小企业财务报销制度及报销流程
中小企业财务报销制度及报销流程
中小企业财务报销制度及报销流程
概述
本文档旨在介绍中小企业财务报销制度及报销流程，以确保财务管理的规范性和效率。
财务报销制度
中小企业应建立健全的财务报销制度，明确员工报销的范围、限额和要求。
该制度应包括以下内容：
1. 报销范围：明确可以报销的费用项目，例如差旅费、办公费用、会议费等。
2. 报销限额：设定每种费用项目的报销上限，以控制企业的费用支出。
3. 报销要求：规定员工提交报销申请所需的材料和信息，例如原始票据、报销表格等。
4. 报销审批流程：明确报销申请的审批流程，包括需要经过哪些部门或上级领导的审批。
5. 报销时间要求：规定员工提交报销申请的时间要求，以保证及时处理。
报销流程
以下是中小企业财务报销的一般流程：
1. 员工填写报销申请：员工根据企业制定的报销要求，准备相关材料和信息，填写完整的报销申请表格。
2. 报销申请审批：员工将完整的报销申请表格提交至相关部门或上级领导进行审批。
审批人员应核实申请的合理性和准确性。
3. 审批结果通知：审批人员根据审核结果，向员工发送审批结果通知。
通知中应明确是否通过审批以及报销金额。
4. 报销付款：通过审批的报销申请将进入财务部门进行付款操作。
财务部门按照企业相关规定，将报销金额支付给员工。
5. 报销记录归档：财务部门将报销记录进行归档，以备未来的查阅和审计。
结论
中小企业应建立健全的财务报销制度和流程，以确保财务管理的规范性和透明性。
只有通过合理的报销制度和流程，企业才能有效控制费用支出，并保证员工的合法报销权益。
小企业财务报销制度及报销流程
小企业财务报销制度及报销流程1. 嘿，小企业的家人们！咱这小企业财务报销制度可重要啦！就像你出门得带钥匙一样关键。
比如说你去买办公用品花了钱，没个清楚的报销制度，那不乱套啦？报销流程呢，也得简单明了，不能让人摸不着头脑呀！2. 咱小企业的财务报销制度啊，那就是航行中的灯塔！举个例子，小李上次出差，要是没有明确的制度，他咋知道哪些能报哪些不能报呢？报销流程一定要清晰，别搞得跟迷宫似的。
3. 哎呀呀，小企业财务报销制度可是保障咱企业健康的法宝呀！好比是汽车的刹车。
就说小张那次报销招待费，要是制度不清楚，不就麻烦啦？流程也得顺畅，别卡壳哟！4. 小企业财务报销制度和报销流程，那可不能马虎！这就像是房子的根基呀！你想想，小王去采购设备，要是报销制度不严谨，那能行？报销流程要方便大家，不能让人头疼啊！5. 哇塞，小企业的伙伴们，财务报销制度简直太重要啦！就如同战士的铠甲。
比如小赵报销差旅费，没个好制度咋整？报销流程得简洁明了，可别绕弯子！6. 嘿，咱小企业的财务报销制度可是大事情哟！像阳光一样不可或缺。
那次老孙报销通讯费，要是没清晰流程，不就晕啦？制度和流程都得靠谱呀！7. 小企业财务报销制度和报销流程，这可不是闹着玩的！就像吃饭得用筷子一样理所当然。
你看小钱那次的报销，要是制度混乱，那还不乱了套？流程一定要合理呀！8. 哇哦，小企业的财务报销制度和报销流程要重视起来呀！好比是人的心脏一样重要呢。
要是报销的时候没个准，那像什么话？流程也得让人舒服呀！9. 哎呀，小企业的财务报销制度和报销流程可不能乱来呀！就像走路得看清路一样。
上次小马报销的时候，要是流程繁琐，他不得烦死？制度和流程都得好好弄！10. 小企业的家人们，财务报销制度和报销流程可得抓紧啦！这就像每天要喝水一样必要呀！你说要是报销没个规矩，那不乱糟糟啦？报销流程得高效呀！我的观点结论：小企业财务报销制度和报销流程一定要明确、简单、高效，这样才能保障企业的正常运转和员工的利益。
小企业财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理，劳保品，薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销第一部分借款管理制度(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第二部分日常费用报销制度日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。
(一) 报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；注明附件张数；金额大小写须一致；简述费用内容或事由。
(三) 按规定的审批程序报批。
费用报销的一般流程:(一)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单(二)须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单(三)部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
