人力资源成本预算管理制度

一、引言

在现代企业管理中，人力资源已经成为关键资源之一。管理者们需要制定一套成本预算管理制度，以在合理分配人力资源成本的同时，降低企业的风险和成本。

二、人力资源成本的组成

组成人力资源成本的主要因素包括：

1. 工资和福利待遇：工资和员工福利待遇是组成人力资源成本最大的部分，这包括基本工资、奖金、津贴、保险和医疗保险等。

2. 人员招聘成本：包括职位广告、人员推荐费、面试费、背景调查费等。

3. 培训和开发成本：公司为员工提供的包括在职培训和外部培训的全部成本。

4. 人员管理和绩效评估成本：公司为员工管理和绩效评估所耗费的成本，包括HR 人力资源人员的薪酬、系统软件等。

三、成本预算管理制度

1. 确立人力资源成本预算的目的和原则

人力资源成本预算的目的主要是为了帮助公司合理分配人力资源成本，并通过拟定预算的方式来控制成本。

2. 确定人力资源成本预算的计划

根据公司的战略目标、预算等情况，制定合理的人力资源成本预算计划，包括预算周期、预算类型、制定预算的流程、核算的具体方式等。

3. 组建预算编制小组

确定预算编制小组，协同运作，确保预算编制流程的顺利实施。预算编制小组应该由公司财务、人力资源、销售及生产等各个部门组成。

4. 收集预算编制所需数据

通过收集公司过去的历史数据、市场预测、人员薪酬指南、招聘方案及培训项目等信息，使编制出的预算更为准确、合理。

5. 参照公司战略目标和近期发展趋势，制定具体的人力资源成本预算

预算编制小组在制定预算时，应该紧密参照公司的发展目标和具体的发展趋势，结合过去的历史数据和现场情况，确定该年度或一定时期内的人力资源成本的具体预算。

6. 编制预算汇总表

由预算编制小组负责缩小每个部门或者是总体的人力资源成本预算，做出一份总预算汇总表，并管理部门或总经理验收。

7. 进一步发掘预算可行性，推动预算的实施

预算的实施应该始终坚持“节约为本”的目标，能否最终实行应该根据实情制定合适方案，实时调整，不断发掘预算的可行性，并推动预算的实现，使得预算目标贯

彻落实到每个详细的工作流程当中。

四、总结

人力资源是现代企业管理中的关键资源之一，合理预算管理制度的建立及实施是提高企业健康、可持续发展的重要保证之一。因而，企业在制订人力资源成本预算时，应该紧密结合公司复杂多变的经营环境与市场环境，将预算实施到实际操作业务中，

并实时调整和反馈，确保预算的准确性和针对性。

人力成本的预算与控制

岗位工资和绩效工资的比例有5：5；6：4；7：3；8：2等。当企业发现比例发生倾斜，比如由原来的5：5变成了6：4的时候，这就证明员工固定工资的部分在增加，如果这时企业的效益并没有增加，为了健全双赢的机制，一般的做法是可以适当减少人员的数量，按减少后的人员数量发岗位工资，而绩效工资还按原来的人数所得发给现有的人数所得。例如，以前需要10个人共同完成一项工作，平均每人的工资是2000元，其中岗位工资1200元/人，绩效工资800元/人。那么，绩效工资的总额就是8000元。效率提高后，只需9个人就可以完成这项工作了。这时，为了达到企业和员工的双赢，工资可以这样分配：岗位工资不变，还是1200元/人，绩效工资＝80009＝889元/人。这样，企业既减少了人力成本的开支，员工的工资总额也得到了提高，真正实现了双赢。 ◎案例深圳某生产企业，一直都是按照计件的方式来计算工人的薪酬，而且工人是没有底薪的。今年公司领导打算采取计时的方式计算工人的薪酬，目标是在不减少工人目前收入的前提下，尽量地降低生产成本。假如说，以前平均每个工人一天工作10个小时，能够生产10件产品。企业付给工人每件产品10元的报酬，也即每件产品的人力成本是10元。现在，企业通过生产技术的改造，工人平均每人每天可以生产15件产品。如果按照计件制来计算薪酬，那么，平均一个工人一天的收入就是150元，一个月（按30天计）就是4500元。虽然工人的薪酬增加了不少，但是企业的总生产成本并没有降低。如果采取计时制的方式，企业付给工人平均每人每月固定工资（底薪）2000元，绩效工资为3.5元/件，然后将工作时间缩短到每天8小时。这样，工人平均每人每天可以生产12件产品，一个月（按30天计）就可以生产360件产品，工人平均每人每月的工资＝2000＋3.5360＝3260元，平均每件产品的人工成本约为（2000＋3.5360）360＝9元/件。按照这种方式，既在缩短了劳动时间，又使工人有了底薪的基本保证，工人在正常的上班时间内就可以达到甚至超过以前的收入水平；同时，企业生产每件产品的人力成本从10元变成9元，从而大大地降低了产品的总生产成本。

