《税法(简明版)》(第2版)教学大纲
《税法》教学大纲
《税法》教学大纲课程概述（一）课程性质税法课程是高职高专会计类专业学生必修的专业基础课，是一门理论与实践紧密结合的课程。
在现代市场经济条件下，税法对国民经济起着越来越重要的宏观调控作用和稳定保障作用。
依法治税，是依法治国的重要组成部分，是税收工作的基础和灵魂，也是建立和发展社会主义市场经济体制，建设和谐社会的基本要求。
通过对本课程的学习，要求学生熟悉和掌握税法的基本原理和基础知识，具体包括：税法概述、增值税法、消费税法、关税法、企业所得税法、个人所得税法、资源类税法、财产类税法、行为类税法、税收征收管理法。
全面认识和理解这些理论知识及政策法规在社会经济生活中的运用和实施情况，同时结合我国的实际情况做出理性的分析，培养学生分析问题和解决问题的能力。
（二）课程定位本课程是高等职业院校会计专业的一门专业核心课程。
其主要任务是：使学生具备从事本专业相关职业岗位所必需的税务登记、税金计算、纳税申报、税款缴纳、会计处理等相关的税收知识和技能。
（三）课程设计思路本课程标准的总体设计思路：采用“每个税种为一个学习情境”的教学模式，采用倒推的方法，以实用、够用为原则，紧紧围绕完成纳税申报的需要来选择课程内容；变知识本位为能力本位，以项目任务与职业能力分析为依据，设定岗位职业能力培养目标；变书本知识的传授为实际操作技术与能力的培养，以主要税种纳税申报典型案例为载体，培养学生的实践动手能力。
课程内容与课程目标（一）课程内容1. 基本知识教学目标（1）了解我国现行税制概况。
（2）理解主要税种的含义及征税范围。
（3）掌握主要税种应纳税金的计算方法。
（4）熟悉税务会计处理中会计科目的核算内容和账簿的登记方法。
（5）了解相关法规规定及有关金融知识。
2. 职业能力培养目标（1）会办理企业税务登记、发票领购工作。
（2）能根据企业的类型和业务种类判断应纳的税种。
（3）能正确计算相关税费应纳金额并进行相关的会计处理。
（4）会使用各类发票、填制涉税文书、进行网上申报。
税法—教学大纲
《税法》教学大纲《税法》教学大纲一、课程基本信息：1、课程名称：《税法》2、课程类型：专业课、核心课3、课程学时：72学时（18周，每周4学时）4、开设时间：大二第一学期二、课程性质、地位：《税法》课程，是高职高专会计专业的专业课、核心课。
是建立在《基础会计》、《财务会计》、《经济法》等专业理论课基础之上的专业课程，又与《财务会计》、《经济法》相互补充。
本课程应随着国家税收法律法规的变更随时进行教学内容的更新和调整。
三、教学目的、任务：通过《税法》课程教学，使学生了解税收法律制度和税收征收管理法律制度，理解并掌握各种税收实体法的主要内容，全面把握我国现行税种的纳税人、计税依据，正确计算各税种应纳税额，从而具备对实际经济业务中涉及的税收问题的分析和解决的能力，以达到培养应用型人才的目标。
四．教学方式：本课程以问题为导向，案例为线索，辅助习题以及现代化教学手段，会计知识联系起来，提高学生解决问题能力。
五、教材及辅导教参选择：1、《税法》东北财经大学出版社2、《经济法》财政部会计资格评价中心经济科学出版社3、《企业会计准则2006》、《企业会计准则应用指南》六：教学内容及学时分配：学习本章要求熟练掌握一般纳税人、小规模纳税人应纳增值税的计算；熟悉进口货物纳税人应纳税额的计算；了解增值税的出口退免税；熟悉增值税纳税申报表的填写。
（三）重点、难点1、增值税的征收范围2、一般纳税人应纳税额的计算3、当期销项税额与当期进项税额的确定4、增值税专用发票的管理第三章消费税（一）教学内容1、消费税概述2、消费税的征收范围、纳税人和税目、税率3、消费税应纳税额的计算4、消费税的征收管理5、综合案例分析（二）教学基本要求学习本章要求熟练掌握自产自用、委托加工、进口应税消费品应纳税额的计算；熟悉从价定率和从量定额混合税额的计算；了解消费税的征收管理；熟悉消费税纳税申报表的填写。
