应收账款催收管理制度
应收账款催收管理规定
应收账款催收管理规定一、总则为了加强公司应收账款的管理，提高资金使用效率，减少坏账损失，保障公司的合法权益，特制定本应收账款催收管理规定。
本规定适用于公司所有涉及应收账款的业务活动，包括但不限于销售商品、提供劳务等。
二、应收账款的确认与记录应收账款应在公司完成商品销售或提供劳务，且客户确认接受并形成债务关系时予以确认。
财务部门应准确、及时地记录应收账款的发生、增减变动及余额情况，建立详细的应收账款明细账。
销售部门应与财务部门密切协作，提供与应收账款相关的销售合同、发货凭证等资料，确保应收账款的信息完整、准确。
三、应收账款的账龄分析财务部门每月对应收账款进行账龄分析，按照逾期时间的长短分为未逾期、逾期 1-30 天、逾期 31-60 天、逾期 61-90 天、逾期 91 天以上等不同区间。
账龄分析结果应及时通报给销售部门及相关负责人，作为催收工作的重要依据。
四、催收责任划分销售部门是应收账款催收的主要责任部门，销售人员应对自己负责的客户应收账款进行跟踪和催收。
对于逾期的应收账款，销售部门应制定详细的催收计划，并按照计划积极开展催收工作。
财务部门应协助销售部门进行应收账款的催收工作，提供必要的财务数据和支持。
五、催收工作流程（一）未逾期应收账款的提醒在应收账款临近到期日时，销售人员应以电话、短信或邮件等方式提醒客户付款日期即将到来，确保客户做好付款准备。
（二）逾期应收账款的催收1、逾期 1-30 天销售人员应通过电话与客户沟通，了解逾期原因，督促客户尽快付款，并告知逾期可能产生的后果。
2、逾期 31-60 天发送正式的催收函件给客户，强调还款的重要性和紧迫性，同时可考虑暂停对该客户的新业务。
3、逾期 61-90 天由销售经理与客户进行沟通，协商还款方案，如分期还款等，并要求客户提供书面还款承诺。
4、逾期 91 天以上公司可委托专业的第三方催收机构进行催收，或通过法律途径解决。
六、催收记录与报告销售人员在进行催收工作时，应详细记录与客户的沟通情况，包括沟通时间、方式、客户的回应及承诺等。
完整版应收账款催收规章制度
完整版应收账款催收规章制度一、目的与背景应收账款作为一家企业的资产之一，对企业的经营和现金流起着重要的作用。
然而，随着市场的竞争加剧，应收账款的风险也在逐渐增加。
为了有效催收应收账款，保障企业的正常经营和收益，制定本规章制度。
二、催收策略和原则1. 催收策略1.1 及时催收：对于到期或超期未付款的客户，应立即催收。
1.2 分级催收：根据客户的欠款情况和信誉等级，采取不同的催收措施。
1.3 多元化催收：通过电话、短信、邮件等多种方式催收，提高催收效率。
2. 催收原则2.1 公正原则：对待所有欠款客户一视同仁，不偏袒任何一方。
2.2 合法原则：催收过程中必须遵循相关法律法规，不得使用非法手段。
2.3 谈判原则：与客户进行催收谈判时，要保持冷静和理性，争取达成双方满意的解决方案。
三、催收流程1. 催收前准备1.1 编制催收计划：根据应收账款情况和欠款客户的信誉等级，制定详细的催收计划。
1.2 收集准备资料：收集欠款客户的相关合同、发票、支付凭证等资料，以备催收使用。
2. 催收准备2.1 第一次催收：通过电话、短信等方式进行第一次催收，提醒客户付款并核实欠款金额。
2.2 第二次催收：如果客户未能在第一次催收后付款，进行第二次催收，强调欠款的重要性，并寻找解决方案。
2.3 第三次催收：如客户仍未付款，进行第三次催收，以更强硬的态度要求客户付款，并警告后果。
3. 催收措施3.1 调查客户经营状况：了解客户的经营能力和偿还能力，为制定后续催收措施提供依据。
3.2 制定付款计划：与客户协商制定付款计划，并确保其能够按照计划按时还款。
3.3 采取法律手段：如果客户拒绝还款或无力还款，可采取法律途径进行催收，维护企业的权益。
4. 催收记录4.1 记录催收过程：在催收过程中，详细记录每一次催收的时间、方式、内容等信息。
