农村信用社业务指标和有关概念
农村信用社业务指标和有关概念
一、监管指标
资本总额=核心资本+附属资本
核心资本包括:实收资本、股本金、资本公积、盈余公积、未分配利润。
附属资本包括:呆帐准备金、次级长期债券。
资本净额=核心资本+附属资本-呆帐准备金-入股联社资金
1、资本充足率=资本净额÷加权风险资产总额ⅹ100%
规定:不能低于8%。
2、核心资本充足率=核心资本÷加权风险资产总额ⅹ100%
规定:不能低于4%。
3、最大一户贷款比例=对最大一户贷款余额/资本总额×100%
规定:对最大一户贷款余额不得超过本社资本总额的30%。
4、最大十户贷款比例=最大十户贷款余额/资本总额×100%
规定:对最大十户贷款余额不得超过本社资本总额的1.5倍。
5、存贷款比例=贷款余额/存款余额×100%
规定:农村信用社贷、存款比例年末不得超过80%。
6.拆入资金比例:拆入资金余额/各项存款余额×100%
规定:拆入资金比例不得高于4%。
7、拆出资金比例:拆出资金余额与各项存款余额的比例不得高于8%。
8、备付金比例=备付金/各项存款×100%
规定:备付金比例不能低于3%。备付金=现金+业务周转金+准备金存款+存放全国性银行款项+存放其他同业款项+存放联社款项(计算联社全辖汇总比例时不计此项)-中央银行法定存款准备金-借入中央银行款项
二、有关业务概念
(一)信用社贷款种类:
1、按期限分为短期贷款、中期贷款、长期贷款。
短期贷款是指期限在1年(含1年)以内的贷款;
中期贷款指期限在1年以上5年以内(含5年)的贷款;
长期贷款是指期限在5年以上的贷款;
2、按信用方式分为:信用贷款、担保贷款、票据贴现。
信用贷款:指以借款人的信誉发放的贷款;
担保贷款:指保证贷款、抵押贷款和质押贷款。保证贷款指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款,按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款;抵押贷款指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款;质押贷款指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。
票据贴现:指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款。票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月。
3、按占用形态分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款
农村信用社的行业发展现状分析
农村信用社的行业发展现状分析 我国农村信用社至今已有50多年的发展历史,经历了多个阶段的发展历程,目前已成长为资产、负债及其职工规模仅次于四大国有银行的合作金融组织。合易咨询自2008年初开始关注农村信用社,开展了一系列的调查工作,对其目前的发展现状、未来发展趋势,尤其是人力资源管理提出了自己独到的分析。 一、农村信用社发展现状SWOT分析 截至2007年末,全国农村信用社在原有基础上改制组建农村商业银行17家,农村合作银行113家,以县(市)为单位统一法人的联社1818家。农村信用社法人机构由改革前的35527家降至8348家,股金余额2224亿元,比1996年末增加2018亿元。2008年起,新一轮的省级联社管理体制改革、农村中小法人金融机构兼并重组、引进战略投资和上市深化改革工作正在进行。 (一)农村信用社的发展优势(strength) 1、客户资源优势 农村信用社长期在农村从事金融服务,与农村客户的感情联系非常密切,积累了庞大的客户群,95%的农户贷款来源于农村信用社(来自: : )。随着农村经济的快速发展,在广大农村出现了一批高端客户群体,已成为县域经济的主要力量,也成为农村信用社天然的优质客户。丰富近乎垄断的农村客户资源是农村信用社未来发展的支柱优势。 2、机构网点资源优势 农村信用社立足农村,辐射城乡,经过50多年的发展,村村有机构,乡乡成网络,像深入农村肌体的毛细血管,真正做到了贴近农村、深入农村、服务