人事部人力资源预算

人事部人力资源预算人力资源是企业中至关重要的一项资产，同时也是一项庞大的投资。为了确保企业能够合理而有效地利用人力资源，并有效地规划和管理人力资源的开支，人事部需要进行人力资源预算。本文将从预算的定义、编制过程和目标实现等方面对人事部人力资源预算进行详细阐述。 1. 人力资源预算的定义人力资源预算是指企业在特定时期内，根据企业战略和发展需要，对人力资源开支进行合理的规划和控制。它包括人员招聘、薪酬福利、培训教育、员工离职等方面的费用，旨在确保企业在开支和收益之间取得平衡，最大程度地发挥人力资源的作用。 2. 人力资源预算的编制过程（1）确定预算期间：根据企业年度计划和战略目标，确定人力资源预算的预算期间。一般为一年，根据需要也可分为季度或半年。（2）收集相关数据：人事部需要收集与人力资源有关的各项数据，如人员编制、现有员工的薪酬福利、培训教育费用等。（3）制定预算目标：根据企业战略和人力资源的需求，制定人力资源预算的目标，如人员招聘和培训的数量和费用、员工薪酬的增长幅度等。（4）编制详细预算计划：将预算目标分解为具体的预算项目，编制详细的预算计划，包括各项费用的预算额度、时间安排等。

（5）审批和执行预算：将编制好的预算计划提交给企业高层审批，并落实到实际操作中，确保预算的执行。（6）监控与调整：定期对人力资源预算进行监控和评估，及时发现并纠正预算偏差，调整预算方案，以实现预算目标。 3. 人力资源预算的目标实现（1）合理控制成本：通过预算的制定和执行，可以对人力资源的成本进行合理的控制，避免资源的浪费和不必要的开支。（2）支持企业战略目标：人力资源预算应根据企业的战略目标来制定，确保人力资源的布局和配置能够支持企业的长远发展。（3）提高人力资源的质量：通过预算，可以合理安排培训和发展计划，提高员工的专业素质和能力水平，为企业的发展提供有力支持。（4）激励和保留人才：人力资源预算可用于设置激励机制和员工福利计划，提高员工满意度，增强员工的忠诚度，有效留住关键人才。（5）持续改进与创新：预算过程中的监控与调整可以及时发现问题和不足，进一步改进和优化人力资源管理，促进企业的持续改进和创新。总结：人事部人力资源预算是企业管理中不可或缺的一环，它对于企业实现战略目标、合理控制成本、提高员工素质和激励保留人才具有重要

人力资源费用预算与控制报告

人力资源费用预算与控制报告在组织经营管理中，人力资源是至关重要的资产之一。为了有效地管理和控制人力资源的费用开支，制定并执行一个合理的人力资源费用预算是至关重要的。本报告将详细讨论人力资源费用预算的重要性，以及如何制定和控制这些预算。一、引言随着企业的发展和扩张，人力资源成本占据公司开支的较大比例。制定合理的人力资源费用预算是确保组织运转顺利的前提条件之一。本节将介绍人力资源费用预算的背景和意义。二、人力资源费用预算的重要性 1.1 经济效益通过制定和控制人力资源费用预算，组织能够合理分配人力资源，降低人力成本，提高企业的经济效益。预算能够帮助企业在招聘、培训和福利等方面进行有效的资源配置，提高员工的工作效率和绩效产出。 1.2 预测和规划人力资源费用预算能够帮助企业进行长期人力资源规划，并根据各项指标和预算结果进行预测和规划。这有助于企业预测未来的人力资源需求，制定相应的招聘计划，并提前做好预算调整和调整对策，以适应变化的市场环境。

