国内信用证业务介绍及案例解析
国内信用证及国内信用证代付业务
国内信用证什么是国内信用证？是指开证行依照申请人申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺，按付款方式可分为即期付款信用证、延期付款信用证和议付信用证。
为什么客户需要国内信用证？客户在贸易过程中需要进行短期融资，希望双方利益得到保障，国内信用证即可以解决融资问题，又能实现将买卖双方的商业信用转换为银行信用问题，很好的解决了在贸易过程中遇到的问题。
●希望解决买卖双方交易安全问题；●解决买方短期融资问题；●解决卖方资金回笼问题；●希望解决资金融通问题；●适当延长买方应付账款周期。
国内信用证能为客户解决什么？国内信用证既是结算工具，又是短期融资工作，特有的产品功能可以帮助客户解决特定的问题。
●有利于保障买卖双方交易的安全；●有利于企业资金融通；●有利于企业资金周转；●优化买方资产负债结构。
国内信用证的优势优势：国内信用证是银行信用与商业信用的结合，以银行信用促进商业信用，有利于保证商品贸易的安全；对买方来讲能有效约束卖方履约，提高企业信誉及资金利用率。
对卖方来讲有利于安全收款、有利于控制交易风险，便于获得资金融通；国内信用证除受益人之外，包括金额、期限、条款、运输方式等可以多次修改，开证时开证金额可设定浮动范围，可以分期付款（一笔国内信用证，根据货物发送批次可分批付款），适用于多种销售方式；具有强大的融资功能；国内信用证对小a级客户的保证金最低要求比同档客户银行承兑汇票要求低；单笔国内信用证金额无上限。
目标客户国内信用证适用我行的授信单位客户。
客户准入与办理流程开证客户和议付客户的准入条件：1. 开证客户必须为我行的授信客户；2. 在经办行开立人民币基本存款账户或一般存款账户，依法从事经营活动，能按照有关规定办理相关年检手续；3. 资信状况良好，具有到期支付信用证票款的可靠资金来源和能力，申请开证的客户应能够按照规定交纳保证金、提供担保；4. 具有稳健的经营作风，稳定的贸易渠道和良好的贸易记录；5. 所经营的商品市场情况比较稳定，商品具有一定的变现能力；6. 其他方面符合本行额度授信条件；7. 保证金最低要求：开证流程：1. 客户申请，提交申请书、承诺书、买卖合同、保证材料；2. 授信审批及签订开证合同；3. 缴存保证金，办理抵质押手续；4. 开证；5. 发送信用证信息。
信用证案例分析两篇
信用证案例分析两篇目录一、内容综述 (2)1. 中小企业在国际贸易中的地位与挑战 (3)2. 信用证在中小企业中的应用意义 (4)二、信用证对中小企业的重要性 (5)1. 简化交易流程 (6)2. 提高资金周转效率 (7)3. 降低贸易风险 (9)三、中小企业应用信用证的现状与问题 (9)1. 应用现状 (11)2. 遇到的问题与挑战 (12)四、信用证在中小企业中的成功案例分析 (13)1. 案例一 (14)案例背景 (15)成功因素分析 (16)后续行动建议 (18)2. 案例二 (18)案例背景 (19)风险规避策略 (21)经验总结 (22)五、促进中小企业更好地应用信用证的策略与建议 (22)1. 提高中小企业对信用证的认识与理解 (24)2. 完善内部风险控制机制 (25)3. 寻求专业咨询与服务支持 (26)4. 政府与行业协会的支持与推动 (27)六、结论与展望 (29)1. 信用证在中小企业中的应用前景 (30)2. 对中小企业发展的长远影响 (31)一、内容综述在当前的国际贸易环境中，信用证作为一种重要的支付方式，其操作复杂性和风险性不容忽视。
本文选取了两篇关于信用证案例分析的文档，旨在通过深入剖析具体案例，揭示信用证业务中的常见问题及解决方案。
第一篇文档通过一起具体的信用证欺诈案件，分析了信用证风险的主要表现形式及其危害。
受益人未能严格按照信用证条款要求提供合格的单据，导致开证行错误地支付了款项。
这一事件暴露出信用证业务中单据审核不严格、风险意识不足等问题。
文档也提出了加强风险防范、提高单据质量等建议，以避免类似事件的再次发生。
