SAP新总账功能解析
关于sap总账科目类型中的现金账户的文章
关于sap总账科目类型中的现金账户的文章现金账户：SAP总账科目类型中的重要组成部分在SAP系统中，总账科目类型是用于分类和组织企业财务数据的重要工具。
其中，现金账户是总账科目类型中的一个关键组成部分。
本文将介绍现金账户在SAP系统中的作用和重要性。
首先，现金账户是用于记录企业现金流动的重要工具。
无论是日常收入还是支出，都需要通过现金账户进行记录和跟踪。
通过SAP系统中的现金账户，企业可以准确地了解到每一笔现金流动的来源和去向，从而更好地管理企业资金。
其次，现金账户在财务报表中起到了至关重要的作用。
财务报表是企业对外展示财务状况和经营情况的重要工具。
而现金账户作为财务报表中一个重要的科目类型，直接反映了企业的现金流量状况。
通过对现金账户进行分析和比较，可以帮助企业及时发现并解决资金周转不畅等问题。
此外，在SAP系统中设置正确的现金账户也有助于提高企业内部控制水平。
通过对不同类型的现金流进行分类，并设置相应的控制措施，可以有效地防止现金流失和滥用。
例如，可以设置审批流程，限制对现金账户的访问权限，确保现金的安全和合规性。
最后，现金账户还可以与其他模块进行集成，实现更高效的财务管理。
在SAP系统中，现金账户可以与采购、销售、资产管理等模块进行集成。
通过与采购模块的集成，企业可以实现对供应商付款的自动化处理；通过与销售模块的集成，企业可以实现对客户收款的自动化处理；通过与资产管理模块的集成，企业可以实现对固定资产折旧和处置的自动化处理。
这些集成功能大大提高了财务管理的效率和准确性。
综上所述，现金账户作为SAP总账科目类型中的重要组成部分，在企业财务管理中起到了至关重要的作用。
通过正确设置和使用现金账户，在SAP系统中可以更好地跟踪和管理企业资金流动，并提高财务报表准确性和内部控制水平。
同时，与其他模块的集成也为企业提供了更高效的财务管理解决方案。
因此，在使用SAP系统进行财务管理时，合理设置和使用现金账户是至关重要的。
SAP功能介绍和实施
SAP功能介绍和实施SAP是全球著名的企业资源规划（ERP）软件厂商之一，提供各种企业管理解决方案，包括财务会计、人力资源、采购、供应链管理、生产、销售和客户关系管理等。
本文将详细介绍SAP的功能和实施过程。
SAP的功能覆盖面非常广泛，可以满足各种规模和行业的企业需求。
以下是SAP的主要功能模块：1.财务会计（FI）：管理企业的财务活动，包括总账、应收应付账款、资产管理和税务管理等。
2.控制管理（CO）：为企业提供成本核算、利润中心管理、内部订单和成本中心等功能，帮助企业实现成本控制和利润分析。
3.物料管理（MM）：管理企业的物料采购、仓库管理、库存管理和供应商管理等。
4.生产计划与控制（PP）：计划和控制企业的生产活动，包括产能规划、物料需求计划和生产订单管理等。
5.销售与分销（SD）：管理企业的销售和分销活动，包括订单管理、交货与运输以及销售报价等。
6.人力资源管理（HR）：管理企业的人力资源，包括员工招聘、培训和薪酬管理等。
7.供应链管理（SCM）：优化供应链流程，提高企业的物流和配送效率，包括供应商关系管理和物流执行等。
8.客户关系管理（CRM）：管理企业与客户之间的关系，包括销售机会管理、客户服务和市场营销等。
在实施SAP系统时，一般需要经历以下几个阶段：1.需求分析：与企业的管理层和各个部门合作，了解企业的业务流程和需求，确定SAP系统的功能配置。
2.蓝图设计：根据需求分析的结果，设计SAP系统的蓝图，包括流程设计、数据模型和系统接口等。
3.开发和配置：基于蓝图设计，进行系统的开发和配置，包括数据导入、自定义编程和界面定制等。
4.测试和培训：进行系统的测试，包括单元测试和集成测试，同时为企业员工提供培训，使其能够熟练使用SAP系统。