1.3 控制成本通过制定人力资源费用预算，企业能够更好地控制成本，合理规划员工的福利待遇和培训投入。及时监控和调整预算执行情况，有助于防止人力资源成本超支，确保企业的可持续发展。三、人力资源费用预算的制定 2.1 数据收集与分析制定人力资源费用预算的首要任务是收集和分析相关的数据。企业需要了解员工的工资、福利、培训以及其他人力资源费用项的历史数据和趋势，以便更准确地预测未来的费用开支。 2.2 设定预算目标根据企业的发展战略和目标，制定符合实际情况和可行性的预算目标。考虑到薪资水平、福利政策、培训计划等因素，确保预算目标具备合理性和可实施性。 2.3 制定预算计划根据收集到的数据和设定的预算目标，制定具体的人力资源费用预算计划。包括工资、奖金、福利待遇、员工培训以及其他人力资源费用项的细分和核算。四、人力资源费用控制 3.1 实施预算

人力资源部门预算管理实施方案

人力资源部门预算管理实施方案一、编制人力资源部门预算人力资源部门的预算编制应当根据公司经营计划和战略规划，确定人力资源部门在公司中的定位和角色，明确部门的职责和任务，进而确定人力资源部门实现其职责和任务所需的资源，包括人员、设备、资金等。预算内容应该涵盖以下方面： 1.人事费用预算包括人员工资、福利、培训等费用。 2.办公用品预算包括打印机、复印机、文件柜、笔、纸等办公用品费用。 3.差旅费用预算包括员工出差的交通费、住宿费、伙食费等费用。 4.培训费用预算包括内部培训、外部培训等费用。 5.社会保险费用预算包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险等费用。 6.福利费用预算包括员工奖金、绩效奖金、福利费等费用。 7.招聘费用预算包括招聘广告费、人才猎头费用、面试费等费用。 8.其他费用预算

包括咨询费、顾问费等费用。二、预算执行管理预算执行管理应该包括预算的监控与控制、预算的执行与跟踪、预算执行结果的评估与反馈。 1.预算的监控与控制对于不符合预算的支出，应该及时纠正，并采取措施预防类似情况的再次发生。 2.预算的执行与跟踪应该建立行政核算体系，及时汇总和审核实际支出，针对超支情况，适时提出调整意见和措施。 3.预算执行结果的评估与反馈应该对预算执行结果进行评估与反馈，总结经验，提高预算编制和预算执行的质量。三、降低成本，提高效益人力资源部门应该积极采取措施，降低成本，提高效益，如： 1.采用信息化手段，提高工作效率，减少人力成本。 2.推行员工自助服务，减轻 HR 工作压力，提高员工满意度。 3.对文化建设、绩效管理等关键领域予以重点投入，发挥关键领域的支撑和推动作用。四、加强风险管理

人工成本管理制度

人工成本管理制度第一章总则第一条为了规范人工成本管理，合理地计划、使用、控制人工成本，发挥人力资本的最大潜能，结合国家相关法律、法规，特制订本办法。第二条本办法适用于控股公司(包括本部及各钢铁子公司)，其他公司参照执行。第二章人工成本构成第三条人工成本是指企业在一定时期内，在生产、经营和提供劳务活动中因使用劳动力而支付的所有直接费用和间接费用的总和。第四条按我国劳动部颁发的(1997)261号文件规定，人工成本范围包括：职工工资总额、社会保险费用、职工福利费用、职工教育经费、劳动保护费用、职工住房费用和其他人工成本支出。其中，职工工资总额是人工成本的主要组成部分。第五条本办法中人工成本的组成明细项目，详见附件四。第三章组织机构与职责第六条为加强人工成本管理，明确各部门相关职责，特拟订机构职责如下：人力资源处： 1、人力资源部门是人工成本的归口管理部门； 2、负责编制公司年度人工成本预算、审核，并监督执行人工成本管