第二篇文档则聚焦于信用证结算中的银行责任问题，由于银行未尽到必要的审查义务，导致受益人遭受了损失。
这一事件引发了人们对银行在信用证业务中应承担何种责任的深入思考。
银行作为信用证业务的中介机构，应严格按照信用证条款进行付款或拒付，并对受益人的损失承担相应的赔偿责任。
国内信用证业务介绍PPT学习教案
收益
收益高：开证、审单（议 付）手续费，买方融资与 卖方融资贷款利息，代付 增加中间业务收第1入13页。/共589页
收益低：开票手续费仅万分之 五，贴现利率较低。
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国内信用证的发展前景
随着金融改革发展，传统信贷市场竞争日趋饱和，贸易 融资成为中外资银行争相切入的市场热点，谁能尽快抢 占这一新兴市场，就能取得未来业务发展的竞争优势。
第53页/共598页
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国内信用证的基本概念
4、国内信用证必须以人民币计 价。只限于转账结算，不得支 取现金。
5、适用范围：国内企业之间商
品交易的结算。开立国内信用
证必须具有真实、合法的商品
交易背景。 第64页/共598页
6、开立方式：可以采用信开、
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国内信用证的基本概念
业务办理条件 应提供的资料 适用对象 主要风险点和控制措施 业务流程
第186页/共598页
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开立国内信用证申请
1、开证申请人应具备下列条件： （一）依法登记注册并有效存续的法人或其他经济组
织； （二）在我行开立人民币基本存款账户或一般存款账
户 （三）资信状况良好，具有支付信用证款项的可靠资
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国内信用证（延期付款）业务流程
开证申请 人（购货
方）
1 签订购销合同 5 发货
291 申来0 请单到 开通期 证知付
款 开证行
3 开立信用证 7 寄单提示付款 8 到期付款确认书
11 付款
受益人 （销货方）
6 4交 来 单 12 证并付 通委款 知托
国内信用证业务简介(ppt 1
国内信用证业务简介(ppt 153页)国内信用证操作指南上海开发中心二零零九年七月第一章总体概述二、国内信用证的定义国内信用证（以下简称“信用证”）是指开证行依照申请人申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的书面付款承诺。
前款规定的信用证为不可撤消、不可转让的跟单信用证。
三、国内信用证的种类我国国内信用证分为三种：（一）不可撤消、不可转让的即期付款的跟单信用证即期付款信用证是开证行收到信用证项下的合格单据后，即期履行付款责任的信用证。
（二）不可撤消、不可转让的延期付款的跟单信用证延期付款信用证是开证行收到合格单据后，依据信用证规定的延付期限从运输单据显示的装运日后起算（不含装运日），确定在未来某一日承担付款责任的信用证。
（三）不可撤消、不可转让、延期付款的可议付跟单信用证议付信用证是开证行指定受益人开户行向受益人议付货款的一种延期付款信用证。
四、国内信用证术语的定义（一）开证申请人是根据购销合同所规定的付款方式，向其开户银行申请开立信用证的购货方（二）开证行是应申请人要求开立信用证，并对满足信用证条件履行付款责任的建设银行分支机构（三）通知行是受开证行委托向受益人通知信用证的建设银行分支机构（四）委托收款行是受理受益人提出信用证委托收款申请的建设银行分支机构（五）议付行是受开证行委托，应受益人申请办理信用证议付的建设银行分支机构（六）议付是指在单证相符的情况下，议付行扣除议付利息后向受益人给付对价的行为。
