资金管理办法
资金管理办法
资金管理办法资金管理办法是公司或机构规范其资金运作的文件，主要目的是确保资金运用的合法性、规范性、安全性和有效性。
下面我们将对资金管理办法进行的分析说明：一、编制资金管理办法的目的：资金管理办法编制的目的在于规范资金的流转，确保公司资金的合法、规范和安全运作，预防、化解企业内部资金管理中的风险和问题，提高企业资金管理的效率。
二、资金管理办法的适用范围：资金管理办法适用于公司所有部门、全体员工以及与公司有业务往来的外部机构。
这个范围包括公司管理层、财务部门、项目经理、营销部门、采购部门、人力资源部门、成本管理部门等。
三、资金管理办法的主要内容：1.公司资金管理的标准和要求公司资金在存放、使用、收支等方面都应该按照固定的标准和规则进行管理，确保资金的合法性、安全性和合理性。
例如，公司应该建立财务制度、审查授权制度、合同管理制度、资金使用限额制度等等。
2.资金预算制度公司应该按照规定的程序编制和审批资金预算，包括年度预算和周期性预算。
在预算上管理资金，可以更有效地控制成本和支出，防范风险。
3.资金的监管和控制公司应该建立专业的财务监管体系，严格控制和审核各种资金支出，规范收支流程。
如有违规现象应及时发现并采取相应的惩罚措施。
4.资金的运用标准和要求公司的资金在运用上要按照规定的标准和要求进行管理。
如在投资、贷款等方面，要遵守相关的法律法规和公司内部规定。
5.资金风险的防范与管理公司应该注重资金风险的防范与管理。
在业务开展以及与客户合作的过程中，应该进行资金的风险评估，制定风险防控措施，同时制定资金决策流程，加强资金管理人员的审查和监督。
6.应急资金管理公司应该制定应急资金管理计划。
对于可能发生的紧急情况和突发事件，应该实行预警机制，将资金储备等重要措施纳入应急管理计划，以保护企业资金安全。
四、资金管理办法实施步骤：1.建立资金管理委员会：公司应该成立由高级管理人员和财务人员组成的资金管理委员会。
2.制定资金管理办法：委员会负责制定公司的资金管理办法，确保规章制度合理完善。
财政资金结余管理办法
财政资金结余管理办法一、引言财政资金结余是指在预算执行过程中，某些项目或资金出现结余的情况。
对于这些结余资金的合理管理，是财政工作中的重要环节。
本文将就财政资金结余的管理办法进行探讨，并提出可行的解决方案。
二、财政资金结余的管理原则1. 合理规划处理财政资金结余时，应根据预算执行情况和未来资金需求，制定合理的结余规划。
这一规划应符合相关法律法规，并考虑到资金的长期性、稳定性以及使用效益。
2. 优先用于公共利益财政资金结余在使用时，应首先用于满足公共利益的需求。
例如，可以用于改善基础设施、提高教育医疗水平等，以增进社会福祉。
3. 风险防控在资金结余管理中，需要加强对可能出现的风险进行识别、评估和防范。
这包括市场风险、政策风险以及资金流动性风险等。
通过建立健全的风险管理制度，可以一定程度上保障财政资金的安全性和稳定性。
三、财政资金结余的管理途径1. 存款管理财政资金结余可以通过定期存款、活期存款等方式进行管理。
在选择存款方式时，需要综合考虑存款期限、利率、流动性等因素，以确保资金的安全性和增值效益。
2. 基金设立针对特定资金结余，可以设立专项基金进行管理。
这些基金可以用于特定项目的资金支持，如科研基金、环境保护基金等。
通过建立基金管理机构，实施专业化管理，可以更好地保障资金的使用效益。
3. 支出调整对于结余资金，可以通过调整支出计划实现合理利用。
灵活调整预算，合理安排资金运用，可以更好地满足财政需求，减轻资金闲置的风险。
四、财政资金结余管理的具体措施1. 完善预算调剂机制建立灵活、高效的预算调剂机制，对资金结余进行及时调剂和再分配。
这样可以避免部分资金闲置，提高资金使用效率。
2. 强化财政监督加强对财政资金结余的监督，确保结余资金的安全性和正常使用。
建立健全的监督机制，明确监管责任，加大对违规操作的处罚力度，提高资金管理的规范性和透明度。
3. 推进信息化建设加强财政信息化建设，实现对资金流向的实时监控和数据分析。
资金使用管理办法依据5篇
