石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B加油卡管理业务流程制度范本格式
石油化工 公司 内部控制手册第 部分业务流程 B 资金收 拨款管理业务流程 制度 格式
5.3资金收、拨款管理业务流程一、业务目标1 经营目标1.1 保证资金安全和运行畅通。
1.2 提高资金利用效率，满足股份公司经营和投资活动的合理需求。
2 财务目标2.1 保证货币资金的真实、准确、完整。
3 合规目标3.1 符合国家资金管理有关规定以及股份公司内部规章制度。
二、业务风险1 经营风险1.1 资金未及时安全上收或拨付，导致资金周转不畅。
1.2 资金冗余或短缺。
2 财务风险2.1 货币资金收、拨金额计算错误，货币资金误入账户，造成账实不符。
3 合规风险3.1 违反国家有关资金管理规定和股份公司内部规章制度，受到处罚。
三、业务流程步骤与控制点1 分公司及全资子公司资金上收1.1分公司及全资子公司应按《中国石油化工股份有限公司账户暂行管理办法》（简称账户管理办法）规定，将所有收入资金（付款退回除外）及时存入收入户或在中国石化财务有限责任公司（简称财务公司）开设的账户。
1.2分公司及全资子公司应根据股份公司与银行签订的《资金集中管理合作协议》规定，授权银行机构按《资金集中管理合作协议》要求于每日定点将收入户资金向指定的总部账户汇划。
分公司及全资子公司将《资金集中管理合作协议》的附件3、附件4、附件5报财务部备案。
1.3分公司及全资子公司按规定将财务公司账户当天的存款余额主动汇划到总部在财务公司账户。
2 分公司及全资子公司用款下拨2.1 分公司及全资子公司根据财务部核定的月度资金预算，制定次日用款计划，经总会计师或其授权人员审核后按时上报财务部。
2.2 财务部相关人员按规定对分公司及全资子公司用款计划进行审核，制作付款建议或付款通知单，报财务部主任或其授权人员审批后办理下拨资金业务。
3 分公司及全资子公司资金清算3.1 财务部相关人员每月根据分公司及全资子公司财务报表数据、投资计划完成数、利润指标、在当地银行发生的长期借款、资产处置等数据，编制月度资金清算单据报财务部主任或其授权人员批准后，进行清算。
石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B新编,生产经营统计业务流程制度范本格式
生产经营统计业务流程一、业务目标1 经营目标对股份公司生产经营情况进行统计，开展统计分析，实施统计监督。
2 财务目标及时提供准确、真实、完整的统计数据，保证财务核算及对外信息披露的需要。
3 合规目标符合统计法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。
二、业务风险1 经营风险统计数据不准，导致使用者决策失误，给股份公司造成经济损失。
统计数据提供缺乏时效，不能满足使用者要求。
含有商业秘密的统计数据违反规定披露，导致股份公司经济、技术等方面损失。
2 财务风险统计数据不准确、口径不一致，统计、财务核算数据不平衡，导致财务报告失真。
3 合规风险违反统计法等国家法律、法规和和股份公司内部规章制度的有关规定，受到处罚。
三、业务流程步骤与控制点1 统计机构与统计人员根据《中华人民共和国统计法》与股份公司《统计管理制度》，依据统计任务的需要建立统计机构，或者在有关机构中设置专职或兼职统计人员，明确股份公司统计工作的分管总裁、分（子）公司统计工作的分管经理，统计工作指定统计负责人。
专职或兼职统计人员必须取得统计从业资格，持有统计从业资格证书。
2 原始记录根据统计核算所需，建立相应的原始记录收集工作流程。
依据计量数据或凭证，形成原始记录、统计台账。
原始记录、统计台账要留有记录人和负责人签字或盖章。
3 统计报表基层单位指在分（子）公司统计核算体系中最小的统计核算单位。
基层单位对原始记录进行分类整理，计算生成有关指标，编制统计报表，或者使用统一的统计软件对原始记录进行处理，汇总输出相应报表。
汇总单位按制表单位报表制度规定的时间与要求，使用统一的统计软件汇总上报统计报表。
上报报表格式、统计指标与制表单位要求一致。
4 统计管理制定股份公司统计管理制度，分（子）公司制定本单位的统计管理制度，保障各级统计机构和人员有效地行使职权。