5.上线运行：将SAP系统部署到生产环境中，并提供运行支持，帮助企业顺利过渡到新的系统。
6.运维和优化：定期维护系统，保持系统的稳定性和安全性，并根据企业的需求不断优化系统的性能和功能。
sap进阶系列(5)：第一篇：财务总览之总账、应收和应付 ( 3)
sap进阶系列(5)：第一篇：财务总览之总账、应收和应付 ( 3）2008年04月23日星期三 13:312.2.3 应收帐款2.2.3.1 客户主记录如图18，与会计科目类似，应收帐款中客户的主记录也是分层维护的。
对于客户信息，从公司总部层面上来说，每一个客户有唯一的编码、名称、地址、纳税登记号等，是共用信息。
对每个公司代码来说，他可以维护该客户一些特殊的信息。
同样的道理，客户的利息计算控制，催款控制，对帐控制等控制信息也是在公司代码层次维护的。
和会计科目不同的是，客户信息的维护还有一个层次－销售区域层。
对于客户的订单币别，交货方式等和销售相关的信息是维护在各销售区域层次的。
销售区域是指销售组织、分销渠道和产品组的一个组合。
图19 客户发票手工输入2.2.3.2 总帐和明细帐客户的编码就是客户的明细帐号。
图19 是客户发票手工录入的标准屏幕。
如果集成销售模块，发票一般不是这样输入的，而是从销售开票清单自动生成的。
这里展示这个屏幕是说明在SAP 中直接用客户的编码进行帐务的处理，也就是说如果一个分录是借：应收帐款－客户明细贷：销售收入，客户明细这条分录行是直接用客户编码录入的，也就是图19 中红色箭头所指的地方。
那SAP如何自动记录总帐科目。
图20 总帐与明细帐图20 显示的是明细帐与总帐的关系，假如A集团企业公司有一个客户－XX 高速公路工程公司。
对它的应收帐款、预收帐款、应收票据、预收款请求、担保都是直接记录到客户明细帐下的，如图中左边。
但是这些业务对应总帐的不同科目。
首先，在SAP 中把该客户最经常的业务对应的总帐科目称为统驭科目，在该客户主记录的公司代码层中维护，比如该XX 高速公路工程公司的统驭科目是“应收帐款”总帐科目，如非特别说明该科目的业务都会自动计入“应收帐款”总帐科目。
而一旦一个总帐科目作为“统驭科目”，它就只能接收来自明细帐的分录，而它本身不能直接录入会计分录。
而对于其他的业务，比如预收帐款，应收票据我们定义“特别总帐标志”，比如“A”指预收帐款业务，“B”指应收票据业务，系统根据业务输入时的“特别总帐标志”直接记录到相关的总帐中。
2SAP总账操作手册
业务3：预收商铺租金
C
预收账款\商铺租金
注： I C 为特别总账标志
二、系统概念
新百客户统驭科目和特别总帐业务
账户组 统驭科目
科目编码
特别总帐科目
科 目 编 码 SGL
团购批 发客户
应 收 账 款 \客 户货款
1122050100
预 收 账 款 \客 户 货 款
2203030100 A
普通租 赁客户
二、系统概念 解释
术语
解
释
1、公司代码在SAP中指的是独立进行会计核算的会计主体。它可 以是控股公司，或是有法人地位的子公司，也可以是独立核算的 分公司。
公司代码
2、在SAP中不存在账套的概念，在进行任何与财务相关的业务处 理时都必须输入公司代码。一个公司代码下的总部或门店分别设 置为不同的利润中心进行核算。系统中可按公司代码和利润中心 分别出具财务报表。
3、在SAP系统中，公司代码使用4位字符，编码规则为C+流水号。
宁夏新百公司明细
二、系统概念 解释
二、系统概念
术语
解
释
凭证类型
在SAP系统中，根据不同的业务性质将凭证类型进行了细化。 凭证类型的作用主要如下：
确定凭证编号并管理凭证的存储：在系统中我们为每个凭 证类型定义了编号区间，在同一个会计年度中的同类型的会 计凭证按照过帐时间顺序进行编号。年度结束后，所有的凭 证由零重新编号。