（三）重点、难点1、新的消费税的征税范围以及税目税率设计2、从价定率、从量定额应税消费品应纳税额的计算3、从价定率、从量定额混合应税消费品应纳税额的计算4、自产自用、委托加工、进口应税消费品应纳税额的计算第四章关税（一）教学内容1、关税概述2、关税纳税义务人、征税对象和税率、税目、原产地规定3、应纳税额的计算4、征税管理（二）教学基本要求学习本章要求熟练掌握关税征税对象的范围、应纳税所得额的计算，包括纳税调整增加额和纳税调整减少额；正确确定收入总额；熟练掌握准予扣除的项目和不准扣除的项目，以及扣除标准；熟悉资产的税务处理，掌握应纳税额的计算。
税法教学大纲教案
税法教学大纲教案一、教学目标：1. 理解税法的基本概念和原则2. 掌握税收的基本类型和征收对象3. 了解我国税法体系和税收法律法规4. 学会计算各类税收的基本方法和程序5. 培养遵守税法的意识和能力二、教学内容：1. 税法基本概念与原则1.1 税法的定义1.2 税法的基本原则1.3 税收法律关系2. 税收分类与征收对象2.1 税收的基本类型2.2 征收对象与税率2.3 税收优惠与减免3. 我国税法体系与法律法规3.1 税法体系的构成3.2 税收法律法规的层级关系3.3 主要税收法律法规简介4. 税收计算与征收管理4.1 增值税计算与征收4.2 企业所得税计算与征收4.3 个人所得税计算与征收4.4 税收征收管理的基本规定5. 遵守税法与税务法律责任5.1 遵守税法的基本要求5.2 税务违法行为及其法律责任5.3 税务行政处罚与争议解决三、教学方法：1. 讲授法：讲解税法基本概念、原则、税收分类等知识点2. 案例分析法：分析典型税收案例，提高学生解决实际问题的能力3. 小组讨论法：分组讨论税收计算与征收管理问题，培养合作意识4. 情境模拟法：模拟税务机关征收税收，增强学生实际操作能力5. 问答法：回答学生提出的问题，巩固所学知识四、教学资源：1. 教材：税法教材2. 课件：税法教学课件3. 案例资料：税收案例汇编4. 法律法规：我国税收法律法规汇编5. 模拟道具：税务征收模拟道具五、教学评价：1. 平时成绩：考察学生课堂表现、提问回答等情况2. 考试成绩：考察学生对税法知识的掌握程度3. 实践操作：评估学生在税务征收模拟道具操作中的表现4. 小组讨论报告：评估学生在小组讨论中的参与度和成果5. 课程总结与反馈：收集学生对课程的意见和建议，不断优化教学内容和方法六、教学安排：1. 税法基本概念与原则（2课时）2. 税收分类与征收对象（2课时）3. 我国税法体系与法律法规（2课时）4. 税收计算与征收管理（4课时）5. 遵守税法与税务法律责任（2课时）6. 增值税法及其计算（2课时）7. 所得税法及其计算（2课时）8. 税收征收管理实务（2课时）9. 税务筹划与税务代理（2课时）10. 税收法律责任与争议解决（2课时）七、教学过程：1. 课前准备：教师提前准备教材、课件、案例资料等教学资源2. 课堂讲解：教师按照教学大纲进行授课，讲解税法基本概念、原则、税收分类等知识点3. 案例分析：教师选取典型税收案例，引导学生进行分析，提高学生解决实际问题的能力4. 小组讨论：教师提出讨论话题，引导学生分组讨论，培养合作意识5. 模拟操作：教师组织学生进行税务征收模拟操作，增强学生实际操作能力6. 问答互动：教师回答学生提出的问题，巩固所学知识7. 课程总结：教师对本节课内容进行总结，强调重点知识点8. 课后作业：教师布置作业，巩固所学知识八、教学策略：1. 针对不同知识点，采用不同的教学方法，如讲授法、案例分析法、小组讨论法等2. 结合税收案例，提高学生解决实际问题的能力3. 利用模拟道具，增强学生实际操作能力4. 鼓励学生提问，开展问答互动，巩固所学知识5. 定期进行课程总结，强化重点知识点6. 布置课后作业，督促学生巩固所学知识九、教学反馈：1. 教师收集学生作业，了解学生掌握税法知识的情况2. 观察学生在课堂上的表现，了解学生的学习状态3. 定期与学生进行交流，了解学生的学习需求和困惑4. 鼓励学生提出意见和建议，不断优化教学内容和方法十、教学评价：1. 平时成绩：考察学生课堂表现、提问回答、作业完成等情况2. 考试成绩：考察学生对税法知识的掌握程度3. 实践操作：评估学生在税务征收模拟道具操作中的表现4. 小组讨论报告：评估学生在小组讨论中的参与度和成果5. 课程总结与反馈：收集学生对课程的意见和建议，不断优化教学内容和方法十一、教学拓展：1. 国际税法简介：介绍国际税法的基本概念、原则以及国际税收协定等。
税法课程教学大纲
