资本充足率监管有效性的成本收益分析_基于我国四大商业银行的实证研究
商业银行的资本充足率测算与监管要求
商业银行的资本充足率测算与监管要求商业银行作为金融机构的重要一环，承担着为经济发展提供金融支持和风险管理的职责。
为了保障银行的稳健运营和防范金融风险，监管部门规定了商业银行需要维持一定的资本充足率。
本文将介绍商业银行资本充足率的测算方法以及监管要求。
一、资本充足率的定义资本充足率是衡量商业银行偿付能力和抵御风险能力的重要指标。
简单来说，资本充足率就是商业银行所拥有的资本与风险资产之比，可以帮助判断银行是否具备抵御金融风险的能力。
资本充足率=（核心资本/风险加权资产）×100%核心资本是指商业银行可供全面承担风险的资本，包括股本、盈余公积、留存收益等。
风险加权资产是指商业银行所持有的各类资产，根据其风险水平使用不同的权重进行计算。
二、资本充足率的测算方法1. 根据监管标准测算商业银行根据监管部门制定的规定，按照一定的计算公式进行资本充足率的测算。
监管部门通常要求商业银行根据自身资产负债状况和风险承受能力，计算出总资本充足率、核心资本充足率和一级资本充足率等指标。
2. 内部管理测算除了按照监管要求测算资本充足率外，商业银行还可以根据内部需求进行资本充足率的测算。
这种测算方法相对更加灵活，可以根据风险特征和经济环境调整计算模型和参数设置，更好地反映商业银行自身的实际情况。
三、商业银行资本充足率的监管要求资本充足率作为金融监管的重要指标，监管部门会要求商业银行维持特定的资本充足率水平，以保障银行业的稳定运行。
监管要求通常包括以下几个方面：1. 总资本充足率要求监管部门规定商业银行需要维持一定的总资本充足率，以确保银行拥有足够的资本来应对各类风险。
具体的资本充足率要求因国家而异，但通常在8%至12%之间。
2. 核心资本充足率要求核心资本充足率是衡量银行偿付能力的重要指标，监管部门通常对商业银行的核心资本充足率有更高的要求。
一般要求核心资本充足率不低于总资本充足率的一定比例。
3. 风险加权资产计算商业银行需要按照监管部门的规定，合理计算风险加权资产的数值。
资本充足率监管对我国银行业信贷影响的实证分析
资本充足率监管对我国银行业信贷影响的实证分析崔光华(天津财经大学金融学院天津市300222)摘要:资本充足率监管是银行资本监管的主要手段,“巴塞尔协议III ”的实施不断提高了对银行资本充足率的要求。
判断我国资本充足率监管的适用性与有效性,需要基于本国的实际情况对资本充足率监管新规的实施影响进行分析和评估。
本文运用广义矩估计GMM 与向量自回归VAR 模型实证分析我国银行资本充足率的变动对我国商业银行信贷水平的影响。
结果显示,我国银行资本充足率对银行信贷水平有负向影响,资本充足率监管在实践中具有一定的宏观调控的功能,但其效果有限,“巴塞尔协议III ”资本充足率监管要求提高不会给中国银行业带来过高执行成本。
关键词:资本充足率;银行信贷;广义矩估计;VAR中图分类号:F832.2文献标识码:A 文章编号:1007-4392(2019)06-0055-08基金项目:国家社会科学基金青年项目“巴塞尔协议III 对中国银行业资本监管的适用性评估研究”(13CJY123)。
资本充足率监管一直是“巴塞尔资本协议”的核心内容,作为银行资本监管的主要手段,资本充足率监管发挥着重要的作用。
各国银行监管当局对商业银行资本充足率的管制,目的是监测银行抵御风险的能力,保证银行可以化解吸收一定量的风险,维持银行机构的正常运营和稳健发展。
“巴塞尔协议III ”在强化资本质量的同时,也提高了资本充足率监管要求。
银行业界对于不断提高的资本充足率监管要求,也存在一定争议。
我国商业银行资本监管新规的修订与实施,不能简单依靠国际监管规则粗放的判断,应谨慎基于监管政策的评估结果进行决定与调整。
巴塞尔委员会宏观经济评估组(MAG )、国际金融协会(IIF )、金融稳定委员会(FSB )、英国金融服务管理局(FSA )等国际金融监管机构,以及各国金融监管当局基于各国的数据基础对“巴塞尔协议III ”实施的影响进行了分析和评估。