第三部分劳保品报销制度管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,报销流程1．购置申请: 管理人每月根据需求及库存情况购买。
2．报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款。
3．费用归集：财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。
第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
小公司报销管理制度及流程
一、总则为加强公司内部管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工及部门，涉及差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等各项费用报销。
三、职责分工1. 报销人：对报销事由的合法性、真实性负责，对报销单据的规范性、完整性负责。
2. 部门负责人：负责审核报销事由的合理性、真实性、合规性。
3. 财务负责人：负责对报销单据的合法性、合规性进行审核，并监督报销流程的执行。
4. 财务总监：负责对单据付款前的全面审查。
5. 总经理：负责对报销费用进行最后的确认、审批。
四、报销流程1. 报销人填写《费用报销单》，并附上相关票据，提交给部门负责人。
2. 部门负责人对报销事由进行审核，确认其合理性、真实性和合规性，签署意见后，将《费用报销单》及票据提交给财务负责人。
3. 财务负责人对报销单据的合法性、合规性进行审核，签署意见后，将《费用报销单》及票据提交给财务总监。
4. 财务总监对报销费用进行最后的确认、审批，签署意见后，将《费用报销单》及票据提交给总经理。
5. 总经理对报销费用进行最终确认、审批，签署意见后，将《费用报销单》及票据提交给财务负责人。
6. 财务负责人根据总经理的审批意见，办理报销手续，并将报销款项支付给报销人。
五、报销单据要求1. 报销单据应真实、合法，并符合国家相关法律法规。
2. 报销单据应填写完整，包括报销事由、金额、时间、报销人等信息。
3. 报销单据应粘贴整齐，不得随意涂改、撕毁。
六、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释和修订。
2. 本制度自发布之日起实施。
七、其他1. 各部门、员工应严格执行本制度，如有违反，公司将依法进行处理。
2. 公司将定期对报销管理制度及流程进行评估和优化，以适应公司发展需要。
财务制度及报销流程小公司
财务制度及报销流程小公司1. 财务制度1.1 费用管理小公司需要设定费用管理的制度，确保公司的财务状况得到良好的管理。
此制度应包含以下内容：•支出预算：根据公司的财务状况和经营计划，制定支出预算，确保公司过程中的各项支出符合预算要求。
•支出审批流程：确保每项支出都经过审批程序，不得存在没有经过报销审批就直接报销的情况。
•支付方式：选定合适的支付方式，比如支票、转账或现金等，确保资金安全、便利性以及问题的及时解决。
1.2 资产管理此制度用于制定公司的资产管理程序，其应包含以下方面：•费用核算：公司应根据固定资产和流动资产进行准确的费用核算，确保公司能掌握实际的财务状况。
•资产验收：对于新采购的资产，应有验收制度，以确保不合格的资产不会被调用使用。
•资产清查：一定时间内，需要对公司的各项资产进行定期清查，确保资产安全并且能准确反应公司的财务状况。
1.3 税务管理税务管理是小公司必须重视的方面，其主要内容应包含:•消费税管理：时刻注意应交的消费税，保证公司财务得到必要的支持。
•所得税管理：每年度结束或者季度结束时，要及时的对所得税进行申报和缴纳，确保不被财务管理方面发现违规操作而导致一系列的问题。
2. 报销流程2.1 报销范围与限制小公司的报销范围与限制，需要在制度中设定，员工应该对此有较清晰的了解。
一些报销范围包括：•工作出差：需要出差的员工，相应的费用必须通过报销程序先行预算，并在归来后仔细核算。
•办公用品：员工必须通过合理的申请程序进行办公用品的申请，获得公司管理层的批准后方可购买使用。
•宴请招待：员工在工作过程中，有时会需要宴请、招待客户，相应的花费必须经过申请和审批，报销时也应有详细的申请材料。
2.2 报销程序针对报销流程，制度要求员工特定的程序和规则：•报销材料：员工应当在归来后及时清单每项消费，详细列出每笔开支的申请材料。
所有的报销材料应统一放在一个封存的文件夹中，每条消费必须有原始发票或者收据，申请单据以及其他相应材料。
中小企业财务报销制度及费用审批流程范本