统计管理制度经统计负责人审核、分管经理审批后下发执行。
油品销售分（子）公司执行油品销售事业部统一制定的统计报表制度。
石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B范文,新编信息资源管理业务流程制度范本格式
信息资源管理业务流程一、业务目标1 经营目标提供真实、准确、完整的信息。
提供信息给恰当的使用者。
提供信息及时，使用方便。
2 合规目标信息的收集、提供、使用和转让符合国家安全、知识产权保护、合同法等法律、法规及股份公司内部规章制度的要求。
二、业务风险1 经营风险信息需求不明确，信息分类不当，导致信息提供有误，效率低下。
信息源不落实，导致信息提供落空。
信息分级不当，导致信息送达不当，贻误工作。
信息授权不当，导致信息泄密或贻误工作。
信息集成度不够，信息处理不当，导致信息质量下降。
①本流程适用于股份公司内部生产经营管理类电子信息。
信息更新不及时，信息传输延误，影响决策和管理。
违反股份公司保密等规定，导致商业秘密信息流失。
未经审核，变更信息购入、转让合同示范文本中有关权利、义务的条款，导致损失。
2 合规风险信息的收集、提供、使用、转让违反国家法律法规及导致处罚；违反股份公司内部规章制度等，导致商业秘密流失。
三、业务流程步骤与控制点1 各部门梳理信息和需求股份公司各职能部门、事业部、分（子）公司各部门（以下统称各部门）首先梳理本部门管理的内部信息，即本部门形成的和直接管理的内部信息，制定部门内部信息目录，并由部门负责人签字确认。
各部门依据业务职责梳理各种外部信息需求，包括需要其他部门提供的信息和需外购的信息，形成相应的部门信息需求目录，并明确信息内容、信息提供频率和信息提供方式等。
部门信息需求目录由部门负责人签字确认。
2 汇总各部门需部门外提供的信息需求信息管理部门组织汇总各部门需要其他部门提供的信息和需外购的信息，编制部门间共享信息需求目录和外购信息需求目录，分别反馈各部门核对确认。
总部部门间共享信息需求目录由股份公司副总裁审核批准；分（子）公司部门间共享信息需求目录由分（子）公司分管副经理审核批准。
3 落实部门间共享信息源和外购信息源信息管理部门协助信息需求部门落实部门间共享信息源，信息提供部门负责按审核后的部门间共享信息需求目录提供共享信息。
石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B,固定资产业务流程制度格式
石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B,固定资产业务流程制度格式 Updated by Jack on December 25,2020 at 10:00 am固定资产管理业务流程一、业务目标1 经营目标保证固定资产安全、完整、提高运营效率。
2 财务目标以生产装置为中心实行固定资产分类管理，如实反映固定资产的价值，保证账面价值的真实、准确和完整。
3 合规目标固定资产管理遵守国家和股份公司有关安全、消防、环保和处置等规定。
取得、出售和出租符合合同法等国家法律、法规及股份公司内部规章制度。
二、业务风险1 经营风险因保管不善、使用不当，发生被盗、毁损、事故等，造成固定资产损失。
未及时完整办理保险，造成巨大经济损失。
发生地震、洪水、战争等人力不可抗拒的因素，造成固定资产严重毁损。
违反固定资产处置规定，造成资产流失。
未经审核，变更合同示范文本中涉及权利、义务条款导致的风险。
2 财务风险分类编码、账目记录错误，造成财务数据不正确。
计提折旧错误，造成成本费用失真。
3 合规风险固定资产管理违反国家和股份公司有关安全、消防环保和处置等规定，受到处罚或造成损失。
取得、出售和出租违反合同法等国家法律、法规及股份公司内部规章制度的要求，造成损失。
三、业务流程步骤与控制点1建立、登记固定资产账、卡（表）分（子）公司固定资产实物管理部门依据工程管理部门提供的《固定资产交付清单》（在建工程完工转资清单）及外购有关单据，会同财务部门和固定资产使用单位对新增固定资产共同验收并签字。
1.2分（子）公司财务部门按照《固定资产交付清单》建立固定资产卡片，实物管理部门和使用单位按照财务部门数据建立相应固定资产卡片或电子台账。
【ERP】财务部门根据《ERP固定资产模块与财务系统固定资产模块数据结构对应标准》及《固定资产交付清单》，在ERP系统中建立固定资产主数据。