本文将在这些研究的基础上,运用GMM 与VAR 方法分析资本充足率监管要求的变动对我国商业银行乃至整个宏观经济的影响,据此判断资本监管新规的适用性。
我国商业银行资本充足率对盈利能力的影响
我国商业银行资本充足率对盈利能力的影响近年来，我国商业银行资本充足率成为监管部门重点关注的指标之一。
资本充足率是指商业银行资本与风险加权资产之比，反映了银行的资本实力和风险承受能力。
资本充足率的高低直接影响着银行的盈利能力和风险控制能力，因此对于我国商业银行而言，如何保持适当的资本充足率至关重要。
本文将从资本充足率与盈利能力的关系、资本充足率对盈利能力的影响因素以及提高资本充足率对盈利能力的意义三个方面进行分析探讨。
一、资本充足率与盈利能力的关系资本充足率对盈利能力的影响主要受到以下几个因素的影响。
1. 风险资产规模风险资产规模是资本充足率和盈利能力的重要因素之一。
资本充足率是以风险加权资产作为分母，因此风险资产规模的增加会导致资本充足率下降，从而影响盈利能力。
在风险资产规模比较大的情况下，商业银行需要更多的资本来覆盖风险，这会影响到盈利能力。
2. 资本成本资本成本是商业银行获取资本所需要支付的成本。
资本成本的高低直接影响着盈利能力。
过高的资本成本会导致盈利能力下降，使得商业银行难以在竞争激烈的市场中取得优势。
3. 资本结构资本结构是指商业银行的资本来源和形式。
良好的资本结构可以为商业银行提供充足的资本支持，增加盈利能力。
而不良的资本结构会使得商业银行在面临风险时难以及时有效地进行风险管理，影响盈利能力。
4. 监管要求监管部门对于商业银行的资本充足率有一系列的要求和规定。
这些要求和规定的变化会直接影响着商业银行的盈利能力。
过于严格的监管要求会使得商业银行的资本成本增加，从而影响盈利能力。
商业银行需要密切关注监管部门的政策变化，及时调整资本结构，以保持良好的资本充足率。
对于我国商业银行而言，提高资本充足率对盈利能力有着重要的意义。
1. 提高抗风险能力良好的资本充足率可以提高商业银行的抗风险能力，降低违约和信用风险。
在金融市场不断变化和风险加剧的情况下，保持适当的资本充足率对于商业银行而言尤为重要。
我国商业银行资本充足率现状研究
我国商业银行资本充足率现状研究摘要：我国商业银行的资本充足率是评估银行偿付能力的重要指标，直接关系到银行业的稳定运行和金融体系的健康发展。
本文主要分析我国商业银行资本充足率的现状，包括资本充足率的计算方式、我国商业银行资本充足率的发展历程、目前的资本充足率水平以及存在的问题和对策建议。
研究结果显示，我国商业银行资本充足率整体上呈现稳步提升的趋势，但是部分银行资本充足率较低，存在一定的风险隐患，建议加强银行资本管理和监管机制，提高银行资本充足率的稳健程度。
关键词：商业银行，资本充足率，风险管理，监管机制一、引言资本充足率是商业银行评估偿付能力的重要指标之一，它反映了银行自有资本与风险承受能力之间的关系，是保证银行经营稳健、风险控制的重要手段。
我国银行业在改革开放以来快速发展，但由于历史原因、经营管理体制等多种因素的影响，银行资本充足率水平普遍不高，成为银行业稳定发展的瓶颈之一。
为此，本文将就我国商业银行资本充足率的现状进行分析，并提出对策建议，以期进一步推动我国银行业的健康发展。
我国商业银行的资本充足率计算采用《商业银行资本管理暂行办法》等相关规定，根据银行的净资产、风险资产和资本等指标计算得出。
具体计算方式如下：资本充足率 = 资本（核心一级资本+附属一级资本+二级资本）/ 风险资产总额× 100%其中，核心一级资本包括股本、资本公积金、减值准备等；附属一级资本包括非常股、优先股等；二级资本包括次级债券等。
风险资产总额包括所有资产，减去非风险资产后的余额。
从银行业改革开始到2005年之前，我国商业银行资本充足率普遍较低，很多银行的资本充足率甚至不达标。