4.2 催收结果记录：记录客户是否按时付款或达成其他解决方案，以便后续跟踪和分析。
四、奖惩制度1. 奖励机制：对于能够按时还款或主动与企业协商解决方案的客户，可给予适当的奖励，如优惠利率、延期付款等。
应收账款催收管理方案
应收账款催收管理方案一、目标设定明确应收账款催收的目标是制定有效管理方案的基础。
我们的目标是在合理的时间内，尽可能地回收逾期账款，同时保持与客户的良好关系，将坏账损失控制在最低限度。
二、客户分类与信用评估1、对所有客户进行分类根据客户的交易历史、信用记录、行业地位、财务状况等因素，将客户分为优质客户、一般客户和风险客户。
2、定期进行信用评估至少每半年对客户的信用状况进行重新评估，及时调整客户分类。
对于信用状况恶化的客户，要采取相应的风险控制措施。
三、账龄分析1、建立账龄分析系统每月对应收账款进行账龄分析，将账款按照逾期时间分为 0-30 天、31-60 天、61-90 天、91-180 天和 180 天以上等不同阶段。
2、制定不同的催收策略针对不同账龄的应收账款，制定差异化的催收策略。
例如，对于逾期 0-30 天的账款，以温和的提醒方式为主；对于逾期 60 天以上的账款，则采取较为强硬的催收措施。
四、催收流程1、逾期提醒在账款逾期的第一时间，通过邮件、短信或电话等方式向客户发送友好的提醒通知，告知其账款已逾期，并提醒尽快还款。
2、定期跟进对于逾期 30 天以内的账款，每周进行一次跟进；对于逾期 30 天以上的账款，每三天进行一次跟进，了解客户的还款计划和进展。
3、发送催收函对于逾期 60 天以上的账款，向客户发送正式的催收函，明确指出逾期的金额、时间和可能产生的后果，要求客户尽快还款。
4、上门催收对于逾期 90 天以上且金额较大的账款，安排专人上门催收，与客户面对面沟通，了解其实际情况，协商还款方案。
5、法律手段对于恶意拖欠或经过多次催收仍拒不还款的客户，通过法律途径追讨欠款，维护企业的合法权益。
五、催收人员培训与职责划分1、专业培训定期对催收人员进行财务知识、法律常识、沟通技巧等方面的培训，提高其催收能力和专业素养。
2、职责划分明确催收人员的职责范围，根据客户分类和账龄情况，合理分配催收任务，确保每个逾期账款都有专人负责。
工程项目应收账款催收制度(3篇)
第1篇一、制度背景随着我国建筑市场的蓬勃发展，工程项目投资规模不断扩大，工程项目应收账款问题日益突出。
工程项目应收账款是指施工单位在工程项目建设过程中，因工程款支付周期较长、合同约定付款方式不合理等原因，导致施工单位无法及时收回工程款的现象。
为规范工程项目应收账款管理，提高施工单位资金周转效率，降低财务风险，特制定本制度。
二、制度目的1. 规范工程项目应收账款管理，确保施工单位合法权益。
2. 提高施工单位资金周转效率，降低财务风险。
3. 促进工程项目合同履行，维护市场秩序。
三、制度适用范围本制度适用于我公司所有工程项目，包括但不限于房屋建筑工程、公路工程、铁路工程、水利工程等。
四、应收账款管理职责1. 项目经理：负责本项目的应收账款管理工作，确保应收账款及时收回。
2. 财务部门：负责应收账款的核算、监督和催收工作。
3. 法务部门：负责应收账款纠纷的调解和处理。
五、应收账款管理制度1. 合同签订与审查（1）在签订工程项目合同前，财务部门应审查合同付款方式、支付周期等条款，确保付款方式合理、支付周期合理。
（2）合同签订后，项目经理应向财务部门提交合同副本，财务部门应将合同付款方式、支付周期等信息录入应收账款管理系统。
2. 应收账款核算（1）财务部门应按照合同约定，定期核算应收账款，确保应收账款数据准确、完整。
（2）财务部门应定期与项目经理核对应收账款数据，发现差异应及时查明原因并处理。
3. 应收账款催收（1）项目经理应定期与业主沟通，了解工程进度和付款情况，确保应收账款及时收回。
（2）财务部门应根据合同约定和实际情况，制定应收账款催收计划，明确催收时间、催收方式和催收责任人。