对于投资者投入、接受捐赠、债务重组、企业合并、非货币性资产交换、无偿划拨转入、抵债偿还以及其他方式取得的固定资产，经分（子）公司固定资产实物管理部门鉴定后比照本流程控制点和执行。
石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B进口成品油业务流程制度范本格式
1.6 进口成品油代理业务流程①、业务目标1经营目标1.1按时、按质、按量完成米购，并安全、及时地交付油品。
1.2认真分析市场，确保合理的采购、运输价格。
1.3保证及时收付货款。
2财务目标2.1保证代理进口成品油业务会计核算真实、准确、完整。
3合规目标3.1进口成品油业务符合国家有关外贸、外汇、海关政策及国际惯例。
3.2 .二、进口成品油代理协议符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。
业务风险1经营风险1.1未经授权、委托或超越授权、委托范围及规定的贸①进口成品油，是指中国石化汽油、柴油、煤油、化工轻油、蜡油和燃料油，由联合石化代理进口。
易条件进行成品油进口采购、租船、投保，导致风险和损失。
1.2 未能审慎地调查、核实客户是否拥有有效的进口配额和许可证，致使已签订进口合同的货物无法顺利报关入境。
1.3 未能按照委托按时、按量、按质进口成品油，造成损失和不良影响。
1.4 未能审慎地核实和追踪用户的资信情况，导致货款回收风险，出现损失。
1.5 未能仔细地考察供货商的资信，出现交货风险，导致损失。
1.6 未能对进口货物及时、准确地投保，造成无法索赔，或货物出险后没有及时索赔，造成损失。
1.7 未按照合同条款履行资金收付责任，使股份公司的利益和信誉受损。
1.8 船舶未经确认，造成进口货物无法装卸。
1.9 未能随时跟踪船舶动态，及时安排报关、报验、装卸造成不必要的滞期损失。
1.10 未经审核和批准，变更合同标准文本中涉及权利、义务的主要条款导致风险和损失。
2 财务风险2.1 未能真实、准确、及时、完整地进行代理进口成品油业务的会计核算，造成财务信息失真。
合规风险 代理进口成品油业务不符合国家有关法律和规定， 受到处罚。
未按照国家外汇管理局的有关规定进行贸易项下的 外汇支付，受到处罚。
进口成品油代理协议不符合合同法等国家法律、法 规和股份公司内部规章制度的要求，国际贸易进口 合同不符合国际惯例，造成损失。
加油卡内控管理制度范本
一、目的为加强加油站加油卡管理，确保加油卡使用安全、规范，防止加油卡被滥用、盗用等风险，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于加油站内所有加油卡的管理和使用。
三、职责分工1. 加油站站长：负责加油站加油卡的整体管理工作，对加油卡使用情况进行监督。
2. 加油站财务部：负责加油卡的充值、结算和资金管理。
3. 加油站业务部：负责加油卡的发放、回收和日常使用管理。
4. 加油站安全部：负责加油卡的安全保卫工作，防止加油卡被盗、丢失。
四、加油卡管理流程1. 加油卡申请：加油站业务部根据实际需要，向财务部提出加油卡申请。
2. 加油卡制作：财务部根据业务部申请，委托专业机构制作加油卡。
3. 加油卡发放：业务部在收到加油卡后，及时发放给相关人员，并做好登记。
4. 加油卡充值：财务部根据业务部申请，对加油卡进行充值，并做好充值记录。
5. 加油卡使用：相关人员凭加油卡在加油站加油，业务部负责监督加油卡使用情况。
6. 加油卡回收：加油卡使用完毕后，业务部应及时回收加油卡，并做好回收记录。
7. 加油卡销毁：加油卡回收后，由业务部负责销毁，确保加油卡信息安全。
五、加油卡内控措施1. 严格加油卡申请、发放程序，确保加油卡发放给合法使用人。
2. 加油卡充值实行实名制，充值金额不得超过规定额度。
3. 加油站业务部定期对加油卡使用情况进行检查，发现问题及时上报。
4. 加油站安全部加强对加油卡的安全保卫工作，防止加油卡被盗、丢失。
5. 加油站财务部对加油卡充值、结算和资金管理进行严格审核，确保资金安全。
6. 加油站站长定期对加油卡管理情况进行检查，发现问题及时整改。
六、违规处理1. 对于滥用、盗用加油卡的行为，一经发现，立即停止加油卡使用，并追究相关责任。