2005年，银监会将资本充足率要求提高到8%，随着监管政策的不断加强和商业银行资本管理水平的逐步提高，我国银行业整体资本充足率持续提高，2010年前后，我国商业银行资本充足率整体达到12%以上，高于国际标准。
近年来，受经济下行压力、不良贷款上升、市场风险加大等因素的影响，我国银行风险暴露出现了一些迹象，部分银行资本充足率较低，风险控制难度较大。
商业银行中资本充足率的评价和影响
商业银行中资本充足率的评价和影响商业银行是国民经济中至关重要的组成部分，为经济发展提供了必要的货币资金支持。
随着我国银行体系的逐步完善和深化改革的不断推进，商业银行已经成为了我国经济中最重要、最基础的金融机构。
而银行的资本充足率则是衡量一个银行经营风险和可持续发展能力的重要指标。
本文将就商业银行中资本充足率的评价和影响进行探讨。
一、资本充足率的定义资本充足率是银行经营风险管理的核心指标之一，也是监管机构对银行经营的重要考核指标。
通俗地讲，资本充足率是指一家银行所拥有的核心资本与风险资本之和占所拥有的风险加权资产的比率。
按照国际准则，银行所拥有的核心资本主要包含股本、附息续借债券、永续债券等质优的核心资本，而风险资本包含优先股、混合金融工具、次级债券等较低优先级的资本。
而银行的风险加权资产则是对银行风险资产进行了根据风险系数的划分和调整，以最大程度地反映风险资产的风险水平。
二、资本充足率的评价资本充足率是银行经营风险的核心指标，决定着银行是否具备充足的资本储备来应对突发风险。
因此，资本充足率的高低是评价银行风险管理能力和经营水平的重要参考。
一般来说，银行的资本充足率达到10%及以上时，就被认为是承受高风险的合格表现。
当资本充足率低于8%时，银行将面临借贷业务、国际金融市场融资等多方面的制约和挑战。
因此，银行必须确保资本充足率在安全合理的范围之内。
三、资本充足率的影响资本充足率是银行的经营风险和经济效益之间的平衡点。
一方面，资本充足率越高，银行的资本实力越强，承担风险的能力越强，能为客户提供更多的贷款和融资服务，降低贷款利率，从而促进融资便利和经济发展；另一方面，资本充足率过高，也会对银行的盈利和市场拓展产生较大的制约，从而限制银行的市场发展空间。
此外，资本充足率还会影响到银行的市场声誉和信誉度。
高资本充足率能够提高银行的风险抵御能力，增强市场和客户对银行的信任和信誉，从而获得更多的客户信赖和支持，提升银行的品牌价值和市场份额。
我国商业银行资本充足率对盈利能力的影响
我国商业银行资本充足率对盈利能力的影响我国商业银行的资本充足率是评估其财务稳健程度的重要指标之一，也是监管部门重点关注的指标之一。
资本充足率不仅关系着银行自身的安全性和稳定性，同时也直接影响着其盈利能力。
本文将从我国商业银行资本充足率对盈利能力的影响进行深入探讨。
一、商业银行资本充足率的定义和计算方法商业银行的资本充足率是指其核心资本与风险加权资产之比。
在我国，商业银行的资本充足率计算采用的是《商业银行资本充足管理办法》规定的计算方法，核心资本和风险加权资产的确定也是按照监管部门的要求进行。
核心资本包括实收资本、资本公积金、一般风险准备、未实现的利润和损益调整项目等，而风险加权资产则是根据不同的资产种类进行风险权重分配，如国债、地方政府债券等低风险资产的风险权重较低，而信用卡贷款、房地产抵押贷款等高风险资产的风险权重较高。
通过核心资本与风险加权资产的比值，就可以得出商业银行的资本充足率。
二、资本充足率对盈利能力的影响1. 资本充足率与风险决策资本充足率是商业银行承受风险的能力的体现，资本充足率越高，意味着银行具备更强的风险抵御能力，能够更好地承受来自市场波动、信用风险和操作风险等方面的压力。
高资本充足率的银行在进行风险决策时更加稳健，更能够控制风险，避免过度投机和冒险行为，从而减少了盈利能力受损的可能性。
相反，资本充足率较低的银行为了谋求较高的盈利水平可能会主动选择承担更高的风险，包括扩大信贷规模、放宽信贷条件、投资高风险资产等，从而导致风险暴露度增加，一旦出现风险事件，就会对盈利能力造成严重的冲击。