特别总账 标志
在系统中一般把供应商/客户最经常发生的业务对应的总账科目 设置为它的统驭科目，除该主要业务外，针对该供应商和客户的 其他业务类型需要使用特别总账标志进行区分处理
二、系统概念
一般租赁 客户组
租赁客户
sap实施-SAPFI学习手册总账 精品
SAP-FI学习手册—总账2功能描述：一般总账凭证处理事务代码：F-65、FBV2、FBV3、FBV0、FAGLB03、FAGLL03手册版本：v1.0目录1.功能用途 (3)2.适用的业务流程 (3)3.操作岗位 (3)4.业务过程概述 (3)5.具体操作步骤 (3)5.1业务场景：一般总账凭证处理中需要先做预制凭证的业务（F-65） (3)5.1.1业务描述 (3)5.1.2操作路径 (3)5.1.3具体步骤 (3)5.2业务场景：修改预制凭证（FBV2） (6)5.2.1业务描述 (6)5.2.2操作路径 (6)5.2.3具体步骤 (6)5.3业务场景：显示预制凭证（FBV3） (10)5.3.1业务描述 (10)5.3.2操作路径 (10)5.3.3具体步骤 (10)5.4业务场景：预制凭证过账（FBV0） (12)5.4.1业务描述 (12)5.4.2操作路径 (12)5.4.3具体步骤 (12)5.5业务场景：总账凭证中不需做预制凭证，而是直接在系统中直接做记账处理的业务（FB50） (15)5.5.1业务描述 (15)5.5.2操作路径 (15)5.5.3具体步骤 (15)5.6业务场景：凭证冲销（FB08） (18)5.6.1业务描述 (18)5.6.2操作路径 (19)5.6.3具体步骤 (19)5.7业务场景：查看会计科目余额（FAGLB03、FAGLL03） (22)5.7.1业务描述 (22)5.7.2操作路径 (22)5.7.3具体步骤 (22)1.功能用途适用于公司除报销、借支之外的日常总账业务处理，在系统中创建预制凭证，经凭证审核人审核后，在系统中过账转成正式凭证记账。
2.适用的业务流程一般总账凭证处理3.操作岗位核算会计；4.业务过程概述财务核算会计审核原始凭证后，在系统中创建预制凭证，经凭证审核人审核后，过账转正式凭证记账。
5.具体操作步骤5.1业务场景：一般总账凭证处理中需要先做预制凭证的业务（F-65）5.1.1业务描述在系统中做预制凭证，如：借：报关费用7000贷：现金—人民币70005.1.2操作路径5.1.3具体步骤按照系统路径或事务代码操作进入如下屏幕：输入凭证日期、凭证抬头文本（摘要）、记账码和科目。
sap成本中心 评估类别 总账科目
sap成本中心评估类别总账科目摘要：1.SAP 成本中心的概念及作用2.评估类别在SAP 成本中心中的应用3.总账科目与SAP 成本中心的关联4.SAP 成本中心统计指标及其流程正文：一、SAP 成本中心的概念及作用SAP 成本中心是SAP 系统中的一个重要模块，主要用于对企业内的各项成本进行管理、分配和核算。
通过成本中心，企业可以更好地控制成本，提高资源利用效率，从而实现成本效益的最大化。
二、评估类别在SAP 成本中心中的应用评估类别是SAP 成本中心中的一个核心概念，用于对不同类型的成本进行评估和分类。
评估类别可以根据企业的实际需求进行自定义，常见的评估类别包括直接成本、间接成本、资本成本等。
通过使用评估类别，企业可以更加精确地计算和分析成本，为成本控制和决策提供有力支持。
三、总账科目与SAP 成本中心的关联总账科目是财务会计中的一个基本概念，用于对企业的财务事项进行分类和记录。
在SAP 系统中，总账科目与成本中心紧密关联。
成本中心中的各项成本需要通过总账科目进行记录和核算，同时，总账科目也可以根据成本中心的数据进行成本分析和报告。
四、SAP 成本中心统计指标及其流程SAP 成本中心统计指标是用于衡量和评估成本中心绩效的重要工具。