2. 对于加油卡管理不善，导致加油卡被盗、丢失等情况，追究相关人员责任。
3. 对于加油卡使用过程中出现的问题，及时进行调查处理，确保加油站运营安全。
七、附则1. 本制度由加油站站长负责解释。
石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B,原油采购业务流程制度范本格式
一、业务目标1 经营目标1.1 按照生产经营计划的要求采购原油，保证原油资源的稳定供应；降低原油采购成本；及时组织资金，严格审查付款手续，降低付款风险。
2 财务目标2.1 真实、准确、完整地核算原油价值及相关债务债权。
3 合规目标3.1 进口原油采购符合国家自动登记的要求。
3.2 原油采购符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。
二、业务风险1 经营风险1.1 采购的原油在质量、数量、到货时间上与生产经营的要求不一致，影响生产正常运行；采购过多，库存上升，造成资金占用增加，油价下降时产生跌价损失。
1.2 国际油价波动，采购部门应对不及时，进口原油采购价格高于同期市场价格。
1.3 由于月度原油资源采购计划比月度生产经营计划提前45天下发，在此期间，因市场变化调整原油加工量后，可能造成原油资源采购过多、不足或品种不符合生产要求。
1.4 对采购合同条款审查不严，带来潜在风险。
1.5 未及时组织资金，违反合同（协议）的付款条款，造成原油不能按时进厂，影响生产。
1.6 未经审核，变更标准合同文本中涉及权利、义务条款导致的风险。
2 财务风险2.1 错记、漏记原油入库或在途，出现错账，核算不规范，造成成本、效益、财务状况不能如实反映。
2.2 采购手续不完备，审核不严，错记、多记原油入库、应付、预付账款等，造成财务数据不真实。
2.3 原油采购会计核算不规范，影响财务报告的真实性。
3 合规风险3.1 原油采购合同不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度的要求，造成损失。
3.2 原油采购不符合国家有关规定，进口原油采购不符合国家自动登记的要求，受到处罚，造成损失。
三、业务流程步骤与控制点1 衔接落实原油资源1.1 生产经营管理部与中国石油、中国海洋石油和外贸代理公司的业务部门衔接落实可提供的国内陆上原油、海洋原油、进口原油资源的品种、数量、质量和运输方式、交货日期（船期），由生产经营管理部主任按照总裁的授权与中国石油、中国海洋石油、外贸代理公司的业务部门签订原油资源供应协议。
石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B,原油配置运输业务流程制度范本、格式
1.3原油配置、运输业务流程一、业务目标1 经营目标1.1 保证原油资源按计划安全、及时、保质保量地运输到各原油加工企业；降低原油运输成本和原油途耗。
2 合规目标2.1 原油运输合同符合合同法等国家有关法律、法规和股份公司内部规章制度。
二、业务风险1 经营风险1.1 自有油田、中国石油不能按计划提供原油资源，进口原油和海洋原油不能按计划到港，运输资源不落实。
1.2 运输方案不合理，资源集中到港、到站，不能及时组织运输。
1.3 运输、储存过程中发生单货不符、被盗、运输事故毁损、运输损耗过高等造成原油损失。
1.4 运输事故造成环境污染，导致处罚和赔偿。
1.5 原油运输流程不合理，造成运费增加。
1.6 未经审核，变更标准合同文本中涉及权利、义务条款导致的风险。
2 合规风险2.1 原油运输合同不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度的要求，造成损失。
三、业务流程步骤与控制点1 衔接落实原油资源1.1 生产经营管理部与自有油田、中国石油、中国海洋石油和外贸代理公司业务部门衔接落实需要运输的原油资源的品种、数量、质量和运输方式、交货日期（船期）。
1.2 生产经营管理部编制股份公司自有油田月度原油销售计划，按规定权限审批后下达分（子）公司执行。
2 编制资源配置、运输计划2.1 生产经营管理部根据年、季度生产经营计划中的原油加工量与资源安排，结合供油单位与受油单位生产运态，编制股份公司月度原油资源配置计划，并结合分（子）公司原油库存情况，编制股份公司月度原油资源运输计划。