农村,具有天然的信息对称和同步优势,这是其他金融机构所望尘莫及的。 3、品牌资源优势 农村信用社立足农村、服务农村,经过50多年的发展,已在广大农民心中形成良好形象和市场信誉,形成了很高的品牌认知度和忠诚度。同时,由于农村信用社长期是“国营”体制,在广大农村客户心中,农村信用社的信用就是国家信用,这进一步增强了农村信用社的品牌效应。 4、市场资源优势 农村信用社是农村金融名副其实的主力军,据资料表明,其农业贷款余额占全部金融机构农业贷款余额的%,占农村贷款户数的95%。农村信用社在农村市场占有绝对多数的市场份额,并且与客户保持着良好的合作关系。(二)农村信用社的发展劣势(weakness) 1、体制和机制不适应发展 目前农村信用社法人治理结构不完善,权力制衡机制比较薄弱,即使已完成商业化改革,其法人治理大多仍存在股东会对经营管理层的委任权缺位、董事会和股东对农村信用社的发展要求缺位、信用社经营业绩与经管层的收入及升迁等关联缺位、对经管层的监督评价缺位等现象,并导致经营权凌驾于所有权之上,代理和被代理角色扭曲,股东权利虚化,经管层的经营权异化为经营特权,对管理层经管能力、绩效缺乏客观评价,农村信用社业绩好坏责任不明,利润最大化的经营目标流于空谈。 2、人力资源管理基础薄弱 受到管理体制和制度的制约,农村信用社的人力资源管理基础比较薄弱,人力资源管理体系不够健全,制度不够完善。农村信用社地理位置相对偏僻,
消费者行为学名词解释汇总
消费者行为学名词解释汇总 1、消费者:P1 a、狭义的:是指购买、使用各种消费用品(包括服务)的个人或居民户。 b、广义的:是指购买、使用各种产品和服务的个人或组织。 2、消费者行为定义:P2 是指消费者为获得、使用、处置消费物品所采取的各种行为以及先于且决定这些行动的决策过程。 3、自然探询法P15 是指在平常的生活、工作和娱乐环境下,研究人员通过观察、记录等方式,甚至通过自身的直接 参与,了解有关感兴趣的事件与活动。 4、痕迹判断法P15 是指通过观察消费者的某些外显行为,掌握事实,然后根据行为与事件之间的相互联系,以及所 观察到的外显行为,来判断其内隐行为。 5、介入程度P20 是指消费者对购买或购买对象的重视程度、关心程度。 6、心理域P25 是指消费者在作出决策前某一时点上的心理状态。 7、扩展型决策P20 当消费者对某种产品或对这类产品的具体品牌不熟悉,而且也未建立起相应的产品与品牌评价,更 没有将选择范围限定在少数的几个产品上,此时,消费者面临的就是扩展型决策。
8、有限型决策P21 又称解决限定问题的决策,通常是指消费者对某一产品领域或该领域的各种品牌有了一定的了解程度 ,或者对产品和产品品牌的选择建立了一些基本的评价标准,但是没有建立起对其特定的偏好,因此还 需要进一步搜集某些信息,一边在不同的品牌之间做出比较理想的决定。 9、名义型决策P22 实际上其本身并没有参与决策。是指消费者在选购产品时脑海里马上浮现出某个受偏爱的产品或品牌 ,该产品或品牌随之被选择和购买。 10、内部信息搜集P27 是指消费者将过去储存在记忆中的有关产品、服务的信息提取出来,以服务于解决当前问题的过程。 11、外部信息搜集P28 是指消费者从外部来源,如同事、朋友、商业传媒及其他信息通道获得的与某特定购买决策相关的数据 和信息。 12、“搜集工具”P28 是指通过调查,了解消费者对于从朋友、同事、大众传媒等信息渠道的求助程度和从这些渠道获得信息 的依赖程度。 13、信念P39 是指人们由于对某些事物、观念抱有坚定的确信感和深刻的信任感而形成的意识倾向。 14、个性P40 是指个人带有倾向性的、本质的、比较稳定的心理特征和总和,它包括兴趣、爱好、能力、