只审核单据而未付出对价的，不构成议付（七）受益人是有权收取信用证款项的人，为购销合同的销货方第二章国内信用证的业务流程一、即期国内信用证业务流程（一）流程图：二、延期国内信用证业务流程（一）流程图：开证申请人 受益人 （卖方）申请人开户行受益人开户行购销承运10 收6 交单/4 通知111158付7寄单3开出9 交单/2 申请开证申请人 受益人 （卖方）购销承运10 6 交4 通110159 2 1（二）基本流程简述：1．签约――买卖双方签订购销合同，订明使用延期付款信用证支付货款，并确定延期付款的具体期限。
国内银行信用证业务介绍
国内银行信用证业务介绍一、进口开证（一）服务对象凡有进出口经营权的外贸、工贸公司、企业、三资企业和在境内注册的独资企业（二）服务功能和内容1、对外开立信用证2、对该信用证的修改3、接收和审核国外寄来的信用证项下单据4、对外做出付款、承兑或提出拒付5、对进口客户进行资金结算6、协助客户对外进行查询（三）办理信用证进口业务的步骤1、进口商应向开证行提交（1）开证申请书（加盖公章和财务专用章）。
（2）进口合同（如系代理进口，需附代理协议）。
（3）若进口合同规定由进口商负责货物保险，对于使用开证行授信或贷款开证者，开证前应要求开证申请人提交已投保的书面证明。
（4）国内销售合同（如需）。
（5）有效凭证（如需）：指进口商品或进口单位涉及我国进口许可管理范围，如许可证/登记证明/机电产品登记表，进料加工复出口登记手册，自用物资/原辅材批准证等。
（6）贸易进口付汇核销单（代申报单）。
（7）进口付汇备案表（如需）。
（8）购买外汇申请书或付汇申请书。
（9）银行需要的其他文件。
2、进口开证业务流程(1)客户申请。
(2)存入足额保证金，如申请授信开证，存入一定比例保证金。
(3)国外来单。
(4)银行审单。
(5)通知企业。
(6)企业付款或承兑赎单。
(7)银行对外付汇或承兑。
（四）进口信用证项下融资（1）进口押汇、提货担保等。
办理相关信用证项下融资，可解决客户短期资金周转困难的问题。
（2）相关咨询业务。
（五）客户办理进口信用证业务有关规定1、信用证的修改申请人可以对已开立的信用证内容进行修改，但不可撤销信用证，需经开证行、保付行（如有）以及受益人同意，修改才能成立。
若修改内容超出原有效凭证规定的范围，须提交符合修改条件的有效凭证。
2、对外付款（承兑）日期银行对外付款或承兑的工作时间为自收到单据次日起算的7个工作日之内，若远期信用证项下已承兑的，则于到期日付款。
3、拒绝承兑凡收到信用证项下来单，经寄单行标明不符点或经开证行审核单据发现不符点，申请人在规定时限内提出拒付或未作表示的，均视为申请人拒受单据，银行将于收到单据后的7个工作日内向寄单行发出拒绝承兑的通知。
民生银行国内信用证经典案例及融资产品新模式
民生贸易金融 专业成就梦想
赵成海 tel:57093648 zhaochenghai@
A公司与B公司签署货物买卖合同，向我行申请开立延期付款国内信
用证给B，付款期限半年.B与C签订货物买卖合同，即期现金支付。 （发货后15天内现金支付）
B公司开立发票给A,C发货给A,运输单据通过B交单，我行延期付款确
认后，B支付资中间商融资方案
5.发货
融资申请人 （买方）
国内证融资产品新模式三：TSF-中间商融资方案
方案描述：国内信用证中间商融资方案
借鉴国际贸易的运作方式，将其运用在国内贸易中。利用大企业的
闲余资金，通过在贸易环节中嵌入资金提供者作为中间商，由中间商用
自有资金即期付款后向买方远期收款，达到向客户融资的目的，解决我 行无法提供融资的困难，同时通过国内信用证项下的付款确认，为中间
商的资金提供内在的还款保障。
业务核心：中间商替代了代付行
国内证融资产品新模式三：TSF-中间商融资方案
背景介绍 A公司天津XX能源公司，融资需求旺盛,无法出账。 B公司国有大型企业下属贸易公司，资金充裕，融资渠道通畅，但缺 乏业务。（财务公司拆借资金成本为基础利率7折） C公司中海油下属三产企业，为A公司供应柴油。