资金使用管理办法依据5篇资金使用管理办法依据怎么做？资金是以货币表现，用来进行周转，满足创造社会物质财富需要的价值，它体现着以资料公有制为基础的社会主义生产关系。
下面小编给大家带来资金使用管理办法依据。
资金使用管理办法依据（篇1）第一条、为加强项目资金管理，规范项目资金运作，提高资金使用效率，特制定本办法。
第二条、项目资金管理的基本原则：计划管理、统一使用、以收定支、控制使用、开源节流、提高效益。
第三条、财会部门办理水利基本建设资金支付手续时，必须符合下列程序：(一)经办人审查。
经办人对支付凭证的合法性、手续的完备性和金额的真实性进行审查。
实行工程监理制的项目须监理工程师签字;(二)有关业务部门审核。
经办人审查无误后，应送建设单位有关业务部门和财务部门负责人审核;(三)单位领导核准签字。
第四条、凡存在下列情况之一的，财会部门不予办理水利基本建设资金支付手续。
(一)违反国家法律、法规和财经纪律的;(二)不符合批准的建设内容的;(三)不符合合同条款规定的;(四)结算手续不完备，支付审批程序不规范的;(五)不合理的负担和摊派。
第五条、定期做好项目资金分析。
项目资金分析是项目经济活动分析的重要内容。
项目应定期进行经济活动分析，通过对收支情况分析，及时发现项目资金管理中存在的问题，以便及时采取措施，管好用好资金，提高资金使用效益。
资金使用管理办法依据（篇2）为严肃财经纪律，进一步规范县水务局水利专项资金管理，为提高专项资金财务管理水平和资金使用效益，加强财务管理，统一报销程序及规定，根据有关规定，结合本局具体情况，特制定县水务局水利专项资金管理制度。
一、水利专项资金的申报制度（一）水利专项资金由县水务局业务部门负责申报。
（二）水利专项资金申报文件必须真实、科学和完整，项目申报单位应提交项目可行性研究报告。
（三）局有关部门提出初审意见，经局长办公会研究同意后再行上报上级主管部门。
（四）申报部门以正式文件上报上级主管部门，并随时跟踪上级主管部门批准情况。
财政国库资金管理办法
财政国库资金管理办法一、概述财政国库资金管理办法是指导和规范国家财政国库资金管理的重要法规。
本文将介绍财政国库资金管理办法的背景、目的、适用范围和主要内容。
二、背景随着中国财政改革的深入推进，国家财政国库资金管理越来越重要。
为了规范财政资金的运作，提高财政资金的使用效益，保护财政资金的安全性，国家制定并实施了财政国库资金管理办法。
三、目的财政国库资金管理办法的主要目的是确保财政资金的安全和有效运作，提高财政资源的利用效率，推动财政管理的现代化。
四、适用范围财政国库资金管理办法适用于全国范围内所有相关的财政资金管理活动。
五、主要内容1. 资金管理制度财政国库资金管理办法规定了资金的管理制度，包括资金的收付、存储、调拨、使用和监督等方面的规定。
其中，资金的收付包括各类税收、非税收收入和政府性基金、专户资金的收付等；资金的存储主要包括国库现金、存款、有价证券等；资金的调拨涉及到各级财政部门之间的资金调剂等；资金的使用包括预算执行、项目投资和财政资助等；资金的监督包括财政审计和监察等。
2. 资金安全措施财政国库资金管理办法对资金安全提出了一系列措施，包括建立健全的财政国库资金管理制度和内部控制机制，推广现代化支付手段和信息系统，加强对资金风险和非法行为的监测和防范，强化资金安全的教育培训和技术支持等。
3. 资金利用效率财政国库资金管理办法鼓励各级财政部门加强对财政资金的规划和管理，优化资金运作方式，提高资金利用效率。
同时，还规定了提高资金使用效益的具体措施，如加强预算管理、推进财政资金电子化管理等。
4. 资金监督机制财政国库资金管理办法强调了对财政资金使用情况的监督和评估，要求建立健全的监督机制和监督责任制，确保资金使用的透明度和规范性。
同时，还规定了对财政资金管理人员的监督要求和追究责任的机制。
六、总结财政国库资金管理办法是保证财政资金安全和有效管理的重要法规，对于促进财政管理现代化、提高资金利用效率具有重要意义。
资金收支管理办法
资金收支管理办法一、引言资金是组织运行的血液，对于任何一个组织或个人来说，都非常重要。
管理好资金收支，不仅能保证正常运营，还能有效避免财务风险。
