持以人为本，在不断提高员工业务素质的同时，大力加强对员工的职业道德、行为操守、法律法规、风险意识教育，消除员工对操作风险认识上的各种误区，使遵纪守法、按章办事成为各级行领导和员工的职业态度和工作习惯，切实防范“不道德”风险的发生。要

强调规章制度的严肃性，坚持按制度和程序办事，不能搞“特殊化”。同时，要注重查找内控的薄弱环节和风险关键点、空白点，完善相关制度，切实增强内控制度的系统性、规范性和可操作性；建立完善分工合理、职责明确、相互协调、权力制衡的组织结构，保证内控机制的有效运作。

三、完善内控机制，加强监督与评价。

一是完善监督检查机制。切实加强机构、部门、岗位、人员的相互实时监督制约，积极落实定期轮岗和强制休假制度，充分发挥事前防范、事中控制、事后监督的作用；重点加强对管钱、管物、管人、管贷等环节的监督，把权力运行置于有效的制约和监督之中；进一步深化内审体制改革，建立纵向贯通的垂直管理体系，完善内审操作规程，增强内部审计的真实性，不断强化内部审计的广度和深度，充分利用内审成果，有效发挥内部审计的监督效能。专业部门也要加大检查力度，发现风险隐患或问题，及时整改完善，不断提高内部精细化管理水平。二是完善风险评价机制。修改完善农行的内部控制评价体系，通过内控评价、评级，促进被评价单位不断加强自律监督，把各项规章制度真正落实到实处。建立完善风险排查和预警机制，组织力量定期开展内部风险点排查，并加强对企业经营现状、资金运行状况、偿还银行贷款利息、信用等级评定、信用违规记录、违规处罚及违规

整改和企业法人思想政治素质、组织经营能力、诚信守约等情况进行综合评价，及时进行风险提示，提出有效、具体的风险控制和化解措施；完善信贷退出机制，对有退出意向的企业，列入预警类，对明确退出的，列入实施类，以实现信贷退出的动态管理，有效防范信贷风险。三是完善激励约束机制。实行风险防范“谁主管、谁负责，一把手负总责”的办法，明确各个环节、不同岗位和人员的责任，全面实施风险管理问责制，切实加大对违法违规违纪行为的责任追究力度，把经济、行政、法律手段有机结合，增强处罚效果。同时，将风险管理与各级行经营绩效考核挂钩，促进全行有效提高风险管理水平。

四、规范处理程序，加强问题整改落实。

一是建立统一规范的风险信息流转机制和共享渠道，把非现场手段监控的风险疑点进行收集，并向业务部门进行信息传递，业务部门的风险判断、风险性质判断后的各级核实要求、网点和业务检查组的现场核查、核查后的处理，以及处理后的整改落实的各个环节都要进行统一规范，并建立各个传递环节的相互监督制约机制，确保风险信息传递高效畅通。二是在统一规范基层行风险问题性质认定、惩处标准的基础上，重点加强问题整改联动机制设：一方面，根据需要整改问题的具体情况，分别将整改工作内容列入网点风险经理、会计主管、负责人、上级业务部门负责人以及风险、纪检监察等部门负责人

责任考核范围；另一方面，要进一步完善问题单位与上级业务部门、风险部门、纪检监察部门之间的协调配合机制，强化业务管理、风险管理等部门对难点问题整改的帮扶和指导功能。三是建立相对独立的整改效能监测机制。一方面，要通过暗访、非现场数据抽样等多种方式加强对问题整改单位的效果独立监测；另一方面，要加强针对已出现的问题出台的新政策措施落实情况的效果监测，特别是对那些非问题发生单位的有关政策措施的贯彻落实情况进行监控，真正实现堵塞漏洞，确保同类问题不再发生。

第五，加强能力素质建设，保障风险管理政策执行。

一是增强全员风险管理意识，提高执行风险管理政策的主动性和自觉性。通过宣传教育和培训活动，提升全体员工的风险管理意识；坚持在业务发展过程中，始终把握住风险管理政策底线，使贯彻执行风险管理政策成为员工的自觉行为，全面提高商业银行风险管理意识。二是加强员工培训工作。妥善解决员工培训层次问题，根据管理序列和业务条线，实行分梯队、多层次培训，避免出现“大锅饭”式的培训模式；妥善解决好培训深度问题，由过去以知识培训为主向知识培训与素质开发并重转变，注重提高员工的综合素质，特别是业务技能；统筹安排培训的人员、内容、时间和方式，正确处理工作和学习培训之间的矛盾，逐步建立员工培训的长效机制。三是重视和加强风

险管理队伍建设。进一步加强商业银行风险管理队伍建设和人员管理，提高风险管理人员的综合素质和工作能力。