税法课程教学大纲一、课程概述本课程旨在介绍主要的税法原理和税收制度，使学生能够了解税法的基本概念、税收主体、税收对象以及税收程序等方面的知识。
通过学习本课程，学生将能够理解税务政策的背景和目的，掌握税收法律的基本原则，并能够运用所学知识分析和解决实际税务问题。
二、教学目标1. 了解税法基本概念：介绍税法的定义、分类和基本原理，帮助学生建立对税法的初步认识。
2. 掌握税收主体和纳税人：介绍税收主体的种类、职能以及纳税人的义务和权利，使学生能够了解税收的主体关系。
3. 理解税收对象和税基：介绍税收对象的种类和范围，以及确定税基和计算税额的方法，帮助学生掌握税收计算的基本原理。
4. 熟悉税务程序和征收管理：介绍税务程序的基本要求和征收管理的过程，使学生了解税务机关的职责和纳税申报的流程。
5. 培养税法分析和解决问题的能力：通过案例分析和实例演练，培养学生分析和解决实际税务问题的能力，提升学生的综合素质和实际应用能力。
三、教学内容1. 税法基本概念1.1 税法定义和分类1.2 税法的基本原则2. 税收主体和纳税人2.1 税收主体的种类和职能2.2 纳税人的义务和权利3. 税收对象和税基3.1 税收对象的种类和范围3.2 确定税基和计算税额的方法4. 税务程序和征收管理4.1 税务程序的基本要求4.2 征收管理的过程5. 案例分析和实例演练5.1 应用税法知识分析案例5.2 解决实际税务问题的实例演练四、教学方法1. 理论课讲授：通过课堂讲授，向学生介绍税法的基本概念、原理和实践应用等内容。
2. 案例分析：通过分析实际案例，帮助学生了解税法在实际情况下的应用，并培养学生分析和解决问题的能力。
3. 实例演练：通过模拟税务申报和税务检查等环节的实际操作，让学生亲身体验税法实践，提升实际应用能力。
4. 小组讨论：组织学生分成小组进行讨论，交流彼此的观点和思路，促进学生之间的互动和合作。
五、教学评估1. 平时表现：考察学生课堂参与情况、作业完成情况以及小组讨论表现等。
《税法》教学大纲
《税法》教学大纲一、基本信息二、教学目标及任务本课程作为财税专业的必修课程，以帮助学生掌握我国现行税法相关规定作为主要目的，通过原理讲解、税法解读与实际演算，提高学生分析和解决税法相关问题的能力。
三、学时分配教学课时分配四、教学内容及教学要求第一章税法概论本章教学目的：学习本章要求领会和掌握税法的含义以及我国现行税法的构成，正确理解并掌握税法建立的原则。
本章主要内容：本章主要介绍税法的概念；税法的构成要素和分类；税法与其他法律的关系；税法的立法原则与实施；我国现行税法的体系和税收管理体制。
本章教学重点和难点：税法原则，税收法律关系，税法要素，税法制定机关与级次，现行税法体系，税收执法权的划分。
本章参考文献：1.《2018年度注册会计师全国统一考试辅导教材》经济科学出版社 2018年版2.《》经济科学出版社 2011年版3. ，《》，2011年05月，本章思考题：1、什么是税法？税法有哪些特征？2、税法有哪些要素？各要素有何含义？3、我国现行税法体系是如何构成的？教学内容：第一节税法要素及作用1.税法的概念：税法是国家制定的用以调节国家与纳税人之间在纳税方面的权利及义务关系的法律规范的总称。
2.税收法律关系：税收法律关系是由税收法律规范确认和调整的，国家和纳税人之间发生的具有权利和义务内容的社会关系。
3.税法的构成要素：包括核心要素、基本要素和一般要素。
4.税法法律分类：分为实体法和程序法。
5.税法的税法的地位及与其他法律的关系：与宪法、民法、商法、行政法和刑法的关系。
6.税法的作用第二节我国税收的立法原则1.从实际出发的原则2.公平原则3.民主决策的原则4.原则性与灵活性结合的原则5.法律的稳定性、连续性与废、改、立相结合的原则第三节我国税法的制定和实施1.税收立法：税收立法是税法实施的前提，有法可依、有法必依、执法必严、违法必究，是税收立法与税法实施过程中必须遵循的基本原则2.税法的实施：包括税收执法和守法两个方面。
税法第二版李晓红着增值税法教案市公开课金奖市赛课一等奖课件
第3页
增值税概述 P45 ValueAddedTax(VAT)
税 法 • 法国是最早实行增值税国家。
• 我国自1979年试点, 至1994年形成了现 行增值税征收体系