理办法，对人工成本优化负全面责任； 3、负责薪资总额、激励计划等费用的合理管控； 4、根据地方法律规定确定社会统筹保险缴纳方案； 5、根据公司需求以预算为基础，合理管控培训、招聘费用； 6、按周期（月度、季度、年度）对公司人工成本发生情况进行统计、分析、评估、检讨； 7、依据制度，跟踪、评估各一级单位人工成本预算执行情况； 8、各子公司每月14日前上报人工成本统计报表（附件五）、每季度第一个月20日前上报季度人工成本评估报告(包括预算执行情况分析)。财务部门： 1、按规定支付人工成本各项目费用； 2、根据公司规定对人工成本费用对应会计科目列支，详见附件四《人工成本各项目列支会计科目》； 3、根据人工成本管理的有关项目建立公司统计台帐，每月对公司人工成本支付情况进行统计和反馈，同时每月10日前为人力资源处按管理口径提供相关数据，包括附件四人工成本各项目数据及销售收入、利润总额、主营业务成本、总成本等数据。企划处： 1、制定人工成本预算执行的方针目标； 2、按质询会材料，每月10日前为人力资源处提供相关基础数据，包括粗钢产量、工业增加值等。行政管理处：

薪酬管理人工成本管控办法

薪酬管理——人工成本管控办法薪酬成本管理是由薪酬预算、薪酬支付、薪酬调整组成的循环;薪酬预算是组织在薪酬管理过程中进行的一系列人工成本开支方面的权衡和取舍;因此,详细分析成本构成以及成本变化趋势,是企业进行薪酬预算的首要工作; 一、人工成本站在企业的角度来看,组织在提供产品或者服务的过程中,使用劳动力而支付的所有直接费用和间接费用的总和就是企业的人工成本;直接费用包括工资总额和社会保险费用,间接费用包括员工招聘、员工培养等有关费用以及职工福利费用、员工教育经费、劳动保护费用、住房费用、工会费用以及其他人工成本支出等方面的费用; 一员工工资总额员工工资总额是指企业在一定时期内支付给本企业员工的全部劳动报酬总和,包括工资、奖金、津贴补贴等所有货币形式的收入; 二社会保险费用社会保险费用是为了解决员工生、老、病、死、伤残、失业时获得物质帮助问题,企业和员工法定必须缴纳的费用;目前,普遍实施的社会保险有养老保险、工伤保险、失业保险、医疗保险和生育保险,其中养老保险、失业保险、医疗保险由单位和个人共同缴纳,而工伤保险和生育保险则有单位缴纳; 三其他人工成本

1、职工福利费用职工福利费用主要用于职工的医药费、医护人员工资、职工探亲假路费、生活补助费、医疗补助费、独生子女费、燃气费、暖气费补贴以及上下班交通费补贴等; 2、职工培训教育费用职工培训教育费用是指企业为员工学习先进技术和提高文化水平而支付的费用; 3、劳动保护费用劳动保护费用是指企业购买劳动防护用品的费用,如工作服、手套等劳动用品费用; 4、职工住房费用职工住房费用是指为改善职工住房条件而支付的费用,主要用于缴纳住房公积金、提供住房补贴、职工宿舍维护费用等; 5、工会经费工会经费是为工会活动而支付的费用; 二、人工成本分析薪酬管理成本要正确判断企业目前的薪酬水平是否合理,薪酬成本是否在企业所能承受范围内,以及薪酬成本未来发展变化的趋势等,必须要有量化的指标准确的反应企业薪酬支出状况,这是薪酬成本分析和成本控制的依据; 薪酬成本指标主要有水平指标、结构指标、投入产出指标和成本指数指标四种;

人事费用预算

人事费用预算人事费用是企业经营中不可或缺的一部分，对企业的发展和运营至关重要。合理的人事费用预算能够帮助企业有效控制成本，合理配置资源，实现经济效益最大化。本文将介绍人事费用预算的重要性以及如何进行人事费用预算。一、人事费用预算的重要性人事费用是企业最主要的费用之一，合理预算并控制人事费用对于企业的经营至关重要。以下是人事费用预算的重要性体现： 1. 合理分配资源：人事费用预算能够帮助企业合理分配人力资源，确保每个部门和岗位都能够得到适当的人员支持，提高工作效率和生产力。 2. 控制人力成本：通过合理的人事费用预算，企业能够控制和管理人力成本，避免不必要的费用浪费，减少人员招聘和培训的成本，提高企业的竞争力。 3. 激励员工积极性：透明和公正的人事费用预算可以帮助企业激励员工的积极性和凝聚力，提高员工的工作动力和工作质量，为企业创造更大的价值。二、人事费用预算的主要内容人事费用预算的主要内容包括以下几个方面：

