企业所得税税收优惠项目备案表模板
企业所得税减免(备案)表(新)
从事农、林、牧、渔业项目减半征收所得税
农林牧渔减半征收所得税
从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得
从事国家重点扶持的公共基础设施事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得
符合条件的技术转让所得
创业投资企业抵扣的应纳税所得额
企业所得税减免（备案）表
纳税人识别号
纳税人名称
财务负责人
电话
地址
工商登记号
工商注册登记时间
减免种类
减免原因
所属时期起
所属时期止
征前减免方式
减免幅度（额度、优惠税率）
减免税政策依据
企业盖章年月日
税源管理部门意见：
综合业务部门意见：
区局意见：
填表说明：
减免种类
减免原因
高新技术企业减免
国家支持高新企业
民族自治地方企业所得税分享部分减免
征前减免方式：按幅度减免，按额度减免、优惠税率。
民族自治地方企业应缴纳地方分享部分
其他减免
其他减免税
环境保护专用设备的投资额抵免
环境保护专用设备的投资额抵免
节能节水专用设备的投资额抵免
节能节水专用设备的投资额抵免
安全生产专用设备的投资额抵免
安全生产专用设备的投资额抵免
其他抵免
内资企业购买国产设备投资抵免企业所得税
从事农、林、牧、渔业项目免征所得税
企业所得税减免税备案表
企业所得税减免税备案表
税务登记号
纳税人名称
纳税人地址
注册类型所属行业
开户银行账号
邮政编码联系电话
行次项目纳税人提请情况
1 备案类减免税项目
2 减免税政策依据
3 减免税年限
4 减免税金额（元）
纳税人申请意见：
经办人：（签章）
法定代表人：（签章）
年月日（纳税人公章）
国税机关备案意见：
年月日（主管国税机关签章）
注：1.本表一式两份，税务机关留存一份，另一份送达纳税人；
2.本表为A4纸竖式。
附件：
企业所得税减免税管理台账
200 年度单位：元序
号
企业名称
注册
类型
减免
项目
减免
年限
减免
类型
减免
税额
备案
时间
备注1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19 本页小计—————
20 合计—————。
企业所得税优惠备案表
附件3：企业所得税优惠备案表
纳税人名称（章）：单位：元
填表说明：
1、本表由提请企业所得税优惠备案的纳税人填写，一事一备。
2、“税收优惠项目”填写列入企业所得税优惠备案管理的具体项目名称，如小型微利企业减免税、残疾人工资加计扣除等。
3、“税收优惠方式”：填写事先备案或事后报送相关资料。
4、“税收优惠依据”填写企业所得税法律、法规、规章及规范性文件的文号及条款。
5、“享受优惠的收入额”填写免税收入额。
6、“影响应纳税所得额”填写因享受优惠而减少的应纳税所得额。
7、“优惠所得税额”填写优惠备案当年以实际备案金额计算出来的企业所得税税额。
8、数额应根据优惠项目据实填写，某项优惠无对应数额的，不必填写。
9、“初审意见”由主管税务机关填写并加盖公章；“审核意见”由有权备案登记地税机关填写并加盖公章。
10、如备案资料较多及其他需说明事项的，可用附件列明。
表格模板-企业所得税优惠项目备案报告表 精品
附件1企业所得税优惠项目备案报告表所属年度：编号：《企业所得税优惠项目备案报告表》填表说明一、本表适用于备案管理的企业所得税优惠项目。
二、一个纳税人同时备案多个优惠项目的，应按事项逐项填写。
纳税人分支机构涉及的优惠项目，由总机构统一办理相关手续。
三、“（预计）金额”栏的填写：季度备案企业填写预计金额，汇算清缴备案企业填写实际金额：备案项目为“免税收入”的，填写免税收入的金额。
备案项目为“加计扣除”的，填写加计扣除的金额。
如，研究开发费用实际发生额为100万元，按规定可享受加计扣除额50万元，本栏填写50万元。
备案项目为“减计收入”的，填写减计部分的金额。
备案项目为“抵扣应纳税所得额”的，填写实际可抵扣的应纳税所得额。