常见的统计指标包括成本分配率、成本中心绩效指数等。
在SAP 系统中，可以通过事务代码KP46 来创建和维护成本中心统计指标计划。
具体流程如下：1.在主界面指令框内输入事物代码KP46，回车进入设置统计指标计划界面。
2.在选项框中填入统计指标的版本、所属时间、成本中心和统计指标。
3.选择一个或多个统计指标的类别，如直接成本、间接成本等。
4.在当前计划值下录入统计指标数值，如成本分配率等。
SAP-ERP-用户操作手册-总账
三一ERP项目用户操作手册－FI分卷文档准备: 陈志项目经理：王强，段大为项目文档编号文档日期: 2006年 09月01 日文档信息项目名称: 三一ERP项目项目经理: 王强，段大为文档版本：V1.0项目阶段: 第二阶段，业务蓝图版本发布日期:审批人: 审批日期:修改记录目录1.前言42.操作说明42.1.功能说明42.2.概念说明53.SAP系统登陆113.1.登陆界面113.2.更改密码123.3.执行事务的路径143.4.工具栏简介153.5.显示帮助信息163.6.菜单路径搜索帮助174.业务操作224.1.创建总帐科目主数据224.2.总帐科目主数据维护294.3.总帐科目主数据冻结/删除294.3.1.总帐科目主数据冻结294.3.2.总帐科目主数据删除314.4.总分类帐科目日常业务处理324.4.1.总帐科目凭证过帐324.4.2.一般科目凭证过帐（分屏显示）364.4.3.费用报帐（清帐）434.4.4.重置已清项504.4.5.总帐科目凭证显示564.4.6.总帐凭证更改614.4.7.总帐凭证显示更改654.5.业务操作674.5.1.预制凭证674.5.1.1.预制方法1674.5.1.2.预制方法2704.5.1.3.预制凭证过帐724.5.2.科目分配模型754.5.3.周期性凭证854.5.4.样本凭证994.5.5.暂存凭证1084.5.6.凭证冲销1174.6.帐户查询1214.6.1.总帐科目余额查询1214.6.2.日记帐查询1234.6.3.帐户余额明细查询1265.业务流程1325.1.月结处理1325.1.1.在系统中打开新的会计期间1325.1.2.在系统中打开新的物料帐期1335.1.3.物料帐：允许对前期记帐1355.1.4.GR/IR重组1385.1.4.1.检查报表1385.1.4.2.GR/IR自动清帐1425.1.4.3.GR/IR 正式重组1475.1.5.应收应付重分类调整1575.1.6.预收预付重分类调整1655.1.7.外汇维护1685.1.7.1.期初外汇汇率维护1685.1.7.2.期末外汇汇率维护(外币重估)1715.1.8.关闭过帐期间1775.2.年结处理1785.2.1.在系统中打开新的会计年度1785.2.2.复制会计凭证号至下一会计年度1795.2.3.结转应收应付余额至下一会计年度1815.2.4.结转总帐科目余额至下一会计年度1845.2.5.关闭旧的会计年度1876.会计报表查询1896.1.查询资产负债表1896.1.1.查询路径11896.1.2.查询路径21926.2.查询利润及利润分配表1946.3.查询费用（管理费用/制造费用/销售费用）明细表1981.前言本此文档是在ERP项目中用于培训的系统操作手册，旨在帮助用户学习和掌握系统操作流程和方法。
sap总账理论
sap总账理论
sap总账理论范文：
SAP财务管理信息系统包括了灵活和多样的报表和功能，如账户余额显示，账户行项目显示，审计线索，资产负债表，损益表，现金流量表，试算平衡表，纳税申报表，总账信息系统等。
SAP的信息系统具有一些特点，比如“钻取”的方式或称为“穿透”的方式，即可以进行多维的分析和不断深入地挖掘，直至进入原始凭证。