• 19T93a年x12a月t1i3o日n, 国L务a院w颁s布了《中华 人民共和国增值税暂行条例》, 自1994年 1月1日起施行。 • 《中华人民共和国增值税暂行条例实行
天然气、沼气、居民用煤炭制品； 3.图书、报纸、杂志； 4.饲料、化肥、农药、农机、农膜； 5.国务院及其它相关部门要求其它货品。
税法
第3章 增值税法第38页
第4节 增值税税率
一、增值税税率普通要求
(三)零税率: 适合用于出口货品 这意味着不但在货品报关出口时不征税，并且还 要将该出口货品在报关出口前各经营环节所承担 增值税予以所有退还。
行业在全国范围进行试点。 • （二）在现行增值税17%原则税率和13%
低税率基础上, 新增11%和6%两档低税率
第6页
新课导入
•风华公司是一家生产高档化妆品工业
资料
税 法 公司, 12月份采购化学原料, 价值
10000元；本月销售产品取得收入
50000元。
Taxation Laws 提问：试用自己所学知识思考：该公司应缴 纳哪些税种？
税法 2.法定增值额=理论
第3章 增值税法第11页
第一节 增值税概述
三、增值税特点
(一)流转税普通特点 1.以流转额为征税对象 2.流转税易于转嫁 3.税收分派累退性对资源配备不会产生扭曲性 4.税收征管便利
税法
第3章 增值税法第12页
税法(第二版)第一章
21世纪通用法学系列教材
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第一节税法概论
五、税法的构成要素
（四）税率
1.比例税率
比例税率是指对同一征税对象，不分数额大小，规定相同的 征收比例，不随课税对象数额的变动而变动.
（2）纳税主体的权利，主要有多缴税款申请退还权、延期
纳税权、依法申请减免税权、申请复议和提起诉讼权等；其义
务主要是按税法规定办理纳税登记、进行纳税申报、接受税务
检查、依法缴纳税款等。
21世纪通用法学系列教材
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第一节税法概论
四、税收法律关系
（二）税收法律关系的产生、变更与消灭
主要包括税收管理法、纳税程序法、发票管理法、税务机关 组织法、税务争议处理法等，如《税收征收管理法》。
21世纪通用法学系列教材
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第一节税法概论
六、税法的体系
（一）税法分类
3.按照税法征收对象的不同
（1）流转税税法，主要包括增值税法、消费税法等税法。 （2）所得税税法，主要包括企业所得税法、个人所得税法等 税法。
第一节税法概论
五、税法的构成要素
（四）税率
2.累进税率 （1）超额累进税率。
即把征税对象按数额的大小分成若干等级，每一等级规定 一个税率，税率依次提高，但每一纳税人的征税对象依所属等 级同时适用几个税率分别计算，将计算结果相加后得出应纳税 款。目前我国采用这种税率的是个人所得税
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第一节税法概论
《税法》教学大纲
《税法》教学大纲《税法》教学大纲一、基本信息课程名称税法（税）课程编号B0780020英文名称Taxlaw课程类型通识总学时32授课学时32实验学时0实践学时0学分2先修课程微观经济学适用对象全校通识课程负责人个课程简介（200字左右）《税法》阐述税法的基本概念、基本原理，全面系统且详细地介绍我国现行税收法律制度的各项规定，揭示税法运动发展的规律。
它是经济学、税收学原理及国家的方针、政策在制度上的具体体现，也是诸如税务会计、税务稽查等后续课程的重要基础。
学习该门课程，要求理解和掌握税法的基本概念、基本原理和基本知识，深刻领会现行各税种的各项法律规定，熟练掌握各种税收业务的计算。
二、教学目标及任务本课程作为财税专业的必修课程，以帮助学生掌握我国现行税法相关规定作为主要目的，通过原理讲解、税法解读与实际演算，提高学生分析和解决税法相关问题的能力。