（3）催收过程中，财务部门应做好催收记录，包括催收时间、催收方式、催收结果等。
（4）对于逾期未付款项，财务部门应采取书面催收、电话催收、上门催收等多种方式，加大催收力度。
4. 应收账款纠纷处理（1）对于应收账款纠纷，法务部门应协助项目经理进行调解和处理。
应收账款催收制度范本
应收账款催收制度范本一、目的为了加强对应收账款的管理，加快资金周转，最大限度地缩短应收账款挂账时间，提高应收账款的变现能力，根据公司实际情况，特制定本制度。
二、程序1. 审核：对所有转入应收账款范围的款项，首先必须审核其是否属于挂账范围。
如不在挂账范围之内的一般不予转入，对应收账款已作不可逆转处理的，需补足手续或协助做好向其他会计科目结转的处理。
2. 确认：（1）每一笔应收账的账单，都必须开具《旅行团（者）费用结算单》，并进行审核。
其内容包括：酒店、车队、景点、其他协作旅行社等公司的名称；协作公司的编号；公司名称与电脑记录确定的名称是否一致；各项费用消费账单的内容、金额与附件是否一致，与合同签订的条款是否相一致。
（2）对需要作调整的账单填写更正凭单，作为附件并在电脑中作出同步的调整。
（3）将经调整后正确的应收单位、金额转入应收账款账户。
3. 催收：（1）催收对象：信用等级A级——正常催收；信用等级B级——重点催收；信用等级C级——专项催收。
（2）催收方法：电话催收、信函催收、专人上门催收等。
对金额大、时间久的挂账，在经电话、信函多次催收无效的情况下，需协同销售部门一同上门催收。
多次催收无效时，必要时可以诉诸法律。
三、责任与考核1. 销售部门负责逾期应收账款的催收工作，对催收不力的部门和个人将进行考核。
2. 财务部门负责应收账款的管理和监督，对违反本制度的部门和个人将进行考核。
3. 各部门应密切配合，共同做好应收账款催收工作。
四、保障措施1. 建立应收账款催收责任追究制度，明确责任，落实到人。
2. 加强内部控制，防范坏账风险。
对长期未收回的应收账款，应进行专项调查，采取有效措施。
3. 定期对销售人员开展应收账款管理培训，提高其业务素质。
4. 建立应收账款信息管理系统，实现信息共享，提高工作效率。
五、附则1. 本制度自颁布之日起实施。
2. 本制度的解释权归公司管理层。
3. 公司可根据实际情况对本制度进行修订和完善。
应收账款催收管理制度
泰科博曼有限公司应收账款催收管理制度应收账款的催收措施和方法建立专门的信用管理部门。
企业信用风险管理是一项专业性、技术性和综合性较强的工作。
因此企业应设置独立的信用管理部门，同时配备专业的信用管理人员，确保信用管理职能的实现。
信用管理部门一般由财务总监领导，销售部门和财务部门为成员。
其基本职能包括建立、管理客户信用档案、信用风险分析、科学制定客户的信用额度、负责清收应收账款等。
对客户信用调查。
企业应对自己的客户信用状况调查分析。
对老客户，要建立健全信用档案，制定一套完整的信用记录。
对新客户的信用管理应包括：进行信用调查、信用评估和制定合理的信用政策。
如果企业不注重信用调查、分析，便盲目的赊销，会加大企业的财务风险。
因此，企业在向客户销售商品之前，必须严格调查分析客户的信用状况，并经内部授权批准后方可提供，以控制企业的信用风险。
另外，对提供信用的客户，企业还应随时了解其信用状况的变化。
若对方出现信用恶化，经营状况不佳时，企业应及时调整经营策略，以免造成经济损失。
制定合理的信用政策。
信用政策是企业对应收账款进行规划和控制的基本策略与措施。
企业必须根据自己的实际经营和客户的信誉情况制定合理的信用政策。
信用政策包括信用标准、信用期间和收账政策三方面。
①信用标准是客户获得商业信用应达到的最低标准，通常以预期的坏账损失率表示。
②信用期间是企业允许客户从购货到付款之间的时间，这个期间不宜过长也不宜过短，必须谨慎确定。
③收账政策是指客户违反信用条件，拖欠甚至拒付账款时企业所采取的收账政策与措施。