贸易合同、发票嵌入交易，合法性显而易见. 业务操作 无任何瑕疵 获取高于同期存款利率的低风险业务收益。 操作简单：开证、到单、付款确认即可完成交易。 目标客户：资金充裕、营业收入考核压力、对风险控制 较高的大型国有企业。
国内证融资产品新模式三：TSF-应收账款融资方案
方案描述:国内证应收账款方案
国内证融资产品新模式五：批量资金出口
1，国内信用证收益权专项资产管理计划(信托计划)：与公司部合作， 100亿产品额度已经获得总行授信评审部批准。（对公对私均可购买） 2，国内信用证应收账款收益权转让交易：与北京金融资产交易所合 作，我部已经成为该所会员，首笔交易已经于2012年2月27在北金所 挂牌，信用证金额：2045.8万元，转让标的金额：2147.6667万元， 期限90天。（对公机构购买） 3、基金公司、保险公司、资产管理公司正在进一步沟通推进中。
国内信用证业务主要内容介绍
05
信用证业务发展现状及趋 势
国内信用证业务发展历程
起始阶段
国内信用证业务最初是为了满足国内贸易的 支付需求，其发展初期主要是以银行为中介 ，为贸易双方提供信任保障。
快速发展阶段
随着经济的发展，国内信用证业务逐渐得到广泛应 用，银行参与度也越来越高，成为贸易支付的主要 手段之一。
成熟阶段
近年来，随着电子商务的兴起和供应链金融 的发展，国内信用证业务逐渐成熟，开始向 更高效、便捷的方向发展。
开证行风险及防范
审核单据失误
开证行在审核单据时可能出现失误，导致 不符合信用证要求的单据得以支付款项。 为防范此类风险，开证行应加强对单据的 审核力度，确保其符合信用证要求。
申请人破产或无力偿付
如果申请人破产或无力偿付信用证款项， 开证行将承担偿付责任。为防范此类风险 ，开证行应加强对申请人的资信调查和风 险评估，确保其不会破产或无力偿付。
广泛应用于国际贸易中的货物买卖、服务贸易、工程承包等场景。
可撤销信用证
01
定义
可撤销信用证是指开证行在开立信用 证后，如果开证行认为单据存在问题 或市场出现不利变化，可以修改或撤 销已开立的信用证的信用证。
02
主要特点
灵活性较高，但受益人的保障相对较 弱。
03
适用场景
适用于贸易双方信任度较高或市场变 化较大的情况。
国内信用证业务发展趋势
要点一
电子化与智能化
要点二
专业化与精细化
随着科技的发展，国内信用证业务将 逐渐实现电子化与智能化。通过引入 人工智能、大数据等技术手段，提高 信用证的审核效率、风险控制水平等 。
未来，随着国内信用证业务市场规模 的不断扩大和参与主体的增多，专业 化与精细化的服务将成为信用证业务 发展的重要趋势。银行、物流公司等 将更加注重专业能力的提升和服务质 量的改善。
国内信用证业务简介
同业联手共同完善和发展。 在市场的推动中发展和完善 电子商务的发展，提供技术基础。
Thank you!
开立人民币帐户 提交商务合同 开证申请报告。简要介绍企业基本情况 交纳不低于20%比例的保证金。 属于国内信用证专项额度的，直接办理。 属于授信开证，到公司业务部门申请额度。 填写开证申请书和开证申请承诺书。
卖方办理国内信用证融资的条件 与步骤
信用证为延期付款跟单信用证。 议付行为信用证指定的卖方开户行。 单单、单证一致 向银行填写信用证议付申请书 经银行同意后办理融资---议付
国内支付结算工具分类
银行信用：
银行承兑汇票 国内信用证
商业信用：
汇款 托收承付 支票 本票 委托收款
国内保理
国内保函
国内信用证与银行承兑汇票比较
相同： 融资 付款期限最长不超过6个月 真实贸易背景
国内信用证与银行承兑汇票
国内信用证
•风险： 小
银行承兑汇票
隐患大
•质量： 有保障
•费用： 略高
当事人： 开证申请人、受益人、开证行 通知行或议付行。
国内信用证定义归纳
国内信用证是有融资功能的国内支付结 算工具。 国内信用证可以保护买卖双方利益。 国内信用证约束买卖双方恪守信用，培 植企业信用成长的良好工具。
国内信用证的优势
买方
保障交易安全。
有利于资金周转
卖方
保障合同的履行。 增加营业额。 有利于融资。 加强应收帐款管理。
国内信用证流程图示
开证申请人(买方)
