内审审计报告模板

内审审计报告模板
篇一：内部审计报告格式模板
致：由：日期：关于：一、背景
我们受XX集团董事会委托，每年度需对各子公司及合营公司的内部控制进行一次评价。

二、目的
进行内部控制评价是对相关内部控制的设计与执行状况进行整体评价。

并依据评价结果对发现的内部控制设计或执行缺陷提出我们的改善建议。

以使内部控制合理合规，达到纠错防弊，提高效率的目的。

三、范围
业务范围：本次审计涉及的业务流程期间范围：本次审计涉及的期间
四、方法
此次内部控制评价过程中，我们依据《内部控制基本规范》、《内部控制应用指引》及其解读与XX集团的相关政策规定及相关法律法规的要求。

采用了访谈、查阅相关资料、实地察看及穿透测试等工作程序。

五、说明
说明审计过程中受到的局限及可能对审计结论造成的影响或其他特别事项。

六、总体结论
依据审计范围所提业务流程排列，并依各业务流程的作业点进行评价表达，不但要提出发
现的问题，也要对没有问题点的环节予以肯定说明。

1.业务流程（如货币资金）
2.业务流程
3. ……
4. ……
七、具体审计发现与建议
根据审计总体结论中所列示的问题，分项进行具体阐述。

对每一问题的阐述都应分为审计发现、产生原因、造成影响和审计建议四个方面进行，被审单位管理层有不同意见的，还需列出管理层的回应。

问题1：用一句话概括，明确指出问题所在。

（对应审计总体结论）
①审计发现：具体描述审计发现的问题，同时须举证证明问题确实存在。

②原因分析：对问题产生的原因进行分析，原因尽可能与建议相对应。

③造成影响：该问题的存在已经造成的负面影响或可能带来的风险。

④审计建议：提出具体的改进建议，应尽可能明确、可操作、不空洞。

⑤业务部门反馈：描述被审单位管理层就该项问题与建议持有的意见。

问题2：……
八、后续跟踪
描述就审计问题与被审计单位达成共识的改进计划，以计划表形式填写。

此栏只适用于需要后续跟踪的项目及事项。

根据报告中【审计发现与建议】的内容，与业务部门达成共识，制定改进计划如下,我们
将在*年*月实施后续跟踪:
注:*年*月是指计划表中最后一项预计完成时间.
篇二：内部审核总结报告范本
深圳市XXX电子科技有限公司
20XX年内部审核总结报告
尊敬的总经理/各部门负责人：
自 20XX年06月28日导入ISO9001:20XX质量管理体系以来，并于20XX年9月27日实施了第一次内部审核，在整个审核过程中，得到了公司领导和各部门的大力支持和配合，确保了本次审核工作的顺利完成，在此表示感谢。

下面将具体审核情况报告如下：
一．内审目的：依据ISO9001:20XX标准要求，对本公司质量管理体系进行内部审核，认清优势，找出不足，必要时提出纠正与预防措施建议，以确保本公司ISO9001:20XX 之质量管理体系不断完善和改进，顺利通过认证本公司的现场审核，顺利获取ISO9001：20XX证书。

二．内审范围：本公司质量手册覆盖的涉及质量管理体
系运作之相关部门及要素
三．内审依据：ISO9001:20XX标准；本公司质量体系文件；客户要求和法律法规；客户订单
四．内审方式：以抽样的方式，现场交谈、询问、观察、审阅文件和质量记录等，获取客观证据。

五．内审日期：20XX年10月7日。

六．审核结果：
1、文件审核结果：在现场审核前，审核组集中对本公司的质量管理体系文件进行审核，基本上没发现大的问题（严重不符合），说明本公司的质量管理体系文件基本上符合ISO9001:20XX标准要求和法律法规的要求。

2、现场审核结果：（见下表）
七．审核综合评价：
1、对体系文件的评价：
1）体系文件基本上符合ISO9001：20XX标准及国家法律法规的要求；
2）整套体系文件基本适应本公司产品、过程特点和本公司实际，但是一些控制，如具体操作的指导文件还需完善，建议专门进行研究，以有较强的可操作性。