合理的信用政策应将信用标准、信用期间和收账政策三者结合起来，综合考虑三者的变化对销售额、应收账款各种成本的影响。
提高企业产品质量。
企业除了信用管理外，应在提高产品质量和服务质量上多下工夫。
在产品质量上，应采取先进的生产设备，聘用先进技术人员，生产出物美价廉，适销对路的产品，应收账款就会大幅下降。
同时，在服务上，企业应形成售前、售中、售后一整套服务体系。
公司业务回收欠款管理制度
第一章总则第一条为加强公司应收账款的管理，提高资金回笼效率，降低坏账风险，确保公司财务稳健，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有业务部门及负责应收账款回收的员工。
第三条应收账款回收工作应遵循合法、合规、高效、安全的原则。
第二章责任分工第四条公司财务部负责应收账款的整体管理，包括制定回收策略、监控回收进度、协调各部门工作等。
第五条业务部门负责所销售产品或服务的应收账款回收，包括客户信用评估、合同签订、催收等工作。
第六条客户服务部负责协助业务部门进行客户沟通，解决客户在付款过程中遇到的问题。
第七条法务部负责处理应收账款回收过程中可能出现的法律纠纷。
第三章应收账款管理流程第八条客户信用评估1. 业务部门在签订合同前，应进行客户信用评估，包括客户财务状况、信誉度、付款记录等。
2. 评估结果应作为合同签订的重要依据。
第九条合同签订1. 合同中应明确付款期限、付款方式、违约责任等内容。
2. 合同签订后，业务部门应及时将合同副本送至财务部存档。
第十条付款通知1. 财务部在合同约定的付款期限内，向客户发出付款通知。
2. 付款通知应包括付款金额、付款期限、付款方式等信息。
第十一条催收工作1. 业务部门应定期对逾期未付款项进行催收。
2. 催收方式包括电话催收、邮件催收、上门催收等。
3. 催收过程中，应做好记录，包括催收时间、催收方式、客户反馈等。
第十二条回款确认1. 财务部收到客户付款后，应及时进行确认，并记录在案。
2. 对已回收的款项，应及时与业务部门进行核对。
第四章奖惩措施第十三条对按时完成回收任务的员工，公司给予一定的奖励。
第十四条对未按时完成回收任务的员工，公司进行处罚，包括但不限于通报批评、绩效扣减等。
第十五条对故意隐瞒、伪造应收账款回收情况的员工，公司将依法进行处理。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部负责解释。
第十七条本制度自发布之日起实施。
注：本制度可根据公司实际情况进行调整。
应收账款催收管理制度
应收账款催收管理制度的重要性在现代社会的商业交易中，应收账款催收是一项重要的管理工作。
由于客户违约等原因，企业往往会面临大量的欠款，若不及时采取催收措施，则会导致企业财务风险的增加，甚至影响企业的经营和发展。
在这样的情况下，建立一套完善的就显得尤为重要。
催收对象的筛选在进行应收账款催收时，企业首先需要明确催收对象的范围和选择标准。
根据欠款金额、欠款期限和欠款原因等因素进行分类，对不同级别的欠款客户制定不同的催收方式和措施，提高催收效率和成功率。
催收方式的选择针对不同的欠款客户，企业也需要采取不同的催收方式。
对于欠款金额较小的客户，采取电话催收或邮件催收的方式可能更为适合；而对于欠款金额较大或欠款期限较长的客户，则需要采取更加主动积极的催收方式，如上门拜访、法律诉讼等。
催收记录的管理催收过程中的记录对于后续的催收工作和管理分析都有着重要作用。
企业需要及时记录客户的还款情况、催收过程和结果，以及催收人员的表现等方面的信息。
这些记录不仅可以帮助企业进行管理分析和风险评估，还可以作为法律证据，帮助企业维护自身的合法权益。
催收人员的培训和管理催收人员的素质和技能直接影响催收效果。
因此，企业需要对催收人员进行培训和管理，并制定明确的绩效考核标准和奖惩办法。
通过培训和管理，不仅可以提高催收人员整体素质和工作效率，还可以激发他们的工作热情，提高催收工作的成功率和质量。