除此以外，SAP还提供了简便易学的编制报表工具，用户可以自己通过报表编制工具编写各种个性化报表。
SAP财务系统的日常记账是非常简单的，SAP提供了各种工具来帮助用户简化他们的工作：简易凭证录入原则：在总分类账中凭证输入和凭证的维护是重要的内容，录入的内容主要包含了凭证抬头、凭证行项目和简化操作辅助功能等部分。
定期处理财务核算中总是有些事务是定期处理的，最典型的是与日结，月结和年结相关的处理，比如包括自动清账、汇率评估和汇兑损益的计算、周期性凭证过账、预提费用、利息计算、重分类调整、计划、打印、归档、关账、余额结转等。
在做月结和年结的时候有很多项这样的事务需要处理，而且要求在很短的时间内完成，这就给财务人员带来了很大的工作压力。
SAP财务系统提供了“定期处理计划管理者”工具，来安排这些工作，在这个工具中我们把要完成的事项按顺序安排好，月结或年结
时财务的工作就可以有条不紊的快速完成了。
当然SAP的快速结账，除了这些工具外，最主要还是源自于它的集成特性。
强大的系统集成功能是SAP产品的重要特点，SAP系统强大的系统集成性决定了SAP系统中的财务凭证绝大多数不是通过手工录入的，而是通过系统集成的方式由其他业务模块集成生成的。
sap fs00的用法 -回复
sap fs00的用法-回复【SAP FS00的用法】SAP（Systems, Applications, and Products in Data Processing）是全球领先的企业管理软件公司。
其产品被广泛用于管理企业资源和业务流程。
FS00是SAP系统中的一个重要功能，用于管理和维护公司的总账科目。
本文将详细介绍FS00的用法，并提供一步一步的指导。
一、SAP FS00的概述FS00是一个通用的总账科目管理功能，可以用于创建、修改和维护总账科目主数据。
总账科目是会计核算中的基本要素，用于记录和跟踪公司的财务交易。
通过FS00，用户可以创建不同类型的总账科目，并对其进行配置和维护，以满足公司的特定财务业务需求。
二、创建总账科目1. 登录SAP系统，进入FS00功能区。
2. 在“创建总账科目”界面，输入科目代码、科目描述和科目组等基本信息。
3. 在“控制数据”区域，设置科目的类型、步、核算方式等选项。
4. 在“可能输入”区域，配置科目的输入选项和限制。
5. 在“货币/金额”区域，定义科目的货币属性和金额变动。
6. 在其他相关区域，根据需要配置科目的其它属性和控制选项。
7. 最后，保存并激活新创建的总账科目。
三、修改总账科目1. 在FS00功能区，选择要修改的总账科目。
2. 在“显示总账科目”界面，点击“编辑”按钮进入编辑模式。
3. 根据需要，修改科目的描述、控制数据、可能输入、货币/金额等配置。
4. 确认修改后，保存并激活更新的总账科目。
四、维护总账科目1. 在FS00功能区，选择要维护的总账科目。
2. 在“显示总账科目”界面，点击“编辑”按钮进入编辑模式。
3. 根据需要，修改科目的描述、控制数据、可能输入、货币/金额等配置。
4. 确认维护后，保存并激活更新的总账科目。
五、FS00的高级功能FS00还提供了一些高级功能，用户可根据需要进行配置和使用，包括但不限于：1. 配置科目的分配/归属规则，以确定科目相关的成本中心、利润中心或业务部门等。
SAP软件财务会计功能简介