因此，制定一套科学合理的资金收支管理办法对于组织的可持续发展至关重要。
二、背景资金收支管理办法是一套用于指导组织日常资金运作的制度和规范。
通过明确资金的来源、用途和管理流程，可以确保资金的安全性、合理性和高效性。
这不仅有利于组织自身的发展，还能提高组织信誉、增强合作伙伴的信任感。
三、资金收入管理1. 来源分类：资金收入可以分为内部来源和外部来源。
内部来源包括自有资金、捐赠款项、利润等；外部来源包括国家拨款、贷款、项目资金等。
2. 收入登记：组织应建立收入登记制度，每笔收入都需要有明确的登记记录，包括时间、金额、来源等。
3. 资金监管：收入资金应存放在专门的账户，及时进行监管和核算，确保收入资金安全。
四、资金支出管理1. 支出预算：组织应制定详细的支出预算，包括固定支出和可变支出。
固定支出包括工资、租金等固定费用；可变支出包括采购、行政开支等。
2. 支出审批：所有支出都应经过合规的审批流程，确保支出符合组织的规定和实际需要。
3. 支付流程：支付过程应严格按照规定的程序进行，确保支付安全、及时和准确。
五、资金管理措施1. 资金汇总：组织应定期进行资金汇总，以了解整体资金状况，为下一步决策提供依据。
2. 现金管理：需要设立专门的现金管理岗位，负责现金的日常管理、清点和存放工作。
3. 资金监控：建立有效的资金监控机制，及时掌握资金流动情况，确保预算执行情况符合计划。
4. 风险防控：定期进行资金风险评估，制定相应的风险防控措施，减少财务风险发生的可能性。
六、违规处罚规定对于未按照规定进行资金收支管理的组织或个人，将依法进行处理。
违规行为包括擅自挪用资金、虚报收入支出等，惩罚力度根据违规程度的不同而定，包括警告、罚款、停业整顿等措施。
七、总结资金收支管理办法是组织发展和运营的基础，不仅要确保组织内部的资金安全和高效，还需要遵守相关法律法规，维护社会公信力。
资金管理办法
资金管理办法资金管理办法（Financial Management Practices）是指一系列规范和规定，用于有效地管理和控制组织财务资金、提高资金使用效率、确保资金的合理利用和保障组织经营的稳定性和发展。
资金管理办法通常包括以下几个方面：1. 资金预算资金预算是指组织制定的物质、人力、财务等方面计划，旨在建立合理的收支平衡关系，保证组织的正常运作。
首先，预算需要根据历史数据和当前市场需求进行编制。
其次，需要明确预算目标和预算资源。
最后，根据预算结果进行逐项审核。
2. 资金筹措资金筹措是指通过新发行债券、银行贷款、股权融资等渠道获取资金的过程。
在资金筹措方面，需要确保资金来源合法、合规，并确保利率合理。
此外，资金筹措还需要注意合理的债务管理和谨慎的风险控制。
3. 资金运用资金运用是指将资金妥善地用于各种投资和经营活动上，以实现经营目标和获得最大化利润。
在资金运用方面，需要采取科学、合理的决策和风险管理措施。
例如，可以通过投资组合、风险管控、评价决策等方式对资金运用进行有效管理。
4. 资金监管资金监管是指对资金使用情况进行审计、监督和监管。
通过监管，可以确保公司合法合规的运营和保护投资者利益。
在资金监管方面，需要注重信息公开、建立内部控制体系、加强合规审核等方面的工作。
5. 风险管理风险管理是指对组织内部和外部环境的各种可能性和潜在威胁进行分析、预测和管理。
通过风险管理，可以帮助组织识别潜在风险并制定相应的应对措施。
例如，可以通过制定有效的风险管理计划，建立合理的风险控制措施和提高员工风险意识等方式来实现风险管理。
综上所述，资金管理办法是对资金预算、筹措、运用、监管和风险管理等进行统一规划和管理的管理体系。
资金管理的成功需要关注各种管理细节，确保规范、透明、合法、便捷、高效，目的是为提高组织效率、实现经营目标、保障投资者利益和组织持续发展。
日常资金支付管理办法
日常资金支付管理办法在企业的日常运营中，资金支付管理是至关重要的一环。
它不仅关系到企业的财务稳定，还直接影响到企业的各项业务活动能否顺利开展。
为了规范日常资金支付行为，保障资金安全，提高资金使用效率，特制定本日常资金支付管理办法。
一、资金支付原则1、预算控制原则企业的各项资金支付应严格按照预算执行。