1. 薪酬和福利费用：这是企业人事部门最主要的预算项目之一，包括员工的基本工资、绩效奖金、津贴和补贴、各类福利费用等。 2. 培训和教育费用：企业需要不断提升员工的专业能力和技能水平，因此培训和教育费用也是人事费用预算的重要组成部分。 3. 招聘和人事管理费用：企业需要投入一定的费用来进行人员招聘和管理，包括招聘渠道费用、人事工具和系统的投入等。 4. 社会保险和公积金等费用：企业需要按照法律规定为员工缴纳社会保险和公积金，这也是人事费用预算中重要的一项内容。三、人事费用预算的编制步骤为了制定合理的人事费用预算，以下是一些编制步骤和注意事项： 1. 收集数据：首先，人事部门需要收集相关的人事数据，包括员工人数、薪酬水平、福利项目等信息，以便对人事费用进行准确预测。 2. 制定预算指标：根据企业的战略目标和人力资源需求，确定人事费用预算的指标，包括总体预算和各项具体预算。 3. 考虑市场和法律因素：在制定人事费用预算时，需要考虑市场的薪酬水平和法律的限制等因素，以确保预算的合理性和可行性。 4. 审议和调整：制定初步预算后，需要与相关部门进行审议和讨论，根据反馈意见和实际情况进行适当调整和修改。 5. 监控和控制：人事费用预算需要进行监控和控制，及时发现和解决费用超支或者低效率问题，确保预算的执行和控制。

人力资源招聘成本管理规定

广东美的集团空调事业部文件美冷字[2000] 40号签发人：张河川人力资源招聘成本管理规定第一章总则第一条目的为有效控制人力资源招聘成本，合理划分招聘费用，提高招聘效率，保证招聘效果，结合事业部制公司化运作管理机制，特制定本规定。第二条适用范围美的空调事业部各职能部门及二级子公司（不含芜湖公司）。第二章操作流程第三条招聘费用项目会场费、广告费、网络费、用车费等费用。第四条信息发布人力资源科根据各单位的招聘申请，统一对外发布招聘信息，并组织各单位进行招聘。第五条借款人力资源科依据招聘计划和费用预算，统一到财务管理部申请借款。第六条费用登记 1、每次赴人才市场进行招聘时，各单位招聘负责人都应在《招聘费用登记表》上签名，以此作为划分招聘成本的确认依据；

2、《招聘费用登记表》上应注明招聘负责人和实际招聘费用，参加招聘的人员可对其进行监督。第七条分摊方法招聘费用依据参加招聘会的人数由各单位分摊，但由事业部组织并以事业部名义发布的招聘广告、网络招聘及由此发生的广告费、网络费、用车费由事业部本部承担，在招聘过程中发生的其他费用（如住宿费、业务招待费等）由各单位承担。各单位费用支出=（招聘费用总额÷参加总人数）×各单位参加人数第八条分摊单位划分招聘单位按事业部本部（包括经营管理部、财务管理部、品质管理部、审计监察科）、营销部、技术开发部、本部工厂、电子科技公司、MDV公司、出口公司、模具公司八个单位实体进行划分。第九条划帐流程 1、人力资源科依据《招聘费用登记表》编制《招聘费用分划报表》； 2、《招聘费用分划报表》由招聘主管编制，并报财务管理部审核； 3、《招聘费用分划报表》于每月30日前报财务管理部； 4、财务管理部依据《招聘费用登记表》和《招聘费用分划报表》对招聘成本进行划帐。第十条划帐方式划帐采用每月一划的方式进行。第三章附则第十一条注意事项 1、人力资源科依据各单位报名参加的人数安排招聘摊位，如事先报名，而后来又未参加，人力资源科将依据报名的人数进行划帐； 2、参加招聘会的人员原则上是各单位管理部（科）负责人或人