1 SAP R/3 系统中的财会子系统 (4)1.1企业结构的变化 (4)1.2管理手段 (4)1.3决策的基础 (4)1.4国际性的应用系统 (4)1.5主要功能模块 (4)1.6财务会计 (5)1.6.1 适用性 (5)1.6.2 集成性 (5)1.6.3 关于各类凭证的原则 (6)1.6.4 文档系统 (6)1.6.5 会计科目表 (6)1.6.6 货币 (7)1.6.7 资产负债表 (7)1.6.8 明细分类帐 (7)1.6.9 合并财务报表 (8)1.6.10 法定合并 (8)1.6.11 应收帐款 (8)1.6.12 应付帐款 (8)1.6.13 固定资产会计核算 (9)1.6.14 特殊分类帐 (9)2 财会子系统的组织结构 (10)2.1财务会计和管理会计的集成 (10)2.2公司代码 (10)2.3集中式公司的管理模式 (10)2.4分布式公司的管理模式 (11)2.4.1 分布式系统（ALE） (11)2.5集团公司报表 (12)2.5.1 集团公司 (12)3 作为系统集成的中心 --- 总分类帐 (12)4 总分类帐基本术语 (13)4.1公司代码 (13)4.2业务部门 (13)4.3凭证 (14)4.3.1 凭证原则 (14)4.3.2 基本凭证参数 (14)4.3.3 更改凭证 (15)4.4会计科目表 (16)4.4.1 会计科目表的组织结构 (16)4.4.2 在多种语言方面的灵活性 (17)4.5总分类帐科目 (17)4.5.1 总帐科目主记录的结构 (17)4.5.2 对主记录的处理 (18)4.5.3 行项目显示 (18)4.5.4 科目余额 (19)5 总分类帐的主要业务处理 (19)5.1计划 (19)5.2.1 一次性记帐的原则 (20)5.2.2 数据集成 (21)5.2.3 明细分类帐与总分类帐的协调一致 (22)5.2.4 数据输入的工具 (22)5.2.5 附加的检验功能 (23)5.2.6 多种货币的处理能力 (23)5.2.7 未清项管理 (23)5.3结算 (24)5.3.1 在会计年度内的结算 (24)5.3.2 年终结算 (24)5.3.3 结算报表 (25)6 财务会计信息系统 (28)7 特别用途的分类帐 (29)7.1对象 (29)7.1.1 分析 (29)7.2帐户分配条件与总计格式 (29)7.2.1 帐户分配 (29)7.3货币与数量 (30)7.3.1 汇率 (30)7.3.2 数量 (30)7.4灵活定义的会计期间 (31)7.4.1 记帐期间 (31)7.5集成性 (31)7.5.1 概况 (31)7.5.2 主数据 (31)7.5.3 来自其他 SAP R/3 应用模块的数据更新 (32)7.5.4 直接输入数据 (32)7.5.5 从非 SAP 的系统来的数据 (32)7.5.6 与其他 SAP 模块的协调一致 (33)7.6分配 (33)7.6.1 概述 (33)7.6.2 分配与分摊功能 (34)7.7计划 (35)7.7.1 概述 (35)7.7.2 计划参数 (35)7.7.3 计划分摊功能 (36)7.7.4 计划值 (36)7.8报表 (37)7.8.1 概述 (37)7.8.2 报表定义 (37)7.8.3 可变的输出媒介 (38)7.8.4 交互式报表 (38)8 财会日历 (39)9 应收帐款会计核算 (41)9.1客户主记录 (42)9.1.1 主记录的重要性 (42)9.1.2 结构 (43)9.2科目有关会计业务 (45)9.2.1 发票及贷项凭证 (45)9.2.2 支付 (47)9.2.3 特殊操作 (51)9.3凭证和科目的处理 (53)9.3.1 凭证和科目的显示 (53)9.3.2 凭证更改 (54)9.4催款通知 (55)9.4.1 催款程序的功能 (55)9.4.2 催款过程 (56)9.5信函 (57)9.5.1 支付通知 (58)9.6报表 (60)9.6.1 主记录清单 (60)9.6.2 客户分析 (60)9.6.3 科目 (61)9.7客户信贷管理 (61)9.7.1 分配信贷限额 (61)9.7.2 监控信贷限额 (61)9.7.3 显示及分析功能 (62)9.7.4 定单接收和发货中的信贷控制 (63)10 应付帐款会计核算 (63)10.1供应商主记录 (64)10.1.1 