票据业务总结

票据业务学习总结（第二稿）

我已经在票据业务岗位学习近三周，由于自己能力有限，虽然已经尽力学习，但只是粗知大概。根据安排，我的学习总结分为五个部分，第一部分，提出问题，描述我行票据业务的成绩和问题；第二部分至第四部分，分析问题，谈谈自己对解决这些问题的粗陋见解；第五部分，主要讲一讲自己的学习感受。

一、票据业务的过往业绩和改进空间

我行的票据业务一直处于蓬勃发展当中，截止2012年6月30日，我行累计办理贴现30.08亿元，转贴现13.27亿元，再贴现2.34亿元。票据贴现业务已经成为了我行向企业融通资金，并调剂银行内部资金头寸的一个非常重要的渠道。

在看到成绩的同时，我行在票据业务上也有一些可以改进的空间：一方面，与直贴业务相比，我行的转贴现业务并不活跃，急需做大做强；另一方面，在票据业务的风险控制方面尚存在一些问题，一旦这些风险点暴露，就会给我行带来很大的损失。下面将具体介绍一些相应的方法和对策。

二、如何将票据转贴现业务做大做强

票据转贴现业务的发展决定因素有很多，有些并非我们所能决定的，例如可以用于票据贴现的资金余额，是由全行的存贷款差额决定的，但是有些是我们可以努力发展的，可以从“开源”、“开流”两个角度开展工作：

1、“开源”，票源是票据业务的根本，只有手里有票据，在开展业务时才能心里有底气。这就1、需要加大对重点客户系统开发,在严格和规范审批程序的基础上，进一步扩大直贴票源；

2、各支行要千方百计确保票据计划的完成，支行要将票据业务作为主要经营指标进行考核。

2、“开流”，转贴现的关键在于寻找交易对手，现实情况是：银行之间行为同质化，要不就是一起出票，要不就是一起收票，这就对我们的转贴现业务造成了障碍。这种现象要求我们在工作中扩大我行的影响范围和影响力，要积极培育票据业务的市场基础，多渠道寻找同业客户资源，将转贴现业务做大、做强，使票据业务更好地发挥资金融通和盈利的双重功能。除了商业银行以外，可以寻找财务公司作为合作伙伴，部分财务公司拥有票据转贴现的合法经营资格，而且资金比较宽裕，可以作为银行转贴现的出口。

三、如何加强票据贴现业务的风险管理

票据贴现中的风险主要体现在以下几点：

1、信用风险：主要表现为:使用虚假、无效合同签发、贴现银行承兑汇票;无增值税发票复印件、重复使用或伪造增值税发票复印件办理贴现业务。实际上是把承兑风险转化为信贷风险, 更有可能的是形成“企业用贷款资金作保证金→银行签发承兑汇票→企业到银行贴现→企业用贴现得到的资金再作保证金→银行再签发承兑汇票→企业再贴现……”的怪圈,在循环往复的过程中,信用徒然膨胀。这样银行实际上是承担了最大程度的风险。

解决方法：严格遵守“七个严禁”的相关规定，加强对票据背后的真实性的检验。对企业建立信用档案，如果有一次违反相关规定，套取银行资金，则在未来一段时间内禁止对其贴现，如果三次违反规定，则列入黑名单。

2、操作风险，主要是由于员工业务上不够熟练，以及社会上欺诈手段层出不穷难以防范，所导致的在业务操作中出现失误，造成相应的损失。

解决方法：要加强对一线业务人员的培训，不断提升一线业务人员的业务水平，与此同时加强与同行业的沟通和交流，吸收其他商业银行的经验与教训。

3、利率风险与流动性风险：我行的客户多是中小企业，一般是先由我行进行票据承兑贴现,然后由我行向其他商业银行进行转贴现。我行赚取的是票据市场的利差。但是这是建立在流动性充沛的前提下，一旦市场资金紧张,转贴现利率上升,我行就会面临利率风险,严重的还将导致流动性风险。

解决方法：这就需要我行加强相关的研究，对未来一段时间的流动性情况做出前瞻性的判断。并根据研究的结果安排将来的票据贴现与转贴现的计划。

四、对票据贴现业务进行审核时应该关注哪些内容

第一步：电脑检验，这个阶段的检验，主要是为了核对票据金额是否正确，单位名称是否与票据上描述符合；

第二步：手工检验，这一阶段主要是要检验：1、银票记载内容和要素是否符合《票据法》的有关规定；2、银票背书是否连续、书写是否规范和有效、印鉴齐全、清晰3、查询查复书是否真实有效及与银票要素是否一致。