2. 资本成本与盈利水平资本充足率的高低也直接影响着资本成本。
一般来说，资本充足率越高，商业银行的融资成本就越低，因为投资者愿意为风险更低的银行提供更有利的融资条件，如较低的债券利率或股权溢价。
这就意味着，资本充足率较高的银行在获取资金时具备了更大的优势，可以更灵活地开展业务、拓展市场，从而更有可能获得更高的盈利水平。
商业银行资本充足率研究
商业银行资本充足率研究一、绪论资本充足率是商业银行的核心指标之一，它反映了商业银行的偿付能力和经营风险程度。
自2006年《商业银行资本充足管理办法》出台以来，商业银行资本充足率的监管要求越来越高。
资本充足率的研究，对于商业银行的风险管理和监管政策制定具有重要的意义。
二、资本充足率的概念资本充足率是指商业银行资本与风险加权资产之间的比值。
其中，资本包括核心资本、附属资本和其他资本，风险加权资产是商业银行按照规定计算后确定的资产风险价值之和。
资本充足率反映了商业银行应对风险的能力，是银行业监管的重要指标之一。
三、资本充足率的计算方法商业银行资本充足率的计算方法根据监管要求，采用了风险加权资产法和三大资本充足率的监管指标。
具体包括：1. 核心资本充足率：商业银行核心资本与风险加权资产之比。
2. 一级资本充足率：商业银行核心资本加附属资本与风险加权资产之比。
3. 综合资本充足率：商业银行核心资本、附属资本和其他资本与风险加权资产之比。
这些指标都是监管要求商业银行必须达到的最低标准，同时，根据资本充足率的高低，商业银行的风险水平也会有所不同。
四、资本充足率的影响因素商业银行资本充足率受到多种因素影响，主要包括以下几个方面：1. 经济环境：经济增长和金融市场秩序的好坏都会对资本充足率产生直接或间接的影响。
2. 宏观经济政策：货币政策、财政政策等直接或间接影响银行资本充足率。
3. 风险管理：银行的风险管理能力直接影响其资本充足率水平。
4. 资本管理：银行通过增资扩股、内部积累等方式管理银行资本，以提高资本充足率水平。
五、资本充足率的分析方法在资本充足率的研究中，常用的方法包括单一指标分析、对比分析、回归分析等。
单一指标分析：以某一种资本充足率指标为研究对象，对其历史变化趋势和未来发展方向进行研究。
对比分析：将多家银行资本充足率进行对比分析，进而对不同类型银行的风险管理和监管政策进行比较。
回归分析：通过对多种因素进行回归分析，探究资本充足率对银行风险和经营绩效的影响。
中国商业银行资本充足性管制有效性的实证分析
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２０ ０ ４年 ２月 中 国银 行业 监 督 管 理委 员 会 颁 布
闭， 对商业银 行 实行资 本充足率 管制 呼之欲 出， 而同 时许 多学者 对其 有 效性 也展 开 了研 究 ． 先对 资 本 最 充足 率管制 有 效性进行 研究 的是 美 国学 者 Ｐ Ｌ Ｚ ＥＴ—
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数据 采用 多元 回归分析商业 银行 投资 的资本投 资模
要 ： 了检 验 资本充足 性 管制 对 中 国商 业银行 的 资本 充足 率和风 险的影 响 ， 国外 为 在
学者研 究的基 础 上 ， 建 了一 个 联 立 方程 模 型 ． 据 这 个 模 型 ， 用 两 阶段 最 小 二 乘 法 构 根 采 （Ｓ Ｓ ， ２ Ｌ ） 分析 了中 国银 行 业从 ２ ０ ～２ ０ ０ ２ ０ ５年 的数 据 ． 析表 明 ： 管是 资本 充足 情 况较 好 分 不 的银行 ， 是 资本 充足 情况不好 的银行 在 资本 充足 性 管制的压 力下都提 高 了资本充足 率 ； 还 资
商业银行资本充足率分析论文