8.通知赎单付款 2.申请开证
银行信用证业务案例
银⾏信⽤证业务案例【分析】在这案例中我们要吸取教训如下：(1)外贸公司在要求中国银⾏签发信⽤证时，应先对受益⼈的资⾦情况和信⽤情况进⾏调查。
按照《统⼀惯例》，银⾏所处理的是单据，⽽不是货物，他们只是按照信⽤证规定审核单据。
因此，卖⽅很可能制作假单据。
(2)由于⾹港与⼤陆近在咫尺，并且当地有许多中国公司和⼀些中国的银⾏，买⽅完全可以委托⼀家中国公司于装载货物之前或期间当场对货物进⾏检验。
(3)外贸公司和中国银⾏在发现受骗以后，审单太慢，发现严重不符点后再向⾹港银⾏索偿时已过了银⾏审单合理时间(7天)。
例15：国外来信⽤证的⾦额为："aboutUSD4200,less5%commissionand5%allowance(dis.)"。
信⽤证要求的商品是⼥式衬衫，单价为每件2.10美元，CIFLondon，共2000件，我们应怎样缮制出⼝发票⾦额?【分析】应⾸先核对信⽤证，如果与信⽤证相符，按商业习惯做法在缮制出⼝发票时，应在总⾦额(单价×数量)中先扣除5%优惠(折扣)得出⼀个⽑净价，然后在此基础上再扣除5%佣⾦，得出净价。
具体制单如下：在既有折扣⼜有佣⾦的交易中，我们应掌握先扣除折扣，然后再计扣佣⾦，因为折扣部分是不应⽀付佣⾦的。
例16：中-⽅某公司与美国某公司达成⼀项出⼝交易。
后我⽅收到美国花旗银⾏开来的信⽤证，证上最⼤⾦额为15，000美元，但我⽅在装运出⼝时，实装不同规格、不同单价的货品的总⾦额为15，042美元，超出了信⽤证允许的最⼤⾦额，议付⾏不同意接受，⽽我经办⼈员以该外商资信较好为由，认为区区⼩数不会计较，遂具保请银⾏寄单，后果由出⼝⼈负责。
结果遭到开证⾏的拒付。
请问，在本项交易中我⽅应吸取什么教训?【分析】我⽅对此应吸取的教训之⼀就是必须对信⽤证业务下"单证相符"有⾜够认识。
《统⼀惯例》中对开证⾏的责任有如下规定：开证⾏必须合理谨慎地审核⼀切有关单据，并从表⾯上确定其是否与信⽤证条款相符，以决定是否承担付款的责任。
国内信用证业务简介
国内信用证业务简介信用证是国际贸易中最常见的支付方式之一，其作为保障双方交易安全的工具，在国内也有广泛的应用。
随着我国对外贸易的进一步开放，国内信用证业务也得到了快速的发展。
本文将从信用证的定义、国内信用证业务的特点以及流程等方面来介绍国内信用证业务。
一、信用证的定义信用证是指银行以其信用为基础，按照进口商（买方）或出口商（卖方）的申请，向被指定的出口商或进口商保证支付指定金额的货款。
具体来说，就是进口商委托银行向出口商开具信用证，要求出口商在交货后提供一定的单据，如发票、装运单据等，以便进口商向银行申请支付货款。
二、国内信用证业务的特点1. 安全性高：国内信用证业务是由银行作为中介保证支付的，保障了交易双方的利益。
买卖双方无需直接彼此信任，而是通过信用证这一中介机构来保证交易的安全性。
2. 可追踪性强：国内信用证业务流程较为繁琐，每一步都需要出口商和进口商提供相应的单据，并且每一步都会有相应的记录。
这样一来，不仅能够确保交易的顺利进行，同时也为后续的交易争议提供了强有力的证据。
3. 适用范围广：国内信用证业务适用于各种不同类型的贸易，如货物贸易、服务贸易等。
无论是商品进口还是技术转让，在满足一定条件的前提下，都可以通过信用证来完成支付。
4. 提供融资支持：在国内信用证业务中，银行在开证过程中要求买方提供一定的保证金（或预付货款）。
这为买卖双方提供了融资支持，降低交易风险。
三、国内信用证业务流程1. 申请开证：买方向开证行提出开立信用证的申请，提供交易合同和相关文件。
2. 信用证开立：开证行根据买方的申请，开立信用证，并通知卖方。
3. 卖方交货：卖方按照信用证的要求，交付相应货物，并提供符合信用证规定的单据。
4. 卖方提交单据：卖方向开证行提交符合信用证规定的单据。
5. 开证行审查：开证行对卖方提交的单据进行审查，判断是否符合信用证要求。
6. 付款：开证行根据审查结果，决定是否支付货款给卖方。
如符合要求，则支付货款，并通知买卖双方。