历年农村信用社考试真题与答案
历年农村信用社考试真题及答案 一、单选题(单项选择题(共75题.每题1分.每题的备选项中.只有一个最符合题意)) 1、弗里德曼的货币需求函数强调的是( A)。 A.恒常收入的影响 B.资本积累的影响 C.利率的主导作用 D.税收收入的影响 2、财政赤字能否引起通货膨胀,取决于赤字的( B)。 A.影响围 B.弥补办法 C.形成原因 D.发生时间 3、马克思货币必要量规律的前提条件是( D)。 A.金是货币商品 B.商品价格总额是既定的 C.执行流通手段智能的货币量 D.以上均正确 4、划分货币层次的主要依据是货币的( C )。 A.实用性 B.货币性 C.流动性 D.购买方 5、在国际收支中,( D)是指收入大于支出。 A.逆差 B.贷差 C.借差 D.顺差 6、倡导“需求拉上说”通货膨胀的是( B)。 A.货币学派 B.凯恩斯学派 C.银行学派 D.北欧学派 7、在多数情况下,项目融资中的借款单位是( B)。 A.项目建设工程公司 B.项目公司 C.咨询公司 D.项目管理公司 8、 ( C)是指资金供给者和需求者越来越多通过证券市场进行投融资的过程。 A.金融化 B.投资化 C.证券化 D.融资化 9、以下选项中,( A)属于直接融资的特征之一。 A.分散性 B.相对集中性 C.可逆性 D.风险性 10、下列属于间接融资特征的是( C)。 A.部分具有不可逆性 B.相对较强的自主性 C.融资主动权主要掌握在金融中介手中 D.信誉差异较大 11、在有限追索权项目融资中,有限追索围不包括( A)
A.资金使用围上的有限性 B.时间上的有限性 C.对象上的有限性 D.金额上的有限性 12、 TOT和BOT在金融方式上的根本区别在于( C)。 A.管理 B.转移 C.建设 D.经营 13、我国中央银行的发行基金是指( C)。 A.财政性拨款 B.证券基金 C.待发行的货币 D.流动资金 14、某国为了扩大本国大型机器设备或成套设备的出口,指定商业银行或进出口银行向外国进口商或进口商所在地的银行提供贷款,这种行为称为( C)。 A.直接信贷 B.间接信贷 C.买方信贷 D.卖方信贷 15、以下属于银行金融机构的是( A)。 A.信用合作机构 B.证券机构 C.保险机构 D.金融资产管理公司 16、商业银行的主要业务不包括( C)。 A.经营存款 B.经营贷款 C.向政府贷款 D.办理转帐结算 17、货币发行是中央银行最重要的( A)业务。 A.负债B.存款 C.贷款 D.转帐结算 18、国际储备中最重要的部分是( C)。 A.设备储备 B.现金储备 C.外汇储备 D.材料储备 19、信息不对称是指( D ) A.信息不全 B.信息不透明 C.信息在传递过程中损耗 D.交易的一方对另一方信息掌握的不充分 20、下列属于商业银行负债业务创新的项目的是( C)。 A.回购协议 B.备用信用证 C.可转让支付命令 D.金融期权 21、商业银行的信用创造表现在( C)。 A.信用工具的创建上 B.信用量的创造上 C.提供信用上 D.保险信用上 22、法定存款准备金率( A),商业银行用于放款的资金就越多。 A.越低 B.越小 C.越好 D.越接近零 23、狭义上的金融创新是微观金融主体的金融创新,以1961年美国银行推出的( B)为典型标志。
2020年浙江省农村信用社招聘神情举止篇试题(供参考)