中小企业财务报销制度及费用审批流程范本1. 背景中小企业为了规范财务报销流程，提高财务管理效率，需要建立一个完善的财务报销制度和费用审批流程。
2. 财务报销制度中小企业的财务报销制度应包括以下要点：- 报销范围：明确哪些费用可以申请报销，包括但不限于差旅费、办公费、交通费、通信费等。
- 报销凭证：规定报销所需的凭证和证明材料，如、收据、报销申请表等。
- 报销流程：明确报销申请的提交、审批、支付等流程，包括责任人和时间节点。
- 报销标准：规定各项费用的报销标准和限额，包括每项费用的最高报销金额。
- 报销时限：规定报销申请的提出和审核的时限，确保及时处理。
- 报销记录：建立详细的报销记录，包括报销金额、报销人员、报销事由等。
3. 费用审批流程范本费用审批流程范本可以参考以下步骤：1. 员工填写费用申请表，并注明费用性质、金额、时间等信息。
2. 员工提交费用申请表及相关凭证给所在部门领导。
3. 部门领导初审，确保费用申请表和凭证齐全、合规，并评估费用合理性。
4. 部门领导批准后，将费用申请表和相关凭证提交给财务部门。
5. 财务部门进行财务审批，核实费用凭证真实有效，并与报销制度的要求进行比对。
6. 财务部门批准后，将费用申请表转交给财务主管进行最终审批。
7. 财务主管审核费用申请表，确保费用合理、符合报销标准，并签署审批意见。
8. 财务主管签署完毕后，将费用申请表和凭证返回给财务部门。
9. 财务部门根据审批结果进行支付，并记录相关财务信息。
10. 完成费用审批流程，将费用申请表和凭证归档。
以上是中小企业财务报销制度及费用审批流程的范本，具体流程可根据实际情况进行调整和优化。
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小公司财务报销制度及报销流程
小公司财务报销制度及报销流程小公司财务报销制度及报销流程一、财务报销制度的意义在现代商业社会中，财务报销是企业日常运营中不可避免的环节。
建立合理的财务报销制度可以帮助企业节约成本，提高工作效率，防范财务风险。
特别是对于小公司来说，财务报销管理显得更加重要。
一个规范的、科学的财务报销制度可以规范员工报销行为，加强对资金使用的监管，为公司的发展提供有力的支持。
二、小公司财务报销制度的构建1.报销标准的设定：为了保证财务报销的公正和合理性，小公司应该制定明确的报销标准。
这些标准应基于公司的财务状况、业务需求以及行业的普遍标准，并且需要考虑到员工的实际工作情况。
例如，可以设定差旅费的报销标准，标明对不同行程的交通、食宿等费用的限额。
2.报销流程的设定：小公司应该建立完善的报销流程，并将其制度化，形成标准化操作的规范。
报销流程应该分为申请、审批、核实、报销等环节，每个环节都有明确的工作人员和责任，使得整个报销过程透明且可追溯。
三、小公司财务报销流程的设定1.报销申请：员工需要根据报销标准提供相应的报销申请材料，包括发票、费用明细表等，并填写报销申请表。
申请表应包含报销项目、金额、事由等信息。
2.报销审批：报销申请需要经过上级主管或财务核实人员审批才能获得批准。
审批人员应核对报销材料的真实性和符合性，并审查报销事由的合理性。
3.报销核实：财务部门对已审批的报销申请进行核实，包括核对发票以及费用明细表的准确性和完整性。
如有发现问题或疑点，应及时向申请人反馈，要求提供进一步的解释或材料。
4.费用报销：经过核实的报销申请将进行费用报销。
财务部门根据报销申请的合规性和准确性，将报销金额支付给申请人，并在财务系统中进行相应的记账。
5.报销财务归档：报销申请和相关材料应进行归档保存，以备后续财务审计或查账使用。
四、财务报销制度的监督与改进1.监督制度：小公司应设立专门的监督机构或委员会，负责监督和检查财务报销制度的执行情况。
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中小企业财务报销制度及费用审核流程范本
中小企业财务报销制度及费用审核流程范本1. 背景中小企业的财务报销制度和费用审核流程是确保企业财务管理的重要环节。
一个有效的制度和流程可以帮助企业控制费用、规范报销，保证企业财务的合规性和透明度。
2. 财务报销制度2.1 报销范围公司员工可以报销与工作相关的费用，包括但不限于以下项目：- 差旅费用- 交通费用- 通讯费用- 餐费- 住宿费用- 办公用品费用- 培训费用- 公司指定的其他费用2.2 报销要求公司员工报销费用需满足以下要求：- 费用必须是合理、必要且与工作相关的- 费用必须有有效的或其他相关凭证- 费用必须符合公司的财务政策和报销标准- 费用报销申请必须按照规定的流程进行2.3 报销流程员工报销费用的流程如下：1. 员工填写报销申请表格，包括费用明细、或凭证的附件等，并在申请表上签名。
2. 相关部门负责人审核报销申请表格，确认费用合理且符合财务政策和报销标准。