对企业的作用建立一套完善的，对于企业具有以下的重要作用：一、提高企业的财务风险控制能力通过有效的催收措施和管理制度，企业可以及时收回欠款，减少资金损失和财务风险。
这不仅可以保证企业的资金流动性，还可以提高企业的经济效益和商业信誉度。
二、提升企业的核心竞争力良好的可以提高企业的客户满意度和信誉度，增强企业的市场竞争力和行业影响力。
这不仅可以实现企业的可持续发展，还可以对行业市场格局的稳定和规范起到积极的促进作用。
三、促进企业的管理效率和提高员工的综合素质的建立和完善，可以有效的规范和优化企业的管理流程，提高工作效率和员工的管理能力。
公司催收款管理制度
公司催收款管理制度一、制度目的本催收款管理制度旨在明确催收流程、责任分配、操作规范及监督机制，确保公司应收账款的有效管理和及时回收，降低财务风险，提升资金使用效率。
二、适用范围本制度适用于公司所有产生应收账款的业务部门，包括但不限于销售、服务、项目执行等相关部门及其员工。
三、催收原则1. 公正客观：催收工作应坚持公平原则，对所有客户一视同仁，不得因个人关系影响催收效果。
2. 法律合规：催收行为必须遵守国家法律法规，不得采取非法手段进行催收。
3. 重点突出：对于大额或逾期时间长的应收账款，应优先处理，采取更为积极的催收措施。
四、催收流程1. 账款确认：财务部门应在账款到期前与客户确认账款金额和到期时间。
2. 初期提醒：逾期前，通过电话、邮件等方式提醒客户即将到期的账款。
3. 逾期催收：一旦账款逾期，立即启动催收程序，发送催款函，并进行电话跟进。
4. 持续跟进：根据账款逾期情况，采取不同频率的跟进，记录每次沟通内容。
5. 协商解决：与客户协商还款计划，必要时可提供分期付款或其他解决方案。
6. 法律途径：如协商无效，可启动法律程序，通过律师函或诉讼方式追讨欠款。
五、责任分配1. 销售人员：负责维护客户关系，协助财务部门进行账款催收。
2. 财务部门：负责账款的管理和催收工作，定期向管理层报告催收进展。
3. 法务部门：在催收过程中提供法律支持，处理可能的法律事务。
六、操作规范1. 文档管理：所有催收行为应有书面记录，包括电话通话记录、邮件往来等。
2. 信息保密：在催收过程中，严格保护客户信息，不得泄露给无关第三方。
3. 服务态度：保持专业和礼貌的服务态度，即使在面对困难客户时也不失礼节。
七、监督机制1. 定期审查：管理层应定期审查催收工作的有效性，提出改进意见。
2. 绩效考核：将催收效果纳入相关部门和员工的绩效考核体系。
3. 异常处理：对于催收过程中出现的异常情况，应及时上报并采取措施处理。
公司催收款管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司应收账款管理，保障公司资金回笼，提高资金使用效率，降低坏账风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有应收账款的管理和催收工作。
第三条催收工作应遵循公平、公正、合法、及时的原则，维护公司合法权益。
第二章催收职责第四条各部门应明确应收账款管理责任人，负责本部门应收账款的日常管理和催收工作。
第五条财务部门负责应收账款的汇总、统计、分析，并制定催收计划。
第六条催收人员应具备良好的沟通能力和法律知识，负责具体的催收工作。
第三章催收流程第七条应收账款产生后，各部门应及时将相关信息反馈给财务部门。
第八条财务部门对各部门反馈的应收账款进行汇总、统计，并分析逾期情况。
第九条财务部门根据逾期情况，制定催收计划，并将计划通知相关部门。
第十条催收人员按照催收计划，采取电话、短信、邮件、信函等方式进行催收。
第十一条对逾期较长的应收账款，催收人员应上门催收，了解客户逾期原因。
第十二条催收过程中，如遇客户无力偿还，催收人员应及时反馈财务部门。
第四章催收要求第十三条催收人员应礼貌待人，维护公司形象。