2017年浙江省农村信用社招聘:神情举止篇试题 一、单项选择题(共25题,每题2分,每题的备选项中,只有1个事最符合题意) 1、能够序时地反映企业某一类经济业务会计信息的账簿是__。 A.总分类账 B.明细分类账 C.备查账簿 D.序时账簿 2、我国国家行政机关实行__。 A.职务分类制 B.职位分类制 C.品位分类制 D.职级分类制 3、季度财务会计报告的保管期限为__。 A.3年 B.5年 C.10年 D.15年 4、汉字的字形码存放在__。 A.汉字库文件中 B.键盘管理程序中 C.汉字系统启动程序中 D.显示管理程序中 5、贷款五级分类中。可疑类贷款的基本特征是__。 A.可能损失 B.部分损失 C.损失严重 D.肯定损失 6、法院在审理行政诉讼案件中作出的裁定是针对 A.实体问题 B.程序问题 C.特定事项 D.实体和程序问题 7、北京市原东城、西城、崇文、宣武四个中心城区合并调整为新的东城、西城两个区。有权审批该行政区划调整的是()。 A.国务院 B.全国人大 C.北京市政府 D.北京市人大 8、首次完整提出“构建社会主义和谐社会”的科学概念是在__。 A.2002年十六大 B.2003年十六届三中全会
C.2004年十六届四中全会 D.2005年2月胡锦涛重要讲话 9、信用社与所属并表制网点之间发生的资金往来,双方均使用____科目核算。A:业务周转金 B:社内往来 C:现金 D:应解汇款 10、处置短期投资实际收到的收入大于账面价值的应计入____科目。 A:投资收益 B:利息收入 C:营业外收入 D:其他业务收入 11、人民群众之所以是历史的创造者,其根本的原因在于__。 A.人民群众是人口的大多数 B.人民群众是社会生产力的体现者 C.人民群众具有先进思想 D.人民群众通晓历史发展规律 12、你在接受别人的服务时,如果想到自己也是服务者,也是为别人服务的,那么你就会尊重为你服务的人。其中蕴涵的哲理是__。 A.矛盾双方地位平等 B.矛盾双方在一定条件下相互转化 C.主要矛盾与次要矛盾是相互依赖、相互影响的 D.不同性质的矛盾应该用不同方法解决 13、马克思主义唯物辩证法认为,事物发展的根本规律是__。 A.物质决定意识,意识反作用于物质的规律 B.对立统一规律 C.质量互变规律 D.生产力决定生产关系,经济基础决定上层建筑的规律 14、马克思主义哲学产生的自然科学基础是__。 A.系统论、控制论、信息论 B.细胞学说、能量守恒和转化定律、生物进化论 C.古典力学、量子力学、相对论 D.电子学、高分子化学、分子生物学 15、2007年1月,甲、乙、丙设立一普通合伙企业。2008年2月,甲与戊结婚。2008年7月,甲因车祸去世。甲除戊外没有其他亲人,合伙协议对合伙人资格取得或丧失未作约定。下列哪一选项是正确的__ A.合伙企业中甲的财产份额属于夫妻共同财产 B.戊依法自动取得合伙人地位 C.经乙、丙一致同意,戊取得合伙人资格 D.只能由合伙企业向戊退还甲在合伙企业中的财产份额 16、中国对外政策的立足点是__。 A.独立自主的原则 B.和平共处五项原则 C.促进世界的和平和发展
农村信用合作社发展现状及对策研究
题目:农村信用合作社发展现状及对策研究 【摘要】农村信用社是我国众多金融机构中发展历史较长、机构网点较多、服务面积较广、具有鲜明特色的农村合作金融组织。对农村信用社发展能力进行系统研究的重要意义体现在:一是“三农”问题的解决迫切需要农村信用社持续经营;二是农村信用社发展能力的提高是持续经营的基本要求;三是农村信用社作为支农的基础力量,只有注重发展能力建设,才能从根本上化解经营风险,解决农村信用社在农村金融市场中的低效运行状态,才能加强和改善服务,达到加强农业基础地位,增加农民收入的目的;四是现代农村金融企业制度的建立与完善需要农村信用社实行综合发展能力建设。本文主要从我国农村信用合作社的发展现状及其发展过程中遇到的问题进行浅谈的研究,并且运用所学的知识来分析问题,找到根本原因,进而做出对农村信用合作社发展有促进作用的切实可行的对策。本文主要有七大结构,主要为:一.目录;二.对农村性用社的浅谈。其中有农村信用社的三大目标(合作制目标、经营制目标、“三农”目标);三.浅谈农村信用社的发展现状; 四.农村信用合作社改革和发展的思路;五.管理体制及监管模式的确立问题;六.结束语; 七.参考文献。 关键字:农村信用社合作制改革目标