备案项目为“税率式”优惠的，填写企业按25%税率与按优惠税率计算的应纳税额的差额。
备案项目为“抵免应纳税额”的，填写可实际抵免的应纳税额。
备案项目为“所得减免”的，填写实际减、免的所得税额。
四、报备项目情况说明：1、分优惠项目说明享受优惠的依据、范围、期限、数量、金额等；2、分优惠项目说明会计核算水平，能否准确划分优惠项目与非优惠项目的收入、成本、费用。
3、涉及分支机构的优惠项目，总机构还应填报分支机构名称、纳税人识别号、主管税务机关名称。
4、上一年度所得税优惠享受情况。
五、根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔20XX〕39号）的规定，企业所得税过渡优惠政策与新税法及实施条例规定的优惠政策存在交叉的，由企业选择最优惠的政策执行，不得叠加享受，且一经选择，不得改变。
六、本表按照所得税优惠项目一事一表填列，一式三份，一份由办税服务厅盖章后由纳税人留存；一份受理窗口留存；一份报送上级税政部门。
企业所得税税收优惠项目备案报告表.doc
声明：此备案资料是根据《中华人民共和国企业所得税法》及其有关规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。
法人代表（签章）：企业公章
年月日
税务机关（签章）
受理日期：年月日
本表按照所得税优惠项目一事一表填列，一式三份，一份经主管税务机关盖章后由纳税人留存；一份受理窗口留存；一份报送上级税政部门。
企业所得税税收优惠项目备案报
XXX有限公司
纳税人识别号
XXXX
注册地址
XXX
联系电话
XXX
备案项目名称
企业享受文化体制改革中转制的经营性文化事业单位所得税优惠的核准
（预计）金额（元）
XX
所属期限
20XX年度
报备项目情况说明（理由及依据）（可另附页）（主要填写适用税收优惠文件条款及文号、取得相关资格的批文及文号、证书及证号）
企业所得税优惠政策备案报告表
申请内容及报送资料清单
《企业所得税优惠政策备案报告表》；内容包括：纳税人基本情况、上一纳税年度人员、资产、应纳税所得额发生情况、政策依据等；
纳税人或代理人声明：此申请书及附列资料是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，我对其合法性、真实性、完整性负法律责任。
企业所得税优惠政策备案报告表
纳税人识别号：
申请单位（签章）：申请日期：年 月 日
纳税人基本情况
注册资金
其中：非货币资产出资额占注册资金比例
登记注册类型
行业企业地址办源自人员及联系电话生产经营范围
取得第一笔生产经营收入日期
生产性收入占
全部收入比例
申请备案事项情况
备案事项
（可根据实际增删行次）
申请执行期间
如委托代理，由代理机构填写以下各栏：
代理申报中介机构公章：
年 月 日
经办人及执业证件号码：
年 月 日
税务机关核准情况
主管税务机关意见：
单位（章） 年 月 日
地市级税务机关意见
单位（章） 年 月 日
省级税务机关意见
单位（章） 年 月 日
注：1、本表为A4竖式，一式四份，纳税人及参与备案审核税务机关各一份。
企业所得税备案类减免(抵免)税备案登记表
附表十：
企业所得税备案类减免（抵免）税备案登记表
（企业购置并实际使用环境保护、节能节水、安全生产等专用设备）
年度
单位：元（纳税人公章）
注：
一、本表一式三份，基层税务机关备案后，一份退还给纳税人，一份自己留存，一份报送区局。
二、纳税人随本表需报送下列附属资料：（分局存档）
1、政府有关部门认定证明材料复印件（一份）；
2、本年度企业所得税年度纳税申报表（一份）；
3、环境保护、节能节水、安全生产等专用设备投资抵免企业所得税明细表（一份）；
4、专用设备购置发票复印件（一份）。
三、能够享受抵免的专用设备必须是《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》、《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》、《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》中的设备。