三、学时分配教学课时分配周次教学内容教学形式及课时分配课时合计讲课实验实践321-2税法概论443-5增值税法666消费税法227关税法228土地增值税法229-12企业所得税法8813-16个人所得税法88四、教学内容及教学要求第一章税法概论本章教学目的：学习本章要求领会和掌握税法的含义以及我国现行税法的构成，正确理解并掌握税法建立的原则。
本章主要内容：本章主要介绍税法的概念；税法的构成要素和分类；税法与其他法律的关系；税法的立法原则与实施；我国现行税法的体系和税收管理体制。
本章教学重点和难点：税法原则，税收法律关系，税法要素，税法制定机关与级次，现行税法体系，税收执法权的划分。
本章参考文献：1.《2018年度注册会计师全国统一考试辅导教材》经济科学出版社2018年版2.《》经济科学出版社2011年版3.，《》，2011年05月，本章思考题：1、什么是税法？税法有哪些特征？2、税法有哪些要素？各要素有何含义？3、我国现行税法体系是如何构成的？教学内容：第一节税法要素及作用1.税法的概念：税法是国家制定的用以调节国家与纳税人之间在纳税方面的权利及义务关系的法律规范的总称。
人民大2023税法第二版教学课件第三章 增值税 3.9 3.10 3.11
3.9.1 出口行为适用的三种增值税政策
目前，我国出口货物、服务、无形资产的增值税政策分为以下三类： 1．出口免税并退税，又称出口退（免）税，指对出口行为在出口销售环节免征增值税，对出 口前实际承担的税收负担，按规定的退税率计算后予以退还。 2．出口免税不退税，又称出口免税，指对出口行为在出口销售环节免征增值税，但由于应税 行为在出口前生产、销售或进口环节是免税的，其本身不含税，也无须退税。 3．出口不免税也不退税，又称出口征税，指对出口行为在出口销售环节视同内销环节征税； 对出口前实际承担的税收负担也不退还。如基于宏观调控的考虑，对某些“两高一资”产品实施 不予退（免）税的出口税收政策。
政策实训： 某自营出口生产企业是增值税一般纳税人，出口货物适用税率13%，退税率11%。2021年9月有关经 营业务如下：购进原材料一批，取得的增值税专用发票注明的价款200万元；当月进料加工出口货物 耗用的保税进口料件金额100万元；上期末留抵税款6万元。本月内销货物不含税销售额100万元，出 口货物销售额折合人民币200万元。如何计算企业当期应退税额和免抵税额？ ①不得免征和抵扣税额抵减额=进料加工出口货物耗用的保税进口料件金额×（出口货物征税税率出口货物退税税率）=100×（13%-11%）=2（万元） ②不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币牌价×（出口货物征税税率-出口货物退 税税率）-不得免征和抵扣税额抵减额=200×（13%-11%）-2=4-2=2（万元） ③当期应纳税额=100×13%-（26-2）-6=13-24-6=-17（万元） ④当期免抵退税额抵减额=免税购进原材料×材料出口货物退税税率=100×11%=11（万元） ⑤出口货物免抵退税额=200×11%-11=11（万元） ⑥当期期末留抵税额＞当期免抵退税额，当期应退税额=当期免抵退税额 即该企业应退税额=11（万元） ⑦当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额 当期该企业免抵税额=11-11=0 ⑧9月期末留抵结转下期继续抵扣税额为6万元（17-11）。
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人大社《税法（简明版）》（第2版）教学大纲
制作人：梁文涛
制作时间：2021年2月
一、课程介绍
“税法”课程是应用型院校财经专业的一门专业核心课。
“税法”课程服务于会计专业人才培养目标，培养具有一定的企业涉税法律知识、涉税岗位能力强的应用型人才。
本课程坚持“理实一体、学做合一”，以涉税岗位能力的培养为主线，直接为培养学生从事财税工作应具备的基本知识、基本技能和核算操作能力服务。
“税法”课程配套的《税法（简明版）》（第2版）教材内容包括税法认知、增值税法、消费税法、企业所得税法、个人所得税法、其他税种税法（上）、其他税种税法（下）共七章。