股份公司月度原油资源配置、运输计划按规定权限审批后下达分（子）公司执行。
2.2 由于市场变化或生产事故等因素的影响，需调整原油资源配置、运输计划，由供油单位或受油单位向生产经营管理部提出建议，生产经营管理部应根据分（子）公司生产情况和运输动态，提出月度原油资源配置、运输调整计划，经分管副主任审批后，向有关分（子）公司下达原油资源配置、运输调整计划，并负责向有关运输部门衔接运输变更事宜，保证分（子）公司正常生产。
石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B进口成品油业务流程制度格式
石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B进口成品油业务流程制度格式 Final approval draft on November 22, 2020进口成品油代理业务流程①一、业务目标1 经营目标按时、按质、按量完成采购，并安全、及时地交付油品。
认真分析市场，确保合理的采购、运输价格。
保证及时收付货款。
2 财务目标保证代理进口成品油业务会计核算真实、准确、完整。
3 合规目标进口成品油业务符合国家有关外贸、外汇、海关政策及国际惯例。
进口成品油代理协议符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。
二、业务风险1 经营风险未经授权、委托或超越授权、委托范围及规定的贸①进口成品油，是指中国石化汽油、柴油、煤油、化工轻油、蜡油和燃料油，由联合石化代理进口。
易条件进行成品油进口采购、租船、投保，导致风险和损失。
未能审慎地调查、核实客户是否拥有有效的进口配额和许可证，致使已签订进口合同的货物无法顺利报关入境。
未能按照委托按时、按量、按质进口成品油，造成损失和不良影响。
未能审慎地核实和追踪用户的资信情况，导致货款回收风险，出现损失。
未能仔细地考察供货商的资信，出现交货风险，导致损失。
未能对进口货物及时、准确地投保，造成无法索赔，或货物出险后没有及时索赔，造成损失。
未按照合同条款履行资金收付责任，使股份公司的利益和信誉受损。
船舶未经确认，造成进口货物无法装卸。
未能随时跟踪船舶动态，及时安排报关、报验、装卸造成不必要的滞期损失。
未经审核和批准，变更合同标准文本中涉及权利、义务的主要条款导致风险和损失。
2 财务风险未能真实、准确、及时、完整地进行代理进口成品油业务的会计核算，造成财务信息失真。
3 合规风险代理进口成品油业务不符合国家有关法律和规定，受到处罚。
未按照国家外汇管理局的有关规定进行贸易项下的外汇支付，受到处罚。
进口成品油代理协议不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度的要求，国际贸易进口合同不符合国际惯例，造成损失。
石油化工 公司 内部控制手册第 部分业务流程 B 信息资源管理业务流程 制度 格式
11.2信息资源管理业务流程一、业务目标1 经营目标1.1 提供真实、准确、完整的信息。
1.2 提供信息给恰当的使用者。
1.3 提供信息及时，使用方便。
2 合规目标2.1 信息的收集、提供、使用和转让符合国家安全、知识产权保护、合同法等法律、法规及股份公司内部规章制度的要求。
二、业务风险1 经营风险1.1 信息需求不明确，信息分类不当，导致信息提供有误，效率低下。
1.2 信息源不落实，导致信息提供落空。
1.3 信息分级不当，导致信息送达不当，贻误工作。
1.4 信息授权不当，导致信息泄密或贻误工作。
1.5 信息集成度不够，信息处理不当，导致信息质量下降。
①本流程适用于股份公司内部生产经营管理类电子信息。
1.6 信息更新不及时，信息传输延误，影响决策和管理。
1.7 违反股份公司保密等规定，导致商业秘密信息流失。
1.8 未经审核，变更信息购入、转让合同示范文本中有关权利、义务的条款，导致损失。
2 合规风险2.1 信息的收集、提供、使用、转让违反国家法律法规及导致处罚；违反股份公司内部规章制度等，导致商业秘密流失。
三、业务流程步骤与控制点1 各部门梳理信息和需求1.1 股份公司各职能部门、事业部、分（子）公司各部门（以下统称各部门）首先梳理本部门管理的内部信息，即本部门形成的和直接管理的内部信息，制定部门内部信息目录，并由部门负责人签字确认。
