金蝶EAS用户手册丛书参考指南总账凭证处理

FIGL030凭证处理

会计核算处理系统是以证—账—表为核心的有关企业财务信息加工系统。会计凭证是整个会计核算系统的主要数据来源，是整个核算系统的基础，会计凭证的正确性将直接影响到整个会计信息系统的真实性、可靠性，因此系统必须能保证会计凭证录入数据的正确性。

FIGL030010凭证新增

在金蝶EAS主控台界面，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖凭证处理〗→〖凭证新增〗，进入“凭证新增”界面。

主要功能介绍：

录入凭证：

若启用了一日多汇率，则当对应汇率为可录入状态，右上角会出现一个【】按钮，点击此按钮，则会弹出汇率界面对话框：

温馨提示：

FIGL030010010常用功能键

[F1]

按[F1]系统会自动打开金蝶EAS联机帮助系统，在此系统中用户可以根据自己所需，得到关于金蝶EAS系统的内容。

[F7]

将光标移动到摘要栏，按[F7]，可以选择已录入摘要库中的摘要，单击【确定】后，摘要会自动添入当前的凭证中。

将光标定位于会计科目栏时，按[F7]键，即可调出会计科目表，在科目表中选择所要录入的科目，单击【选择】或者双击，即可获取科目代码。

将光标定位于金额栏时，按[F7]键，可调出金蝶计算器，计算出金额之后按空格键，则会把

金额写入对应的单元格；也可以通过F12调出计算器，但是通过F12调出来的计算器，按空格键不会把金额写入凭证分录行。

[F11]

按[F11]键系统会自动弹出一个“参数设置”窗口，用户可根据需要对里面参数进行多项选择。

[空格]

在金额编辑状态下，使用空格键，可切换分录金额的借贷方向。

[=]

光标落在金额单元格，使用“=”号键自动计算借贷差额，并把差额自动填入所在单元格。

[Ctrl+上箭头键]

光标在辅助账行，使用“Ctrl+上箭头键”，将光标移动到分录行。

[F12]

按[F12]键系统会自动弹出一个“金蝶计算器”方便用户随时使用，此计算器的计算结果最多可精确15位数。

FIGL030010020记账凭证主要字段说明

FIGL030010030分录行及辅助账行列宽设置

在分录/辅助账编辑框内点击右键，选择“分录/辅助账列宽设置”，弹出列宽设置界面：

通过此界面可以根据凭证录入的需要设置分录行及辅助账行的列宽。

FIGL030020凭证查询

凭证查询提供了十分丰富的凭证处理功能。

在凭证-条件查询窗口中有以下的功能：

新建

单击【】将重新创建查询条件。

保存

单击【】将设置完的查询条件方案保存在系统，已保存成功的设置方案会显示在窗口左边空白处。

另存

单击【】将设置完的查询条件方案另存到别的地方，已保存成功的设置方案会显示在窗口左边空白处。

删除

单击【】可删除已经设置并保存好的查询条件方案。

下拉选择框

定义查询方案的级别。

用户级：是指定义的查询方案只有定义者才可使用，任意实体财务组织均可使用。

组织级：是指定义的查询方案只能在所定义的财务组织使用。

用户组织级：是指定义的查询方案只有定义者在所定义的财务组织才可使用。

FIGL030020010条件查询

在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖凭证处理〗→〖凭证查询〗，进入到“凭证-条件查询”界面：

在条件签页中的各项参数属性说明：

高级

在“高级”页签中有三个选项供使用者选择，如果选择<显示辅助账行信息>，可以在下面的<核算项目过滤>中进行核算项目的选择，查询出包含所设置核算项目的凭证。

自定义

在“自定义”页签中，设定条件过滤公式，如果选择的条件字段是“会计科目”，则光标停在<比较值>栏中时可以按[F7]查看科目代码。如果有多个过滤条件，可选择菜单〖编辑〗→〖插入行〗，继续设定下一个过滤条件。还可以选择〖编辑〗→〖删除行〗删除选中的过滤条件行或〖编辑〗→〖全部清除〗清除所有过滤条件。设定好过滤条件公式后，选择<已过账>、<未过账>和<全部>三选项之一，<审核>、<已审核>和<全部>三选项之一，按凭证、按分录二项之一。

排序

如果希望查询的结果按某一字段排序，则在“排序”页签中，在左段的<排序条件>列表中选择该字段，在中段的<排序>中左键单击相对应的□，显示时，表示该条件已选中，系统将按选中的字段排序查询。最后在右段的<排序方式>中选<降序>或<升序>。