企业所得税项目备案表
代理申报中介机构公章： 经办人： 国税机关受理情况 年 月 日
主管国税机关受理专用章：
受理人：
年
月 日
企业所得税项目备案表
纳税人基本情况 纳税名称 纳税人识别号
纳税人经营地址
联系电话 备案事项情况 备案项目 执行期间
备案 项目 情况 说明
纳税人或代理人声明：此备案表及附列资料是根据《中华人民共和国企业所得税法》及实施 条例和国家有关税收规定填报的，对其合法性、真实性、完整性负法律责任。 纳税人（代理中介机构）情况 纳税人公章： 经办人： 年 月 日 代理申报中介机构公章： 经办人： 国税机关受理情况 主管国税机关受理专用章： 年 月 日
执行期间
备案 项目 情况 说明
说明享受优惠的依据、范围、条件及其他相关材料等；说明是否能准确划分优惠项目与非优惠项目的收 入、成本、费用情况。
纳税人或代理人声明：此备案表及附列资料是根据《中华人民共和国企业所得税法》及实施 条例和国家有关税收规定填报的，对其合法性、真实性、完整性负法律责任。 纳税人（代理中介机构）情况 纳税人公章： 经办人：某某某 公 章
企业所得税项目备案表（样表）
纳税人基本情况 纳税人名称
税务登记证标注的名称， 如某某有 限公司
纳税人识别号
税务登记证号
纳税人经营地址
税务登记证标注的地址， 如××市 （县、区）××路××号
联系电话
固定电话或手机
备案事项情况 备案项目
根据实际享受税收优惠情况，选择填写相应的税收优惠 项目，如“从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资 经营所得” 实际减免期限，如 2010 年
受理人：
年
月 日
企业所得税减免优惠备案表
企业所得税减免优惠备案表
说明：1、本表一式两份，税务机关同意备案后，纳税人、税务机关各存一份。
2、税务机关不予备案的，纳税人可按规定申请行政复议或者提起行政诉讼。
3、“减免优惠年限”填写为“X年X月至X年X月”。
4、“备案前一年经营情况”是指享受优惠所属期的前一年度的经营情况，口径如下：
（1）前一年使用A类报表的：“销售（营业）收入”对应年度申报表主表第一栏；“销售成本及费用”为主表二、四、五、六栏合计；“销售税金及附加”对应主表第三栏；“利润总额”对应主表第十三栏；“应纳税所得额”对应主表第二十五栏；“应缴所得税”对应主表第二十七栏。
（2）前一年使用B类报表的只填写三栏：“销售（营业）收入”对应年度申报表第一栏；“应纳税所得额”对应年报第三栏；“应缴所得税”对应年报第十二栏。
新增企业所得税税收优惠备案表
利润总额
计税所得额
应交所得税
损失扣除前
损失扣除后
损失扣除前
损失扣除后
财产
损失盘亏、毁损、报废
的原
因
经办人： 财务负责人： 年 月 日
主管税务机关意见
上一级税务机关意见
经办人： 负责人： 年 月 日
填表说明：本表一式二份，综合业务窗口留存。
企业所得税税收优惠备案表
金额单位：元（保留到角分）
纳税人识别号
税务管理号
纳税人名称
办税人员
登记注册类型
开业时间
经营期限
生产经营地址
办公电话
实际生产经营项目
纳税人申请减免情况
减免税项目
税种
申请减免
期限
申请减免
幅度
已缴纳税额
申请减免额
收入□ 所得□ 税额□
申请说明及依据：
法定代表人： 经办人： （公章） 年 月 日
税务机关审批意见
税源管理部门调查意见：
经办人： 负责人： 年 月 日
税政部门审核意见：
经办人： 负责人： 年 月 日
主管税务机关审核意见
负责人： （公章） 年 月 日
填表说明：本表一式二份，本表适用于企业所得税的优惠备案事项。
企业所得税税收优惠申请审批表
金额单位：元（保留到角分）
纳税人识别号
税务管理号
纳税人名称
办税人员
登记注册类型
开业时间
经营期限
生产经营地址
办公电话
实际生产经营项目
纳税人申请减免情况
减免税项目
税种
申请减免
期限
申请减免
幅度
已缴纳税额
申请减免额