3. 财务部门进行费用审批，并进行核对。
4. 核对无误后，财务部门将费用报销纳入会计系统并进行付款。
5. 员工收到费用报销的通知并领取报销款项。
2.4 报销审核报销申请经过部门负责人审核后，财务部门将进行费用审核，确保报销申请的合规性和准确性。
费用审核的主要步骤如下：1. 检查报销申请表格，确认费用明细是否合理。
2. 对比所提供的或凭证，核对其真实性和相符性。
3. 检查报销申请是否符合公司的财务政策和报销标准。
4. 核对报销金额和相关信息是否准确无误。
5. 如有需要，财务部门可进行进一步询问、核实或审批。
3. 注意事项在财务报销制度和费用审核流程中，公司员工应注意以下事项：- 报销申请必须真实、准确、完整地填写，提供必要的支持文件和凭证。
- 费用必须是合理、必要且与工作相关的，避免报销个人开支或非工作相关费用。
- 在费用报销前，请仔细阅读相关的财务政策和报销标准，确保符合规定。
- 如有疑问或需要进一步咨询，请与财务部门或相关部门负责人联系。
公司财务报销制度及流程1精选全文完整版
可编辑修改精选全文完整版财务报销制度及流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指引思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据有关旳财务制度及公司的实际状况，将财务报销分为平常办公费用、差旅、物资申购及专项支出等,如下分别阐明报销有关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度合用公司全体员工(含分厂/分公司）。
第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭获批后旳《出差审批表》或《外派单》按批准额度办理借款，出差返回7个工作日内办理报销还款手续。
(二）临时借款：借款人凭获批后的书面《借款申请》按批准额度办理借款，30天内根据本制度相关要求办理报销还款手续。
(三) 各项借款金额超过2000元应提前一天告知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以《借款申请单》为根据，据实报销，超过申请单范畴使用旳，须经主管领导批准，否则财务人员有权回绝销帐；(五) 原则上前款未清者不予办理新的借支。
逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回；（六）公司不做任何工资的预支。
第二条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
出差借款需提供获批后《出差审批表》或《外派单》；其他借款需提供获批后的书面申请。
(二) 审批流程：借款人提起→主管部门领导审核签字→财务会计核实→总经办复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后旳借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第一条费用报销旳一般规定(一) 报销人必须获得相应旳合法票据,包括发票和支付凭证。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写相应单据；严格按单据规定项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。
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报销制度及报销流程
为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制
定本制度。制度包括以下内容： 借款管理制度、日常费用报销管理，劳保品，
薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销
第一部分 借款管理制度
(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，
出差返回5个工作日内办理报销还款手续，借款最高额度基本按照借款人的工资
标准基数，超出部分需总经理审批同意，所有项目借款额度参照此规定。
(二) 其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除
备用金外其他借款原则上不允许跨月借支。采购人员备用金标准5000元。
(三) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工
资中扣回。
借款流程
(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须