招聘部招聘费用预算与控制制度

***集团控股有限公司招聘费用预算与控制制度招聘部制作 202X年XX月

文件履历

招聘费用预算与控制制度一、目的本制度旨在明确公司招聘费用预算与控制的原则、程序和标准，以实现招聘费用的合理分配和有效控制，提高招聘效率和质量，同时确保招聘费用符合公司财务规定和预算要求。二、适用范围本制度适用于公司所有部门和岗位的招聘费用预算与控制工作，包括内部推荐和外部招聘活动。三、职责分工 1. 人力资源部门：负责招聘费用预算的编制、审核、汇总和报批工作，以及招聘费用的统筹管理与监控。 2. 各部门：负责提出招聘需求和费用预算，参与招聘费用的控制与监督。 3. 公司领导：负责审批招聘费用预算和重要费用支出。四、招聘费用预算编制原则 1. 结合公司战略目标和年度招聘计划，合理预测招聘需求和费用。 2. 结合部门业务需求和历史招聘数据，确保招聘费用预算的合理性和准确性。 3. 结合公司财务规定和预算要求，确保招聘费用预算的合规性。五、招聘费用预算编制程序 1. 各部门根据本年度招聘需求和计划，结合历史数据，编制各自的招聘费用预算。 2. 人力资源部门汇总各部门招聘费用预算，并进行审核和调整。 3. 人力资源部门将审核后的招聘费用预算报公司领导审批。 4. 公司领导审批后，人力资源部门将招聘费用预算下达给各部门执行。六、招聘费用控制措施 1. 人力资源部门应定期对各部门招聘费用使用情况进行监督和检查，确保费用

使用的合规性和有效性。 2. 各部门应严格按照招聘费用预算执行，如有超出预算的情况，需及时报人力资源部门审批。 3. 对于重要或异常的招聘费用支出，人力资源部门应与相关部门进行沟通和协商，确保费用的合理性和必要性。 4. 人力资源部门应及时跟进各部门的招聘进度和效果，对存在的问题提出改进意见和建议。 5. 人力资源部门应定期将招聘费用使用情况和控制措施向公司领导汇报，以便及时调整和优化招聘策略及预算安排。七、招聘费用分类与使用标准 1. 招聘费用主要包括：招聘广告费、职业中介费、场地租赁费、人员差旅费、培训费等。 2. 各部门应根据实际需要提出合理的招聘费用申请，并按照公司财务规定和预算要求使用相关费用。 3. 人力资源部门应对各部门提出的招聘费用申请进行审核，确保费用的合理性和合规性。 4. 对于涉及外部机构的招聘费用支出，各部门需提前与人力资源部门协商并报公司领导审批，以确保费用的合理性和有效性。 5. 对于长期或大规模的招聘活动，人力资源部门应制定专门的费用预算和使用计划，报公司领导审批后执行。八、招聘费用审计与评估 1. 每年度结束后，人力资源部门应组织对招聘费用进行审计和评估，以了解招聘费用的使用情况和效果。 2. 审计工作可由人力资源部门自行完成或委托第三方机构进行，以确保客观公正。审计内容包括但不限于招聘费用的使用情况、合规性、有效性等方面。 3. 根据审计结果，人力资源部门应撰写招聘费用审计报告，总结年度招聘费用的整体情况和问题，并提出改进意见和建议。 4. 公司领导应对招聘费用审计报告进行审批，并对存在的问题提出处理意见和