第十四条催收过程中，如涉及法律纠纷，催收人员应及时报告财务部门。
第十五条催收人员应保守公司商业秘密，不得泄露客户信息。
第十六条催收人员应定期向财务部门汇报催收进度。
第五章奖励与惩罚第十七条对催收业绩突出的部门和个人，公司将给予奖励。
第十八条对催收不力、造成公司经济损失的部门和个人，公司将进行处罚。
第六章附则第十九条本制度由财务部门负责解释。
第二十条本制度自发布之日起执行。
第二十一条本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。
以上为公司催收款管理制度范本，旨在规范公司应收账款管理，提高资金回笼效率，降低坏账风险。
各部门应严格按照本制度执行，确保公司资金安全。
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应收账款催收管理制度
随着经济的发展，各个企业之间的交易越来越频繁，应收账款管理
变得至关重要。
应收账款催收管理制度的建立不仅能够帮助企业提高
现金流，还能够保护企业的利益，降低坏账风险。
本文将从三个方面
探讨应收账款催收管理制度的重要性、建立应收账款催收流程以及应
收账款催收管理的实施。
一、应收账款催收管理制度的重要性
应收账款管理是企业财务管理中的重要组成部分，影响着企业的经
营状况和盈利能力。
未及时回收的应收账款会造成企业流动资金短缺，影响正常运营。
因此，建立科学完善的应收账款催收管理制度势在必行。
首先，应收账款催收管理制度能够帮助企业提高现金流。
通过催收
欠款，企业能够及时回收货款，提高企业的现金流量，确保企业的正
常运营。
其次，应收账款催收管理制度也是保护企业利益的重要手段。
对于
拖欠付款的客户，及时采取催收措施可以减少企业的损失，避免逾期
账款形成坏账。
最后，应收账款催收管理制度也能够提高企业的信用度。
企业在有
效催收欠款的过程中，展现了自身的管理、服务能力，能够提升客户
对企业的信任度，进而促进业务合作的进一步发展。
二、建立应收账款催收流程
建立应收账款催收流程是制度的重要组成部分。
下面将介绍几个关键步骤：
1. 欠款提醒：在规定的时间内，向客户发送欠款提醒函或电话，明确提醒客户尽快结清欠款，并说明催收措施。
2. 催收跟进：设立专门的催收团队或由专人负责，跟进欠款客户情况，定期与客户或客户联系人沟通，了解还款情况，并督促还款。
3. 进一步催收：如果客户拖欠支付款项并无积极回应，可以采取邮件、短信、上门拜访等方式进一步催收，提醒客户还款。
4. 法律诉讼：如果客户仍然拒绝履行付款义务，可以通过法律手段提起诉讼，通过法院等渠道进行追债。
5. 坏账核销：对于长期无法收回的欠款，需要及时核销，并进行相应的纳税和会计处理。
以上是建立应收账款催收流程的基本步骤，不同的企业可以根据自身实际情况进行调整和完善。
三、应收账款催收管理的实施
应收账款催收管理的实施需要企业全面参与，并建立相应的内部机制。
首先，企业应明确催收目标，制定明确的催收指标。
通过设立性能考核体系，激励催收人员积极主动参与催收工作，提高催收效率。
其次，建立催收信息系统，实现催收过程的信息化管理。
通过建立信息系统，可以及时掌握客户还款情况，确保催收过程的准确性和快速性。
同时，要加强内部沟通和合作。
催收部门与销售部门的密切配合，能够提前发现潜在风险，及时采取措施预防。
最后，要建立完善的风险控制机制。
在与客户签订合同时，应明确应收账款的还款期限和方式，并加强对客户的信用评估，降低逾期和坏账的风险。
综上所述，应收账款催收管理制度的建立对于企业来说非常重要。
通过建立科学完善的催收流程和措施，可以保护企业的利益，提高现金流，提升企业信用度。
企业需要全面参与催收工作，并建立相应的内部机制，以确保催收管理的有效性和可持续性。
只有不断完善催收管理制度，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。