商业银行资本充足率分析论文信用风险控制策略信用风险是指银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。
信用风险存在于一切信用活动中,而商业银行的信贷业务面临的信用风险最大。
始于2007年的美国次贷危机最后演变为全球性的金融危机,而且对实体经济产生了巨大冲击。
究其根源,就商业银行而言,作为贷款人放松了审慎经营原则,扩大了次级信贷市场的信用风险。
由此可见,严重的信用风险不仅威胁到银行自身的经营安全,还有可能冲击整个银行信用体系的稳健,引发货币危机和金融危机。
商业银行应对信用风险进行识别、衡量、处理和评估,从而减少或避免经济损失,在一定收益水平下使信用风险最小化。
(一)建立科学有效的信用风险管理系统商业银行应加强对内部评级系统的管理,建立全面的、高质量的信用数据库,提供更多有关损失发生时的资料,以形成有效的量化分析。
在执行层面上,要逐步实现风险管理横向延伸、纵向管理,管理结构应兼顾风险控制的任务目标和以客户为中心、市场盈利最大化的最终目标。
在决策层面上,商业银行要建立以风险识别、风险衡量和风险监控为主要内容的科学的风险决策体系,坚持公正和透明的原则。
在评价层面上,商业银行通过内部和外部审计对风险管理程序进行检查,了解确认风险管理的有效性。
此外,在加强商业银行现有评估系统的同时发展独立的信用评估中介机构,运用外部力量加强对借款人进行监督与评估,以增强市场的公开性和透明性,有效解决交易双方信息不对称的问题。
(二)建立科学规范的内部控制制度首先,商业银行要完善信用分析制度,即确定贷款质量和贷款人还本付息的能力,可以借鉴西方商业银行提出的6C原则,即品德(Character)、能力(Capacity)、资本(Capital)、担保或抵押(Collateral)、环境(Condition)、连续性(Continuity)。
银行应该根据自身特殊情况拟订一套完整的评级方案,并设立专门部门对企业进行评级。
我国商业银行资本充足率的现状调查
我国商业银行资本充足率的现状调查一、资本充足率不高1．四大国有商业银行的资本充足率现状自1998年以来，国家采取了注资、剥离不良资产等一系列措施来充实和提高国有商业银行的资本金与资本充足率。
一是在1998年发行2700亿元人民币特别国债充实四大国有商业银行的资本金；二是成立资产管理公司剥离了国有商业银行1．4万亿不良资产；三是在2003年年底，为建设银行和中国银行注入450亿美元的资本金；2005年4月为工商银行注资150亿美元；四是2003年允许商业银行发行次级债券补充资本金。
这些措施的实施在一定程度上有效充实和提高了四大国有商业银行的资本金与资本充足率，但伴随着商业银行资产的扩张，其资本金不足和资本充足率偏低的问题又随之突显。
从表4-1可以看出，注资前四大国有商业银行的资本充足率除中国银行部分年度达到8％以外，均未达到8％的最低要求。
注资后的三家国有商业银行资本充足率都达到了8％的最低标准，但考虑到资产规模的增长，各行充足率将会逐年降低。
2．股份制商业银行的资本充足率现状相对于国有商业银行，股份制商业银行资本充足率较高。
2004年除深圳发展银行外，上市银行资本充足率都符合最低监管要求。
但从表4-2可以看到，上市银行在上市之后资本充足率大幅提高，但随后逐步下降。
二、资本结构不合理，附属资本比例过低在谈到提高商业银行资本充足率时，人们往往关注核心资本，但实际上我国国有商业银行的核心资本并不少，核心资本充足率也基本都达到4％的最低标准。
但我国商业银行的资本来源渠道单一，以核心资本为主，附属资本比重很低，因此影响了资本充足率的提高。
1．我国国有商业银行资本的主要来源是实收资本，这点是国有银行的共识。
其中实收资本占资本总量最大的是农业银行，为124．69％，最低的是建设银行，为56％，这说明资本总量增加对实收资本的依赖性很强。
2．我国国有商业银行资本构成中，附属资本比率很低。
其中附属资本比率最高的是建设银行25．98％，最低的是工商银行11．29％，与发达国家的银行差距甚远。