目录 1 农村信用合作社的浅谈 (1) 1.1 合作制目标 (1) 1.2 经营制目标 (2) 1.3 “三农”目标 (2) 2 农村信用合作社的特点 (3) 2.1 以资金互相合作为基础 (3) 2.2 以资金为媒介实行成员间的联合 (3) 2.3 既包含精神和道德的因素,又不是慈善机构 (3) 2.4 不以单纯的赢利为目的 (3) 2.5 以民主的方式进行管理 (3) 2.6 以灵活的方式进行经营 (4) 3 浅谈农村信用社的发展现状 (4) 3.1 农村金融体制现状 (4) 3.2 农村经济社会发展现状 (4) 4 当前农村信用社改革应予关注的问题 (5) 4.1 进一步明确信用社改革的目标 (5) 4.2 管理体制及监管模式的确立确题 (5)
农村信用社年度财务分析报告
农村信用社年度财务分析报告 今年以来,我县联社以改革统揽工作全局,认真贯彻落实省、市农村信用社工作会议精神,按照“打基础、练内功、强管理、提素质、树形象,努力构建合规化、程序化发展长效机制”的思路,一手抓深化改革,一手抓业务经营,以严谨的工作态度,务实的工作作风,真抓实干,团结奋进,攻坚克难,顽强拼搏,开创了各项工作新局面。并紧扣增效、发展的主旋律,突出一个“早”字,狠抓一个“实”字,关键一个“干”字,各项业务取得突破性进展,储蓄存款大幅度上升,不良资产下降,经营效益明显改观。具体分析如下: 一、主要财务指标完成情况 1、资产及其构成。各项资产余额**万元,同比增加**万元,增幅为**%。其中:存放央行**万元,占资产总额的**%,同比增加**万元,增幅为**%;存放同业及联行**万元,占资产总额的**%,同比增加**万元,增幅为**%;拆放同业**万元,占资产总额的**%,同比增加**万元, 增幅为**%;各项贷款**万元,占资产总额的**%,同比增加**万元, 增幅为**%;长期投资**万元,占资产总额的**%,同比减少**万元,减幅为**%;其他非生息资产**万元,占资产总额的**%,同比增加**万元, 增幅为**%。 2、负债及其构成。各项负债余额为**万元,同比增加**万元,增幅为**%。其中:同业及联行存放款项**万元,占负债总额的**%,同比增加**万元,增幅为**%;同业拆入**万元,占负债总额的**%,同比增加**万元,增幅为**%;各项存款余额为**万元,占负债总额
的**%;其他非生息负债余额为**万元,占负债总额的**%,同比增加**万元,增幅为**%。 3、所有者权益及其构成。所有者权益为**万元,同比增加**万元,增幅为**%。其中: 股金**万元,同比增加**万元,增幅为**%;历年亏损达**万元,同比减少**万元,减幅为**%本年盈余**万元。 4、财务收支及增减变化情况:各项收入**万元,同比增加**万元,增幅为**%;各项支出**万元,较去年增加**万元;其中营业费用支出**万元,较去年增加**万元。全县盈亏相抵盈余**万元,较去年同期增盈**万元,增长了**%。 二、,财务执行情况分析 1、资产规模增大,各项营业收入同比增加。 年末全县资产总额为**万元,比去年同期增加**万元,营业收入**万元,同比增加**万元。 (1)贷款及其利息收入。12月底各项贷款余额为**万元,同比增加**万元,利息收入**万元,占总收入的**%,同比增加**万元,收息率为**%。增加的主要原因:一是按照中央的精神,坚持为“三农”服务的方向,进一步加大信贷支农的投入力度,在发挥自身的资金优势情况下,并利用**万元支农再贷款,及时解决农民春耕生产急需的资金,为今年收入增加奠定了基础。二是在开办农户小额信用贷款的同时优化信贷结构,对市场前景好,有发展潜力的企业在保证支农资金的前提下,严格审查给予支持,为今年收打下了良好的基础。三是运用法律手段,依法清收不良贷款。对于一些有钱不还的“钉子”