【精编推荐】流动资金贷款业务操作和控制程序

【精编推荐】流动资金贷款业务操作和控制

程序

文件编号：PXD7205受控号：

中国建设银行股份有限公司山东省分行ChinaConstructionBankCorporation ShandongBranch

流动资金贷款业务操作和控制程序

编制：杨浩志

审核：刘星

批准：刘春龙

版本号：7.0

生效日期：2012年5月19日

目录

修改记录5

1.目的6

2.范围6

3.定义和缩写6

4.职责与权限8

5.政策9

6.流程描述与控制要求10

6.1受理与调查阶段11

6.2调查评价阶段12

6.3合同签订阶段15

6.4发放与支付阶段19

6.5贷后管理阶段25

7.检查监督28

8.依据文件、相关文件和支持文件28

8.1依据文件28

8.2相关文件和支持文件30

9.附录31

附录一、贷款种类与额度32

附录二、贷款条件、用途、金额与期限34 附录三：贷款利率、计结息、收费与核算36 附录四：流动资金贷款总额度确定方法37

附录五：支付通知书（贷款人受托支付）41

附录六：用款计划/自主支付情况汇总42

附录七：AA级客户以信用方式办理授信业务有关规定44

附录八：责任追究47

附录九：流动资金贷款外部欺诈风险点及控制措施对照手册48 附录十：建行山东省分行体系文件修改单55

修改记录

1.目的

本程序明确了中国建设银行股份有限公司山东省分行开展流动资金贷款的操作流程及操作过程中的风险控制点和控制措施，旨在规范业务操作，提高业务质量，达到控制和防范风险，促进业务发展目的。

2.范围

本程序适用于中国建设银行股份有限公司山东省分行所辖机构发放的流动资金贷款，包括工业流动资金贷款、农业流动资金贷款、建筑业流动资金贷款、商业流动资金贷款、房地产流动资金贷款、服务业流动资金贷款、其他流动资金贷款等，主要对象为经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业）法人、个体工商户及其他经济组织。

已有专项产品管理制度的流动资金贷款品种，应同时执行本程序和专项产品管理制度，二者存在不一致的，以本程序为准；委托贷款、票据贴现、表外授信业务等不属于贷款的产品，不执行本程序。以现金管理为目的的日间法人账户透支、根据交易习惯有特定资金划转路径的产品，如基于借款人应收账款的贸易融资产品（保理、交易类应收账款质押融资、国内信用证议付等），可不执行本程序关于贷款发放与支付的规定；经办机构认为有必要控制融资流向的，可参照本程序执行。

3.定义和缩写

本文件采用ISO9000：2000、《中国建设银行内部控制体系――框架和要求》、《中国建设银行股份有限公司山东省分行内控手册》（ICM-CCBSD）和《中国建设银行股份有限公司山东省分行质量手册》（QMM-CCBSD）的定义和缩写，本文件中需补充说明的定义和缩写如下：

1)流动资金贷款：是指建设银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款，不包括表外授信业务。

2)一般流动资金贷款是指用于满足借款人生产经营过程中的各种正常合理需求，并以其综合现金流偿还本息的贷款。

3)国内贸易融资是指专门用于满足借款人具体的国内贸易项下资金需求，并主要依靠该贸易本身所产生的相关现金流偿还的贷款，主要包括国内信用证融资（备货融资、应收款买断、赎单融资）、国内保理、应收账款（交易类）质押融资、订单融资、保单融资等。

4)法人账户透支是指由借款人在约定的账户和额度内发起透支，用于满足其临时性融资和结算便利的短期贷款。

5)贷款人受托支付是指建设银行根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

6)借款人自主支付是指建设银行根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

7)流动资金贷款业务评价：是指建设银行对流动资金贷款的必要性、经济效益、银行收益以及风险状况等方面的论证分析评价，并提出决策性意见或建议的工作过程。

8)生产经营周期：是指企业从投入资金购买原材料或商品，通过储备、加工、生产、销售，最终实现资金回笼过程所需要的时间。

4.职责与权限

5.政策

1)遵循中国建设银行股份有限公司山东省分行信贷政策，具体见《政策手

册》。

2)流动资金贷款管理遵照依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

3)流动资金贷款包括一般流动资金贷款、国内贸易融资类和法人账户透支等产品品种；所有流动资金贷款品种分别纳入建设银行对借款人及其所在集团客户授信额度项下相应产品额度管理。流动资金贷款种类与额度的相关规定请参见附录一。

4)流动资金贷款条件、用途、金额与期限相关规定参见附录二。

5)流动资金贷款应符合建设银行有关区域、行业及产品品种限额管理的相关规定。

6)流动资金贷款利率、计结息、收费与核算相关规定参见附录三。

7)责任的认定和处罚参照附录八：责任追究。

8)严格遵循反洗钱管理规定，认真做好反洗钱工作。具体要求详见《反洗钱管理规定》（PFL7202）。

9)办理流动资金贷款过程中，应对照使用《流动资金贷款外部欺诈风险点及控制措施对照手册》（附录九）中的有关风险提示及防护措施，避免操作过程中的失误和差错，提高反欺诈风险防控水平，保证各项业务运营和资金安全。

6.流程描述与控制要求

本体系文件的控制活动分为五个阶段，包括：受理与调查阶段、风险评价与审批阶段、合同签订阶段、发放与支付阶段、贷款方法后管理阶段。

流程的主要风险是：借款人提供虚假材料；针对主要风险的关键控制环节是：

客户经理对材料进行验证；信贷经理对材料再次验证；发放与支付阶段。

本流程的输入为客户提出流动资金贷款申请，流程的供方为客户；流程的输出为向符合条件的客户发放流动资金贷款，流程的顾客为客户。具体的流程描述及控制要求见下表。

营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；

（三）借款人所在行业状况；

（四）借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；

（五）借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；

（六）借款人关联方及关联交易等情况；（七）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；

（八）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等；（九）对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。

上述内容应全面体现在额度授信申报书、信贷业务申报书、担保评价报告等信贷申报材料中，调查人员应对其内容的真实性、完整性和有效性负责。

（三）支付方式变更及触发变更条件；（四）贷款资金支付的限制、禁止行为；（五）借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。

四、经办机构应要求借款人在借款合同中承诺以下事项：

（一）向建设银行提供真实、完整、有效的材料；

（二）配合建设银行进行贷款支付管理、贷后管理及相关检查；

（三）进行对外投资、实质性增加债务融资，以及进行合并、分立、股权转让等重大事项前征得建设银行同意；

（四）建设银行有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款；

（五）发生影响偿债能力的重大不利事项时及时通知建设银行；

（六）需要承诺的其他事项。

五、经办机构应要求借款人在借款合同中指定专门资金回笼账户，归集借款人的生产经营回款，保证流动资金贷款还款来源可靠，并要求