为培养高端应用型涉税岗位人才，本教材从【工作引例】【情境引例】【工作实例】【理论答疑】【实务答疑】等方面对涉税实例进行分析与操作，主要讲授了企业实际工作所必需的各税种的认知、计算、征收管理、涉税疑难解答等问题，突出了税法的实用性和应用性，让学生在学习税法理论知识的同时，提升税法的实践和应用能力。
本课程采用理论教学为主、实践教学（习题与案例教学或者实验教学）为辅的教学方式。
二、章节内容及建议课时
三、教学目标
1．基本知识教学目标
（1）了解我国现行税制概况。
（2）理解我国现行各税种的含义及征税范围。
（3）掌握我国现行各税种应纳税额的计算方法。
2．职业能力培养目标
（1）会办理企业税务登记、发票领购工作。
（2）能根据企业的类型和业务种类判断税种。
（3）能正确计算各税种的应纳税额。
（4）会使用各类发票、填制涉税文书。
（5）会组织数据的汇总与分析，进行简单的纳税筹划工作。
3．思想素质教育目标
（1）具有团队精神和协作精神；
（2）具有合法进行纳税筹划的意识；
（3）具有严谨、诚信的职业品质和良好的职业道德。
四、课程设计指南
1.本课程以理论教学（含课堂讲授中的学生讨论和课堂练习）为主，大约占课程的60%；实践教学（含习题与案例的练习、讨论和讲解）为辅，大约占课程的40%。
有条件的学校还可以在实践教学增加仿真实验（或实训）课来进一步掌握课程的主要内容和重点难点。
2.教学过程中建议通过ppt等形式进行多媒体教学，有条件的学校还可以通过仿真实验（或实训）来提高学生的知识应用能力。
3.课后作业通过习题作业、调查报告、企业调研、撰写小论文等方式进一步巩固课程知
识。
五、成绩考评设置
六、配套教材
税法、中国税制、国家税收教材（简明版本）
书名：税法（简明版）（第2版）
（与《税法（第5版）》相比，主要是少了最后一章税务行政法制；第一章也有所压缩）
（按照13%、9%税率；新个人所得税法等新政策）
作者：梁文涛主编
适用学生层次：应用型院校
出版时间：2021年1月第2版
ISBN：978-7-300-28948-9
出版社：中国人民大学出版社
定价：47元
丛书名：普通高等学校应用型教材·会计与财务
七、参考教材
1.税法、中国税制、国家税收教材（一般版本）
（1）书名：《税法》（第5版）（2020年12月加印的印次，政策更新至2020年11月）
（按照13%、9%税率；新个人所得税法等新政策）
作者：梁文涛主编
适用学生层次：本科（专科也可以用）
出版时间：2020年8月第5版（2020年12月加印的印次，政策更新截止2020年11月）
ISBN：978-7-300-28435-4
出版社：中国人民大学出版社
定价：55元
丛书名：“十三五”普通高等教育应用型规划教材·会计与财务系列
（2）书名：《税法（第5版）》习题集（2020年12月加印的印次，政策更新至2020年11月）（按照13%、9%税率；新个人所得税法等新政策）
（注：本书里面全是税法习题）
作者：梁文涛主编
适用学生层次：本科（专科也可以用）
出版时间：2020年8月第1版（2020年12月加印的印次，政策更新至2020年11月）ISBN：978-7-300-28413-2
出版社：中国人民大学出版社
定价：34元
2.税务会计、纳税会计教材
书名：《税务会计》（第3版）（2020年12月已经加印修订，加印后的印次政策更新至2020年12月）
（按照13%、9%税率；新收入准则；新个人所得税法等新政策）
作者：梁文涛主编
适用学生层次：本科（专科也可以用）
出版时间：2020年1月第3版（2020年12月已经加印修订，加印后的印次政策更新至2020年12月）
ISBN：978-7-300-27686-1
出版社：中国人民大学出版社
定价：59元
丛书名：“十三五”普通高等教育应用型规划教材·会计与财务系列
3.纳税筹划、税收筹划、税务筹划教材
书名：《纳税筹划》（第5版）（2020年12月加印的印次，政策更新至2020年11月）（按照13%、9%税率；新个人所得税法等新政策）
作者：梁文涛主编
适用学生层次：本科（专科也可以用）
出版时间：2020年8月第5版（2020年12月加印的印次，政策更新至2020年11月）ISBN： 978-7-300-28421-7
出版社：中国人民大学出版社
定价：43元
丛书名：“十三五”普通高等教育应用型规划教材·会计与财务系列。