预算是资金支付的重要依据，未经批准，不得超预算支付资金。
2、合法性原则资金支付必须符合国家法律法规、财务制度以及企业内部的相关规定，杜绝违规支付行为。
3、效益性原则资金支付应注重效益，优先保障对企业发展具有重要战略意义和经济效益的项目。
4、安全性原则确保资金支付过程中的安全，防范资金风险，避免资金损失。
二、资金支付流程1、支付申请由业务部门或相关人员根据实际业务需求，填写资金支付申请单。
申请单应详细注明支付的事由、金额、收款单位、支付方式等信息。
2、审批环节（1）部门负责人审批对申请单进行初步审核，确保支付事项的真实性和必要性，并签署意见。
（2）财务部门审批审核支付申请是否符合预算、财务制度等要求，对资金的合理性、合法性进行把关。
（3）高层领导审批根据企业的授权审批制度，对于重大资金支付事项，需经高层领导审批。
3、支付执行（1）财务人员根据审批通过的支付申请，办理支付手续。
（2）选择合适的支付方式，如银行转账、支票等。
（3）核对支付信息的准确性，确保资金支付无误。
4、记录与归档（1）财务部门对资金支付进行记录，包括记账凭证的编制等。
（2）将相关的支付申请单、审批文件等资料进行归档保存，以备查阅。
三、资金支付的审批权限1、小额资金支付对于金额较小的日常支付，可由部门负责人和财务负责人审批即可。
2、中等额度资金支付涉及一定金额的资金支付，需经部门负责人、财务负责人审核后，报分管领导审批。
3、大额资金支付对于大额资金支付，除上述审批流程外，还需经企业总经理或董事会审批。
四、资金支付的风险控制1、加强对收款单位的审核确认收款单位的真实性、合法性，防止资金被骗取。
财政专项资金管理办法
财政专项资金管理办法# 财政专项资金管理办法第一章总则# 第一条目的和依据为规范财政专项资金的管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》和相关财政法规，制定本办法。
# 第二条定义本办法所称财政专项资金，是指由财政部门通过预算安排，用于特定目的或项目的专项资金。
# 第三条管理原则财政专项资金的管理应遵循合法、公正、透明、高效的原则。
第二章管理职责# 第四条财政部门职责财政部门负责专项资金的预算编制、资金分配、监督检查和绩效评价。
# 第五条项目单位职责项目单位应负责专项资金的具体使用和管理，确保资金专款专用，提高资金使用效率。
第三章资金分配# 第六条分配依据专项资金的分配应根据国家宏观政策、部门规划和项目实施的需要。
# 第七条分配程序1. 项目单位提出申请。
2. 财政部门审核。
3. 预算批准后，财政部门下达资金。
第四章资金使用# 第八条使用范围专项资金应用于批准的用途，不得挪用或超范围使用。
# 第九条财务管理项目单位应建立健全财务管理制度，确保资金的合规使用。
第五章监督检查# 第十条监督主体财政部门应定期对专项资金使用情况进行监督检查。
# 第十一条检查内容包括资金到位情况、使用效率、财务管理和项目实施效果等。
第六章绩效评价# 第十二条评价目的通过绩效评价，提高专项资金使用效益，促进项目目标的实现。
# 第十三条评价内容评价内容包括资金使用的合规性、效率、效果和可持续性。
第七章法律责任# 第十四条违规处理对违反本办法规定的行为，将依法追究相关单位和个人的责任。
第八章附则# 第十五条实施日期本办法自发布之日起实施。
# 第十六条解释权本办法由财政部门负责解释。
请注意，以上内容是一个简化的示例，实际的管理办法应包含更详细的规定和程序，并且需要根据具体的法律法规和政策环境进行制定。
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资金管理办法(试行）
第一条目的
为了规范公司资金管理，提高资金使用效率，控制资金风险，根据《企业会计准则》结合公司情况，制定本规定。
第二条定义
本办法所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第三条库存现金管理
一、现金的使用范围