供应商主记录的作用 (64)10.1.2 结构 (65)10.1.3 处理主记录 (66)10.2应付帐款会计核算系统中的会计业务 (68)10.2.1 发票和贷项凭证 (68)10.2.2 贷项凭证 (72)10.2.3 支付 (72)10.2.4 特殊交易 (77)10.3凭证和帐户的处理 (78)10.3.1 凭证和帐户的显示 (78)10.3.2 凭证的更改 (79)10.4信函 (80)10.4.2 报表 (82)10.4.3 主记录清单 (82)10.4.4 供应商分析 (82)10.4.5 科目 (82)1 SAP R/3 系统中的财会子系统1.1企业结构的变化企业经营管理的全球化和多元化推动了世界范围内企业结构的变化，并且使业务流程日益复杂。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
SAP新总账功能解析
在SAP以前的版本（SAP R/3 Enterprise 4.70及更低版本）中，无论是做总账或是成本或是利润
中心会计、特殊目的会计，还是做行业会计的要求，其实都是独立分散的各上不同的子模块。因为要
满足不同的要求，比如总账满足当地会计法规的要求、特殊目的会计满足特殊业务需求，这样其实都
是零散的系统。从新的版本SAP ERP 2004开始，对总账系统提出了从零散到统一，也就是新总账的
概念。见下图：
所谓的新总账，是在总账体系上基于一个统一的财务核算平台，能够用一套总账体系来满足各个
国家或地区会计法规的要求，尤其能够用一套财务总账系统来满足于上市公司，无论是中国还是美国
的上市要求。从监管的角度来讲，它的适应力和透明度更高。
与SAP R/3 Enterprise 4.70 及更低版本下的旧总账相比较而言，SAP ERP 2004（ECC5.0）版本后
的新总账拥有了许多新的功能新的功能。总账增加的功能：
优点如下：
●新总账可以按SAP R/3所采用的附加平等科目（Parallel Account）或者平行分类账（Parallel
Ledger）来显示平行分类账会计。FI标准功能和报表支持所有的平行分类账。
●新总账可使用新的纬度（Dimension）：段（Segment，分部/分支机构）及相关的报表，因此可
支持国际会计准则、美国会计准则及中国会计准则之下的分部/分支机构财务报告。
●新总账的可扩展性功能大大增强。客户自定义字段可直接更新新总账相关汇总表，大部分系统
标准报表也可按客户自定义字段进行评估。
●财务报表版本改用透明表储存，财务报表项目最高达20层级的层次结构（以前最高为10），
财务报表条目子项最多可达1000个（以前为99个）。
●在新总账下，包括成本中心、功能范围、业务范围、段、利润中心等作为标准更新结构而更新
到同一个汇总表（FAGLFLEXT）中。
●实时在线的凭证分割（Document Splitting）可确保按特性（如段、业务范围、利润中心等）出
具完整的财务报表。
●不再需要统驭分类账（Reconciliation Ledger），因此也不需要期末结账处理时执行FI/CO的统
驭调整。因为新总账下已实现了FI/CO实时统驭更新，所有跨公司代码、特性（段、业务范围、利润
中心等）、功能范围等的业务将实时过账到新总账，并且可以从财务报表追溯到CO报表。
●功能范围和段已更新到CO汇总表，可用于分配/分摊等。
●新总账使用与R/3旧总账一样的凭证输入界面，因此用户不需要凭证的额外培训。
对于全新安装的SAP ERP2004系统的用户来讲，新总账会计默认自动激活。当然，用户也还可
以继续使用旧总账，但SAP并不建议继续使用旧总账。因为新总账是SAP开发的战略方向，同时使
用旧总账将不能使用新总账的新功能，而且在将来版本升级的时候还是必须要把旧总账移植到新总
账。