人力资源预算管理制度

人力资源预算管理制度第一章总则第一条为规范公司人事管理，特制定本制度。第二条本制度适用于公司和各项目公司。第三条综合管理部为公司人事管理部门，对各单位负有指导、监督、提供专业化服务的责任。第二章机构设置和岗位设置第四条公司总部组织机构分为决策层、经营层、中层、基层四个层级。（一）决策层由董事会成员构成；（二）高层由公司经营班子、各项目公司总经理构成；（三）中层由各职能部门经理、副经理及经理助理构成；（四）基层由中层（不含）以下的员工构成。第五条综合管理部根据公司经营和发展需要，编制“组织机构设置方案”、“岗位设置方案”，总经理办公会审议，报董事会批准执行，报备董事会办公室。第六条各项目公司根据经营和发展需要，编制本单位“组织机构设置方案”、“岗位设置方案”，经公司综合管理部审核，总经理办公会审定，公司综合管理部备案。第三章编制规划和人力配置第七条总公司及各项目公司应严格按照“组织机构设置方案”和“岗位设置方案”配置人力。每年11月初，制定下年度《岗位编制计划》，报综合管理部。第八条综合管理部结合各单位（部门）下年度《岗位编制计划》，编制公司下年度《岗位编制规划》，经各单位（部门）讨论修订后，报公司人事总监审核、公司总经理批准。第九条各单位（部门）依据《岗位编制规划》，合理配置人力。经公司审核批准的各单位（部门）编制，作为各单位（部门）年度人员规模的上限。公司批准的岗位设置和编制人数任何部门、单位不得私自更改。第十条确因业务发生重大调整或新业务产生，公司审定的岗位设置不能满足业务需要，可提交岗位变动申请。（一）本部职能部门（未设置人事专岗的单位）申请流程：部门经理提交报告→分管领导初审→综合管理部审核→总经理批准。（二）各项目公司申请流程：经营层：各项目公司提交报告→项目公司总经理初审→综合管理部审核→总经理办公会审议通过。经营层以下：部门经理提交报告→分管领导初审（无分管领导省略此环节）→人事部门审核→项目公司总经理批准。（三）岗位变动申请获批后，按人员招聘管理办法配置人员。

人力资源预算管理制度

人力资源预算管理制度一、引言人力资源预算管理是一种重要的管理制度，旨在确保企业在人力资源方面的合理规划和有效运作。本文将探讨人力资源预算管理的重要性及其实施步骤。二、人力资源预算管理的重要性 1. 提高人力资源利用效率人力资源预算管理可以帮助企业在招聘、培训、激励等方面进行有效的预测和规划，从而提高人力资源的利用效率。通过预算管理，企业可以合理配置资源，避免资源浪费和人力短缺的问题。 2. 优化人力资源结构通过预算管理，企业可以对各部门的岗位需求进行评估和预测，合理规划人力资源结构，提高组织的整体效益。预算管理可以帮助企业及时调整人力资源的分配，适应市场需求的变化。 3. 有效控制成本人力资源预算管理可以帮助企业合理控制人力资源的成本。通过对人力资源的预算设定和监控，企业可以避免无效的人力资源投入，降低成本开支，提高企业的经济效益。三、人力资源预算管理的实施步骤

1. 制定预算计划企业应根据自身的战略目标和发展需求，制定人力资源预算的总体目标和计划。预算计划应包括人力资源需求预测、用人计划、培训计划、激励计划等内容。 2. 收集数据和信息在制定预算计划之前，企业需要收集相关的数据和信息，包括人力资源现状、市场需求、行业趋势等。这些数据和信息可以帮助企业做出准确的预测和决策。 3. 制定预算指标企业应根据预算计划，制定具体的人力资源预算指标。预算指标应包括人力成本、用人规模、培训费用、奖惩费用等方面的指标。 4. 分配预算资源企业应根据预算指标，合理分配预算资源。分配预算资源时，应考虑各部门的实际需求和绩效目标，确保资源的合理利用和最大化效益。 5. 监控与调整企业应建立预算执行监控机制，定期对人力资源预算的执行情况进行监测和评估。根据监控结果，及时调整预算计划和资源分配，确保预算的有效执行。四、结论