第三步：机器检验，主要通过白光，紫外线和透光来检验底纹、荧光、水印，、印刷文字的凹凸感以及字迹是否被修改，主要是为了防范（1）、克隆票据：票据本身就是伪造的，和（2）、票据变造：

没有更改权利而更改票据上除签章以外的其他记载事项的，实务中比较常见的是票据号码、票据金额大小写的涂改。

第四步，票据背后真实经济关系检验：目的是发现那种票据是真的，但是票据背后的经济关系是假的，纯粹为了获取银行信贷资金而创设的票据。例如“七个严禁”，就是指假的真票据的细化规定（严禁办理无真实贸易背景的贴现业务、严禁自开自贴、严禁办理离柜办理承兑和贴现业务、严禁贴现资金直接转回出票人账户、严禁以贷款和贴现资金作保证金、严禁从各类票据掮客公司集中收票办理贴现）。在实务当中，主要是看三方面：1、交易合同、税务发票和票据的日期、金额、交易物品等要素是否对应、匹配；2、交易内容是否属于营业执照核准经营范围；3、通过无锡国税网上办税服务厅查询税务发票的真伪。

五、对票据业务学习的体会和想法

1、票据业务是一项讲究细心的业务

在学习期间，我深刻的体会到票据业务是一个要求细心、细心、再细心的业务，票据业务涉及面比较广，例如需要反复的检验票据的真假，需要反复的检验票据背后经济关系的真实性。只要这样才能去伪存真，防患于未然。

2、票据业务是一项比较辛苦的业务

票据业务更是一件需要辛苦踏实工作的业务，我们部门的前辈和我说，有时候为了做好转贴现，需要出差到很远的地方把票据送到对方手里去，为了提高自己的业务水平和业务影响力，也要经常参加业务培训和同业的交流活动。这些活动都要牵扯很多精力。当然为了我行的票据业务发展得更快更好，这些努力都是非常值得的。

3、票据业务是一项风险很大的业务

票据业务牵扯面很多，不但涉及企业，而且涉及到其他银行机构，涉及面越广，出现风险的概率也越大，如果在工作中稍有疏忽，就会给我行带来不可挽回的损失。当然风险也不是说不能防范的，例如我们部门的老师们在今年就成功的堵截了一张克隆票据，为我行挽回了几百万的损失。

4、票据业务是一项数额巨大而且波动剧烈的业务

票据融资在我国银行业务中占有重要的地位，主要体现在两点：第一点、数额巨大，从下图可以看到，票据融资余额基本保持在10000亿以上的规模，最高在2009年初达到将近40000亿的规模。现在票据业务蓬勃发展，处于上行通道当中。

我国票据融资余额规模（亿元）

第二点：波动剧烈，从下图可以看到，新增票据融资规模有正有负，最低曾为-284亿，最高曾经占到社会融资规模的17.5%，体现了票据融资作为贷款融资的调剂作用的特点。

2012年银行承兑汇票变化以及与社会融资规模之比

5、票据业务是一项前途光明的业务

和其他业务不同，票据由于其灵活性受到银行的青睐，票据业务成为银行创新的摇篮，不但为银行创造了利润，打响了品牌，也为客户带来了实实在在的便利。下面是一些票据方面的创新案例：

1)、票据拆分业务：票据拆分业务是我行根据客户的结算需求，以客户持有的银行承兑汇票作为质押，在我行重新开立新的银行承兑汇票，保证客户结算需要的一种票据业务操作形式。通俗的讲就是“大票变小票”。该业务可以为企业增加融资渠道，节约企业的资金成本，便于企业使用承兑汇票进行支付结算。

2)、票据池业务：指银行为客户提供商业汇票鉴别、查询、保管、托收等一揽子服务，并可以根据客户的需要，随时提供商业汇票的提取、贴现、质押开票等融资保证企业经营需要的一种综合性票据增值服务。

3）、票据“银证合作”：通过证券公司“定向理财”渠道，由商业银行提供的理财资金，投资标的则是商业银行握有的票据资产——银行承兑汇票。

总之，如果我行能够坚持创新，坚持以客户为导向，票据业务必定将大有可为。