FIGL030020020序时簿界面

设置完过滤条件后，单击【确定】，进入“凭证序时簿”界面，如图：

新增凭证

在“凭证序时簿”界面，单击〖文件〗菜单的〖新增凭证〗，或单击工具条的【】快捷按钮，或使用快捷键[Ctrl+N]，会自动打开“新增凭证”界面，具体操作见新增凭证。查看凭证

首先选择需要查看的凭证，单击〖查看〗菜单的〖查看凭证〗，或单击工具条的【】快捷按钮，或使用快捷键[Ctrl+L]，或左键双击便可打开并查看所选凭证的内容。

修改凭证

可以修改已录入的未过账且未审核和未复核的凭证。在“凭证序时簿”界面，将光标定位于要修改的凭证中，选择菜单〖编辑〗 〖修改凭证〗或单击工具条的【】快捷按钮，

或使用快捷键[Ctrl+E]，系统会显示“凭证修改”界面，您可以在此界面中对记账凭证进行修改，其操作方法与凭证录入相似，请参阅凭证新增一节。

删除凭证

对于一些业务中作废的凭证或不需要的凭证，可以对其进行删除。在“凭证序时簿”界面，将光标定位于要删除的凭证，选择菜单〖编辑〗→〖删除凭证〗或单击工具条的【】快捷按钮，或使用快捷键[Ctrl+D]，系统提示：“是否确认删除？”，单击【确定】即可。

刷新凭证序时簿

在“凭证序时簿”界面，选择菜单〖查看〗→〖刷新凭证序时簿〗或单击工具条的【】快捷按钮，或使用快捷键[F5]，系统会对序时簿进行刷新，用户可通过此功能查看最新最准确的凭证序时簿。

定位

在“凭证序时簿”界面，选择菜单〖查看〗→〖定位〗或单击工具条的【】快捷按钮，或使用快捷键[F6]，系统会弹出“快速定位”窗口，在定位内容一栏中选择定位的内容，再按照定位的内容在输入内容一栏中输入所要查找的相应内容，单击【定位】，系统便会查找出与条件匹配的凭证，并且把光标便定位在该凭证上。若选择了允许使用模糊查找一项，系统会查找出与查找条件最匹配的一条记录。选择向前定位，即在当前纪录及其上方纪录中查找，若找不到时，系统提示：“已经到表格顶部，没有匹配的记录！”；选择向后定位，反之则在当前纪录及其下方纪录中查找，若找不到时，系统提示：“已经到表格尾部，没有匹配的记录！”

条件查询

在“凭证序时簿”界面，选择菜单〖查看〗→〖条件查询〗或单击工具条的【】快捷按钮，或使用快捷键[Ctrl+Q]，弹出“凭证-条件查询”窗口，在此窗口可对当前凭证序时簿按条件进行再过滤，具体操作见凭证查询。

序时簿打印／序时簿打印预览

在“凭证序时簿”界面，选择菜单〖文件〗→〖序时簿打印〗／〖序时簿打印预览〗，即可对当前序时簿进行打印或打印预览。

凭证打印

在“凭证序时簿”界面，选择菜单〖文件〗→〖凭证打印〗→〖凭证打印〗／〖凭证打印预览〗或单击工具条的【】与【】快捷按钮，即可对当前光标选中的凭证进行打印或打印预览。

冲销

对于已经过账的凭证，如果发现它不符合企业的财务规则，您可以使用系统的“冲销”功能，生成一张红字冲销凭证。

在“凭证序时簿”界面，将光标选中一张已过账且要冲销的凭证，然后选择菜单〖业务〗→〖冲销〗或单击工具条的【】，系统会自动在当前的会计期间生成一张与选定凭证一样的红字冲销凭证。冲销凭证支持进行多次冲销，可以修改冲销生成凭证除会计科目，核算项目，单价，借贷方向以外的所有信息。

单据

对于一些自动生成的凭证，使用“上查单据”功能查看其源单据。

在“凭证序时簿”界面，将光标选中一张凭证，然后选择菜单〖查看〗→〖单据〗或单击工具条的【】，系统会自动查找所选凭证的源单据。若所选凭证不存生着源单据，系统提示：“没有源单据！”

审批结果

对于已经保存成功的凭证，使用“审批”功能查看其被审批的情况。

在“凭证序时簿”界面，将光标选中一张凭证，然后选择菜单〖查看〗→〖审批结果〗，弹出一个“多级审批历史”窗口，可查看该记录的审批记录。

作废

在“凭证序时簿”界面，双击打开要执行作废操作的凭证，或先把光标定位在该凭证上，选择菜单〖查看〗→〖查看凭证〗（或用“Ctrl+Ｌ”），进入“凭证－查看”界面，单击工具条的【】即可，已作废的凭证不登记账簿、报表。