公司使用现金应符合国家《现金管理办法》的规定，支付范围为发给职工工资、各种津贴及奖金、出差人员差旅费、结算起点以下的零星开支等，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算。
公司不得为任何单位和个人套取现金。
二、库存现金限额规定
公司核定库存现金限额为两千元，凡超过该库存现金限额的部分必须及时送存银行，特殊情况需报总经理批准。
三、现金收入
公司收入的现金都应开具收款单据，出纳岗办理收款手续后，应加盖“现金收讫”章。
并将收入的现金及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。
四、提取现金
从银行提取现金，应当填写相关单据，并写明用途和金额，由财务负责人批准后提取。
五、现金支出
所有现金支出应该经过批准，支付现金前，必须复核用款批准手续，报销单据和报批手续，具备符合规定的手续和凭证后才予以付款，并在发票、付款单据或原始凭证上加盖“现金付讫”字样的戳记。
出纳不得受理未按规定审批的付款业务，不得受理不完整、不真实、不合法的原始凭证，否则由出纳承担全部经济损失。
六、库存现金的记录及盘点
出纳应当建立健全现金明细账，逐笔记载现金收付，并结出库存余额，每日盘点库存节余现金保证账款相符，账目日清日结，发现差错应及时查明原因。
月度终了最后1个工作日，出纳应盘点库存现金并填制库存现金盘点表（详见附件1），由会计人员监盘，财务负责人复核后留存，如出现账实差异，需及时查明原因。
第四条银行存款管理
一、银行账户的管理
银行账户是指企业在银行开立的存款账户、贷款账户、往来账户的总称。
主要类别为基本帐户、一般结算帐户和专用帐户。
基本帐户用于公司办理基本的、主要的资金结算、现金存取等业务；一般结算帐户用于公司为方便资金结算业务而在就近的金融机构开立的基本帐户以外的辅助帐户；专用帐户用于公司为办理某些特殊业务或专门业务，按国家规定必须开立的某些有特殊用途的补充帐户。
银行账户必须遵守国家监管部门和银行的规定开设和使用。
银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。
严格禁止用个人名义开立银行账户。
财务部门应每半年对各开户行的户头进行清理、核对，对不再使用的帐户应及时办理销户。
银行账户的开立/销户流程：财务部发起申请→公司分管领导审核→总经理审批→董事长审批后，交由出纳人员具体办理；
银行账户的开立及销户相关资料需定期整理归档。
二、印鉴章的保管及使用
银行账户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由会计保管，法人章由出纳保管，不准由一人统一保管使用，保管人员须建立印鉴章使用台账，台账内容包括：时间、使用事由、使用人签字、上级领导签字；须借印鉴章外出办事时必须有财务人员随同；出借印鉴章必须当日归还公司，特殊情况须经财务负责人、总
经理同意签字；印鉴保管人临时出差由财务负责人指定他人代管。
三、银行存款支出
所有银行存款的支出应该经过批准，支付前，必须复核用款批准手续，报销单据和报批手续，具备符合规定的手续和凭证后才予以付款，并在发票、付款单据或原始凭证上加盖“银行付讫”字样的戳记。
出纳不得受理未按规定审批的付款业务，不得受理不完整、不真实、不合法的原始凭证，否则由出纳承担全部经济损失。
四、网银的管理
1、网银功能开通
公司因开展业务需要开通银行账户网络查询、支付功能，由公司财务部提出书面申请，经公司总经理核准，财务负责人签批后，由公司财务部指派专人在指定银行结算账户进行办理，其余部门人员一律不得兼办。
2、网银金额权限的设定及网银相关密匙、口令的保管
（1）网银转账金额无须授权的金额上限为5000元。
(1)网银账户原则上一律要求同时具备登录口令、数字证书(加密u盘)及短信提示三重安全防护功能，确保账户资金安全。
（3）登录口令，数字证书(加密u盘)由公司财务部出纳员负责保管;授权优盾由财务会计保管，短信提示须预留财务负责人手机号码。
（4）网银口令应定期进行变更。
（5）不得在除公司财务内部电脑以外其他任何电脑下载证书、使用公司网银办理业务。
3、网银支付业务的办理流程