完全一致，不得涂改）、支票或现金。 如现金5000元以上应提前知会。
(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。
(三) 付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续，领款人必须签
字或盖章。
第二部分 日常费用报销制度
日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。
(一) 报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；注明附件张数；金额
大小写须一致；简述费用内容或事由。
(三) 按规定的审批程序报批。
费用报销的一般流程:
(一) 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单。
(二) 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单，出入库单因
由仓库管理人员出具。
(三) 部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→报销。
第三部分 劳保品报销制度
管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购
置,
报销流程
1．购置申请: 管理人每月根据需求及库存情况购买。
2．报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程
序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报
销流程付款。
3．费用归集：财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各部门相
关费用。
第四部分 工薪福利及相关费用支出制度及流程
工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用
按照资金支出制度相关规定执行。
工薪福利支付流程
(一) 工资支付流程：（1）每月3日前由考情人员进行考勤统计并对照请假
条等原始单据进行核实；（2）每月6号前与员工本人进行复核；（3）复核无误
后呈总经办签字核准，获核准的考勤统计表于每月8号前报财务部；（4）财务
部于每月8号前进行薪酬核算制表；（5）每月9号前工资表呈总经理审批；（6）
每月10日由总经理支付上月工资薪酬，如遇法定节假日等波动因素则提前或延
后至最近的工作日。
（二）临时工资支付流程同工资支付流程。
（三）其他福利费支出由经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报
总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。
第五部分 专项支出财务报销制度及流程
专项支出主要包括固定资产购置、事务所咨询费用、行业费用如排污费、
等
专项支出报销财务制度及流程。
(一) 填写申请：相关填写《专项支出费用申请单》并报批。
(二) 报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。
(三) 结账报销：（1）资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭发票
等资料办理出入库手续，其他项目凭代理合同或行政发票，按规定填写报销单（经
办人在发票背面签字并附出入库单）；（2）按资金支出规定审批程序审批；（3）
财务部根据审批后的报销单以支票形式付款；（4）若需提前借款，应按借款规
定办理借支手续。
本制度最终解释权归本公司财务部
附：
出 差 申 请 单
填表时间 年 月 日
申请人 姓名 同行者
姓名
职务 职务
出差目的地 单位联系人
姓名
电话
计划出差时间 年 月 日至 年 月 日 共 天
主要交通工具 □飞机 □火车 □汽车 乘车时刻表
出差事由
预借款项 有 元 款项用途
1.
2.
3.
无
部门负责人签批： 财务签批： 总经理核准：
注：1、此表必须在出差之前填写 2、出差回来后此表交行政人事部部 3、此表为考勤之依据
借款单
年 月 日
借款人
借款用途
金额（大写） 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分 ￥：
公司领导意见 部门主管意见 财务审核 经
办人
专项支出费用申请单
申请部门 申请人 申请日期
申请项目
申请理由
预计费用
需求时间
备注事项
申请部门经理签确 董事长签准