生效

系统同时提供了对“已作废”凭证的“生效”功能，作废凭证生效后，系统置为“提交”状态。

在“凭证序时簿”界面，双击打开已作废的凭证，在打开的“凭证－查看”界面，单击【】即可。

复核／反复核

对于涉及到“现金”和“银行存款”等科目的凭证，每付完一笔款，出纳人员都需要在凭证上面签字，此时，可以单击工具条的【】，系统会自动地将当前用户的姓名添在凭证的<出纳>栏上。若复核后发现凭证有误，先把光标定在错误的记录上，再单击工具条的【】，系统会自动将凭证还原到复核前，<出纳>栏上的姓名也会消失。

审核／反审核

对已复核或已提交的凭证，过账前必须要经过相关的会计主管进行审核。

把界面切换到“消息中心”页签，如图所示：

在左边的信息中心选择〖任务〗→〖未处理〗，右上方的消息列表－未处理任务栏中便列举了需完成的任务信息，选择其中一条或多条记录，单击工具条的【】，便进入到“多级审批”界面，在审批结果一栏中，选择“通过”即该凭证无误，同意审批；选择“不通过”即对凭证有异意，不同意审批，且在处理意见一栏的下拉选择框中的“无”、“打回修改”、“终止申请”、“申请者决定”选择相应的意见。同时审批者可在右下角的审批意见中录入自定义的内容。完成以上几步后，单击工具条的【】，系统提示：“提交工作流成功”，再按〖确定〗，即完成了整个审批程序。

在“消息中心”页签中，用户还可以单击工具条的【】、【】、【】分别可实现以下功能：把工作转交到另外有凭证审批权限者完成；拒绝对该凭证的审批，把消息发回给申请人；查看凭证的运行流程图。

审核退回

当制单人与审核人不同时，对提交状态的凭证，在审核过程中发现凭证录入不正确，可以通过审核退回操作，选择〖业务〗→〖凭证处理〗→〖审核退回〗，弹出如下对话框：

执行审核退回操作的凭证，不能直接再执行审核操作，必须取消审核退回或者重新提交凭证。凭证制单人可以通过选择〖查看〗 〖审核意见〗，查看审核退回的意见。

过账／反过账

在会计凭证审核完毕之后就可以开始过账了，尽管总账系统在录入会计凭证时已经进行了较严格的检查工作。但在凭证过账时，系统还要进行更进一步的严格检查，以防止账务数据产生错误。

凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。经过记账的凭证以后将不再允许修改，只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在过账前应对记账凭证的内容仔细审核，系统只能检验记账凭证中的数据关系错误，而无法检查业务逻辑关系。这其中的内容只能由会计人员自己检查。

凭证过账是一项十分简单的操作，在“凭证序时簿”页签中选择一条或多条已审批但未过账的凭证，单击工具条的【】即可。

反过账方法与“过账”方法相同，可参照过账的方法进行反过账。

过账也可以不进入凭证序时簿，直接点击〖财务会计〗→〖总账〗→〖凭证处理〗→〖凭证过账〗，进入凭证过账界面，对指定的凭证进行过账

凭证编号调整

在<编辑>菜单下，使用<调整编号>，进入“凭证号码调整”界面）。可对凭证号进行修改操作。

凭证检查断号

在<编辑>菜单下，使用<检查断号>。将对当期凭证进行断号检查，如果没有断号，将给出当前期间凭证没有断号的提示。如果存在断号，给出断号的详细信息及是否进行编号调整的提示，选择确定，进入“凭证断号调整”界面，如图：

选择具体的凭证，然后选择需要重新编码的凭证，点击工具栏上的【】即可对凭证重新编码，然后点击保存即可。

凭证重排编号

在<编辑>菜单下，使用<重排编号>功能，则会对当期所有提交状态的凭证进行重排编号。

现金流量

凭证上指定现金流量，可以通过参数设置决定凭证保存时是否必录。参数GL_014：录入凭证时现金流量科目必须录入现金流量项目，（参数值：是，且不控制修改；是，且审核后不可修改，否）。参数设置为否时，凭证提交时是否录入现金流量项目由用户决定；设置为是，且不控制修改/是，且审核后不可修改时，则凭证录入时必须录入现金流量主表项目。

此外，还可以通过参数：凭证中相同科目的金额自动汇总指定流量，决定是否对相同科目进行汇总指定，以方便录入。