1.2 各部门依据业务职责梳理各种外部信息需求，包括需要其他部门提供的信息和需外购的信息，形成相应的部门信息需求目录，并明确信息内容、信息提供频率和信息提供方式等。
部门信息需求目录由部门负责人签字确认。
2 汇总各部门需部门外提供的信息需求2.1 信息管理部门组织汇总各部门需要其他部门提供的信息和需外购的信息，编制部门间共享信息需求目录和外购信息需求目录，分别反馈各部门核对确认。
总部部门间共享信息需求目录由股份公司副总裁审核批准；分（子）公司部门间共享信息需求目录由分（子）公司分管副经理审核批准。
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4 . 1 0 加油卡管理业务流程
一、业务目标
1 经营目标
1.1 保证加油卡系统正常运行。
1.2 稳定和扩大客户群。
1.3 提升加油卡充值和消费量。
1.4 保证资金结算流程顺畅和资金安全。
2 财务目标
2.1 核算规范，确保销售收入及预收账款的真实、准确、完
整。
2.2 保证加油卡系统的各项数据与财务数据的一致性。
3 合规目标
3.1 符合国家税收、金融及物价政策有关规定及股份公司
内部规章制度要求。
3.2 防止其他单位利用加油卡为个人套取现金。
二、业务风险
1 经营风险
1.1 加油卡系统各类故障引起客户投诉和纠纷，影响股份公
司声誉。
1.2 加油卡客户群流失。
1.3 加油卡系统各类故障导致扣款额与实际付油量不符，以及清户、挂失换卡时多退款给客户，造成资金损失。
1.4 缴存公司银行账户的现金充值额少于客户实际支付充值
额，造成资金损失。
2 财务风险
2.1 多记或少记预收账款和收入。
2.2 加油卡系统各类故障以及数据上传得不到保证而导致卡账
与卡钱包不匹配，造成财务数据不实和资金损失。
3 合规风险
3.1 违反税收、金融及物价管理法规及股份公司内部规章制度
要求，受到处罚。
3.2 利用加油卡为个人套取现金，损害股份公司形象。
三、业务流程步骤与控制点
1 卡片管理
1.1 油品销售事业部设立制卡中心，由市场信息处、零售管
理处负责管理,对省（市）分公司卡片管理工作实施监
督。
依据《中国石化加油卡密钥管理系统章程》，加强
对加油卡密钥系统的安全管理，防范加油卡业务风险。
各
级零售管理部门依据《中国石化加油卡卡片管理办
法》，对卡片订购、制卡、入库、领用以及黑卡、坏卡
处理等进行记录。
1.2 售卡网点按规定向上级零管部门上报本地区所需用户卡数
量，结合本网点的实际情况做好用户卡的领用、保管和对
外销售工作。
1.3 加油站对安装在本站的PSAM 卡的跟踪管理和本站领用
的员工卡、维修卡、验泵卡的保管、使用，要有相关书面
记录。
员工卡交接要建立规范的交接手续，由交接双方签
字确认。
验泵卡和维修卡由公司零管部门指定的管理人员
保管，不得随意挪做它用。
1.4 对卡片领、发、存、回收、上缴的台账要日清、月结、
年转。
日清、月结、年转时进行卡片实物库存的盘点，将
实际卡片库存与系统和手工台账进行核对，如库存不符及
时查明原因。
提出处理意见报省（市）分公司零售管理部
门。
2 售卡（充值）网点的设立
2.1 地市公司零管部门根据售卡（充值）网点设立原则提出
建议,上报省（市）分公司零管、信息部门审批。
3 售卡充值
3.1 发卡网点营业员应按照《加油卡章程》审核用户开户有
效证件及《中国石化加油卡业务申请表》，并在各张表
单上签名（盖章）后办理收款充值手续。
3.2 售卡（充值）网点人员应使用本人的员工编号和口令登
录系统，充值时，先收款后充值，不允许空充值。
用户以
支票充值的，售卡（充值）网点人员应先给
用户开具支票收据，待支票确认生效后才能充值。
售卡（充值）网点应对当天收到的充值款额（含工本费及手续3.3
费）与加油卡管理系统中显示的充值额以及打印的加油卡预收款日报表、发卡网点业务日报表中的相关数字进行核对，核对不一致的必须查明原因，原因不明的必须当天逐级上报省市公司相关部门予以解决。
3.4 城区及有条件的非城区售卡（充值）网点应及时将充
值营业款投入保险柜并每日缴存银行。
银行收款凭据随
加油卡预收款日报表及发卡网点业务日报表由财务人员
复核后进行账务处理。
偏远的网点必须每三天将充值营
业款上缴银行。