（1）财务部利用网银办理资金支付业务，一律须按公司财务报销流程进行办理。
（2）出纳员初步审核付款申请无误，插入数字证书，请求财务部长复核付款，按照付款申请之内容逐笔录入划款信息，确认无误，进行划款;成功后打印支付凭证。
（3）财务部会计必须对出纳员划款全过程进行监督，直至划款完毕、退出网银系统。
（4）付款完成后，出纳员在付款申请单上加盖“付讫”章，方可作为入账依据。
对于应由银行出具的网银单据，必须以开户银行出具并加盖银行业务印章的原始单据作为记账凭证。
（5）交接：因特殊原因请假的，必须书面授权并交接，同时上报财务负责人，出现问题由授权人承担责任。
未经财务负责人同意，不得更换公司网银操作员。
4、网银的日常管理
（1）公司指定出纳员所使用计算机作为办理网银业务的专用机器，除处理日常工作外，严禁使用该机器玩网络游戏、登录不良网站，严禁任何人擅自下载网络资源存储于本机。
（2）网银账户仅可办理经营所需付款、员工薪资发放等公司授权范围内的资金支付业务，严禁私自利用公司网银账户进行私人款项拆借、挪用。
（3）专用计算机必须安装防火墙及杀毒软件，出纳员每周至少进行两次全盘病毒查杀。
五、银行存款记录及对账
出纳员应逐日逐笔登记银行日记账，每日结出余额。
月度终了3个工作日，出纳应取得银行对帐单，并与银行日记帐、会计人员总账进行核对，查明未达帐项及其原因，编制《银行存款余额调节表》及其说明，交财务负责人审核后存档，银行对帐单、《银行存款余额调节表》及其说明应每年装订归档。
第五条票据管理
公司票据主要包含银行承兑汇票、支票等银行票据；银行票据由出纳员专门负责，视同现金保管，严防丢失、被盗。
出纳员对收到的支票或银行承兑汇票等票据应严格审查，以免收进假票或无效票。
空白支票由出纳统一保管，空白支票的保管视同现金。
因故作废的支票，出纳须加盖作废印章，并登记保管，于年末列销毁清单，报财务负责人（或分管副总）批准后予以销毁，销毁清单应存档备查。
公司的业务或日常费用付款，需预先领用空白支票的，由业务经办部门填写支票领用单，依次经部门负责人、分管领导、总经理审批后，交由出纳办理，支
票申请单中至少要列明用途、金额和收款单位，如无法明确金额的，经财务负责人审核，填写限额；暂无法明确收款单位的，交经办人在使用支票时填写。
支票应分别加盖财务章及法人名章。
经办人领用支票后，须在支票登记簿上签字确认。
如结算方式为银行承兑汇票的，出纳收到票据时需给付票方出具收据，注明票据编号、收款事由，纸质银行承兑汇票视同现金保管；票据背书给供应商、施工方或其他第三方时，除按公司的付款流程进行审批外，还需要收票方出具加盖了收票方公章的收据，同时注明票据编号、收款事由等。
票据贴现、大改小等需报财务负责人和总经理审批后方可进行。
公司财务部应建立票据台帐，由出纳登记并及时更新，出纳人员应每天盘点票据，保证账票相符，账目日清日结，发现差错应及时查明原因；月度终了最后1个工作日，出纳应盘点票据并填制票据盘点表，由会计人员监盘，财务负责人复核后留存，如出现账实差异，需及时查明原因。
第六条资金报表
出纳人员应于每日下班前将当日资金收支情况按资金的收支项目类别编制资金报表，完整反映当日资金存量（按资金的形态、账号分别反映）及受限情况、当日、当月及年度累计资金流向情况，并报送财务负责人、总经理、董事长。
第七条检查与考核
一、本办法执行情况的检查由财务部负责。
二、违规考核
（一）私自开通公司银行帐户网络支付功能的，对直接经办人员给予300元罚款，给公司造成了经济损失，除经济赔偿外，并追究法律责任。
（二）未按规定分开保管网银密码，数字证书及短信提醒的，对财务会计给予200元的处罚，对相关责任人给予100元的处罚；给公司造成经济损失的，除经济赔偿外并根据相关金额追究法律责任。
（三）未按规定流程办理支付、私自办理网上付款业务的，对相关责任人给予400元的罚款；因审核不认真，操作失误导致汇划款项错误的，对相关责任人给予200元的罚款，对公司造成经济损失的按损失金额赔偿。
（四）未经股东会批准，严禁为外单位(含合资、合作企业)或个人提供担保贷款，否则公司有权追究当事人的法律责任。
第八条本办法自下发之日起执行，解释权归财务部。