2、对体系运作的评价：
1）本公司领导具有强烈的质量意识和竞争意识，工作思路清晰。

各部门负责人普遍对本公司实施ISO9001：20XX
标准有正确的认识态度，但基层员工对体系文件的熟悉程度还有待提高。

2）质量方针得到大力宣传和贯彻，质量观念已深入人心，本公司各项质量目标基本达成。

3）体系自20XX年6月28日正式实施以来，各部门均进行了文件培训，对体系推行起到积极作用。

20XX年10月5日由管理者代表组织，各部门配合，完成了对各部门的审核，找出了不足，提出了纠正改善措施，为体系有效实施打下了良好的基础。

4）体系符合性评价：从各部门的查核情况来看,还有这些存在着这些问题：
a) 产品标识及检验标识方面应加强；
b) 对相关记录填写的及时性应加强。

5）体系有效性评价：从 20XX年10月份起，生产的不良品及客户投诉有明显的减少。

员工的精
神面貌和按要求办事的自觉性有较大的提高。

这些方面都反映出体系的实施较为有效，但尚存在以下问题和需进一步改进的内容：
a) 各种品质记录应及时填写，特别是生产安排、各环节检验、监控的表单；
b) 对供应商的品质及交期的监督跟进的有效性需加强；
c) 文件执行的力度方面应加强落实（各部门要加强文件的培训工作与贯彻）。

八．审核结论：质量管理体系基本有效。

九．纠正措施：对于审核中发现的不合格项，由管理者代表要求责任部门限期整改，其它各部门应“举一反三”地实施系统性的纠正措施，以消除不合格；并且应识别潜在的不合格，采取必要的预防措施。

完成日期为一周，一周后由管理者安排审核员进行跟踪验证，对于确有困难的，应至少完成纠正措施计划的编制，报管理者代表审批。

十.记录整理及报告：由文控负责协助管理者代表对内审相关资料的整理、归档并上报总经理，并由
管理者代表上报管理评审。

附件：审核计划、首末次会议记录、内审检查表、内审总结报告、纠正措施单等。

审核：编制：
20XX年10月7日
篇三：某某公司某年内部审计报告模板
有限公司
审计报
项目编号：内审字[20XX]第003号项目名称：报告时间：被审计单位：【项目概述】
审计目的
1、核实某某公司的财务状况和经营成果
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告
2、核实某某公司是否存在舞弊、浪费以及其他重大不合理现象审计范围
业务范围：某某公司所有与财务数据相关的业务组织范围：某某公司的财务部门、业务部门、公司领导。

期间范围： 20XX年月日-20XX年月日
资料范围：财务报表、凭证、银行对账单、资产盘点表、合同、公司管理制度等（详见资料清单）。

审计方法审计依据和标准：会计准则、各项税收法律法规等
审计流程及方法：首先审阅了财务资料，然后根据审阅中注意到的金额较大、性质异常的事件开始重点关注，收集相关证据以证明是否正常合理，最后与有关当事人进行沟通等方式以确定违规事实是否存在，最后出具审计意见。

【审计总体结论】
经过审计。

我们认为某某公司财务资料所反映的财务状况以及当期的经营成果与公司的实际状况基本一致，在审计中没有发现某某公司存在重大差错、舞弊现象，公司的会计凭证和经营成果是真实可信的。

附：报表项目解析如下：一、资产负债表主要项目
资产负债表简表
单位名称：**公司
20XX年12月31日
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单位：万元
资产负债表主要变化项目简析如下：（一）期末流动资产与期初相比减少元
1、货币资金减少亿元，主要变化及原因如下：
2、存货减少亿元，其中原材料和产成品分别减少万元和万元，造成。

其中主要原材料和产成品存量和单价变化如下：
存货中的主要原材料、产成品存量、单价变化情况表
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3、预付账款……
（二）非流动资产增加元
1、固定资产项目
2、长期股权投资
3、在建工程减少主要投资项目如下表：
（三）流动负债减少元，主要由于。

（四）非流动负债增长元，主要系。

二、利润主要项目
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利润表简表
单位名称：某某公司
年单位：万元
简析：
其中毛利贡献结构及毛利率变动情况如下：第 5页 /共 8页。