财务人员定期抽查售卡（充值）网点，
监控资金上缴情况，核对交款凭证，确保资金及时足额
上缴。
3.5 加油卡清户退款。
清户操作时售卡网点营业员必须收回
该账户下持有的所有加油卡，并与系统卡账核对。
自
售卡网点受理清户手续日起，一个月后方可办理账务清
算手续，个人用户清户时需出具身份证件并留存复印
件，单位用户清户退款时只能将款项退还到单位账户
上，不付现金。
冻结户应由司法部门出具解冻通知书；
代办清户应出具有法律效力的证明，并出示代办人的身
份证件，方可办理清户手续。
加油卡加油
4.1 加油站每班营业终了，当值班长应负责对每个加油枪的
当班加油卡付油数与加油卡管控系统中显示的加油卡付
油数核对一致后，由交接双方当值班长签字认可，记账
人员签字监交。
4.2 加油站每日编制销售日报表、付油日报表及打印管控系
统的IC 卡销售日报副表，经上级零管部门审核后及时
上报财务部门复核进行账务处理，参见《4.6 成品油零
售业务流程》控制点8.2 。
4.3 加油站每日按时上传加油卡付油记录数据，保证省
（市）分公司加油卡管理系统中的付油记录数据准确完
整。
发现数据异常，须填写故障单报送运维部门及时维
护，并填写加油卡付油差异表及时上报零管部门。
5 财务核对
5.1 售卡充值业务核对。
财务部门加油卡核算人员每日凭经
加油卡售卡（充值）网点负责人核实签字的《加油卡
预收款日报表》及银行回单进行售卡充值款审核并及时
入账，相关会计凭证须由不相容岗位人员稽核。
5.2 加油卡付油业务核对。
财务部门加油卡核算人员应每日
凭加油站编制的《加油站销售日报表》、《加油站付油
日报表》和管控系统打印的IC 卡销售日报副表，与管
控系统内数据进行审核（如有差异由零售
管理部门查明原因）和账务处理。
相关会计凭证须由不
相容岗位人员稽核。
5.3 加油卡付油交易数据错误处理。
当加油卡系统产生错
误交易时，信息部门系统运维人员及时分析产生错
误的原因，对错误交易记录进行跟踪处理，建立加
油卡系统交易数据错误记录台账，及时归集加油卡
错误交易记录。
对确实无法更正处理的错误记录，
由信息、财务、零售三个部门确认，经经理签字报油品
销售事业部批准后处理。
5.4 内部核对。
月度终了，各级财务部门应对财务账面加
油卡业务充值额及付油额分别与加油卡管理系统数
据进行核对，发现不一致应会同零管、信息部门查
明原因，提出处理意见报分管副经理和总会计师。
6 调价操作
6.1 所有IC 卡加油站，在接到上级分公司调价通知后，
在规定时间点对所有加油机做下班、上班操作，手工抄
好加油机累计数，并做一次日常数据传输。
7 异地结算
7.1 加油卡异地加油，由油品销售事业部统一发起异地结
算，每月向各省（市）分公司下发上月的结算报表和仲
裁调整表作为依据进行线外财务结算。
8 监督检查
信息部门及零管部门负责通过加油卡系统对售卡（充
值）网点和加油卡付油油站的班结日结操作进行日常检
查，信息部门提供各油站班结日结情况统计信息给零管部
门，零管部门具体负责管理督促，并对加油站数据上传
情况进行监控。
各级财务部门对加油站、发卡网点每日
的账款及时上缴情况进行监督。
8.1 信息部门每日对系统数据进行监控，对未上传数据情
况、数据异变情况、卡账卡钱包匹配情况以及系统账与
财务账的匹配情况做出分析汇总记录，并交给零售、财
务部门。
8.2 零管部门会同信息部门和财务部门定期分析加油卡系
统、业务运行中存在的各种问题，并提出处理意见。
9 运行维护
9.1 加油站和发卡网点建立规范的故障上报机制。
遇到问题
做到及时上报，对故障维护情况要有记录，相关签字和
手续要齐全。
9.2 信息部门每月对系统故障原因进行分析总结，并对常见
的故障制订相应的预案。
9.3 省（市）分公司在与当地集成商签署涉及加油卡系统有
关运行维护方面的合同时，需经油品销售事业部审批后
方可实行。
10 系统培训
10.1 省（市）分公司按照《加油卡工程培训大纲》对加
油卡系统运维和应用人员适时培训，在系统升级时
必须及时将有关升级信息传递到相关人员，确保其准确
操作加油卡系统。
相关制度目录（制度后标号为《内控手册配套规章制度汇四、
编》目录索引号）
关于印发《中国石化加油卡系统营运管理制度汇编
（2005 版）》的通知（石化股份销办〔2005 〕143
号）
--- 2.14.12。