人力成本预算管控方案

人力成本预算管控方案背景随着经济的快速发展，企业的发展速度也越来越快，越来越多的企业开始关注成本控制。人力成本是企业中最大的开支之一，因此，合理的人力成本预算和管控是企业发展的关键。本文将介绍一种有效的人力成本预算管控方案，帮助企业提高效益和竞争力。方案 1. 制定详细的人力成本预算计划人力成本预算计划应该精确，详细，并全面覆盖到所有人力成本领域，如招聘费、薪资福利、社保公积金等。预算的计算应该综合考虑到企业规模、市场竞争力、员工绩效、招聘渠道等多方面的因素。预算计划的制定需要参考历史数据和市场数据进行科学合理的估计和制定，确保合理且可行。 2. 严格执行预算计划预算计划不仅仅是为了展示，更是要落实到实际操作中。因此，企业需要建立一个科学、规范的人力成本管理制度，明确各项制度和流程，使人力成本预算落实到实际操作中。同时也要进一步加强人力成本的审计制度，对超出预算的情况进行及时发现和纠正，从上到下形成整个企业预算管理的闭环。 3. 优化人力资源管理人力成本的优化不仅仅在于预算管理妥善执行，同时也服务于人力资源管理的优化。企业应该采用各种科学的人力资源管理视角，努力优化人力资源管理，比如简化招聘流程、提高薪资福利的竞争性、推动员工绩效考核、加强员工培训等，从而实现人力成本优化的最佳效益。 4. 加强沟通和分享企业内部部门之间合作与交流愈发重要，因此，必须建立一个良好的沟通渠道和平台，保持定期沟通和十分重要的分享机制。所有部门都应参与到预算计划中，同时也可以在实践过程中提出合理的建议并加以采纳，共同为实现整合日常管理、制度优化、团队合作等方面做深入推进，提升企业整体效益。结论企业人力成本预算管控是一个持续不断的过程，需要企业全体成员的积极配合和努力。人力成本预算管理方案确保企业在预算范围内实现最高效益和最大竞争力。

人力资源管理预算制度范文

人力资源管理预算制度第一章总则第1条目的为合理安排人力资源管理活动资金，规范人力资源管理活动的费用使用，在遵循公司战略目标和人力资源战略规划目标的前提下，综合部除应编制年度人力资源管理预算外，还应逐月编制费用预计表，以便充分发挥资金的运用效果。第2条范围人力资源管理预算的编制、执行与调整涉及公司的所有部门及主要人员。第二章职责综合部是人力资源管理预算的主要执行部门，其他各职能部门具体负责本部门的人力资源规划工作并提供相关数据，公司预算委员会负责审查、核准等。第3条综合部职责（1）根据公司人力资源战略规划及公司年度经营计划，编制年度人力资源管理预算，报预算委员会审批。（2）负责公司人力资源管理预算所需数据的收集和确认。（3）按时进行各项费用的月度预算，编制费用预算表。（4）及时预测变化的情况，对预算提出修改意见。第4条各职能部门职责需向综合部提供真实详细的历史和预测数据，配合综合部完成本部门需求的申报工作。第5条预算委员会的职责（1）负责审核人力资源管理年度预算、决算报告及中长期预算、规划（2）审定下达正式预算（3）根据预算执行中遇到的问题，及时组织对预算进行调整第三章预算编制依据与原则第6条预算编制的依据（1）董事会确定的经营发展规划及人力资源战略规划

（2）上一年度人力资源管理活动的实际费用情况及本年度预计的内外部变化因素。第7条预算编制的原则预算编制应遵循可行性、客观性、科学性和经济性的原则。第四章预算编制第8条人力资源管理费用构成要素第9条人力资源管理费用预算编制（见下表）第五章人力资源管理费用预算编制流程第10条编制人力资源管理费用预算流程

人工成本管理暂行办法

人工成本管理暂行办法第一章总则第一条为规范公司（以下简称集团公司)人工成本管理,合理地计划、使用、控制人工成本,结合国家相关法律、法规，特制订本暂行办法．第二条本办法适用于人工成本预算管理工作。第二章人工成本的构成第三条人工成本是指在一定时期内,在生产经营活动中因使用劳动力而发生的各项直接和间接费用的总和。纳入人工成本范围包括:职工工资总额、保险费用、职工福利费用、职工住房费用、职工教育经费、工会经费、劳动保护费、企业年金费用、企业支付的内退及下岗职工工资总额、企业支付离退休人员费用、劳务派遣费用和其他人工成本费用等。第四条职工工资总额：指单位在一定时期内以货币形式直接支付给本单位全部职工的劳动报酬总额。具体包括:基本工资+绩效薪酬+奖励性单列工资第五条保险费用：指按照国家和地方有关规定由企业提取、交纳的各项社会保险费（不含职工个人缴纳部分)。包括社会统筹保险项目(基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险费、生育保险、大病保险)及因工作性质为员工购买的其

他保险（意外伤害保险、其他保险等). 第六条职工福利费用是在工资以外按照国家规定开支的职工福利费用。主要用于职工困难补助、集体福利补贴、独生子女费、伙食补助费、探亲路费、丧葬补助费、抚恤金等. 第七条职工住房费主要指按国家有关规定，按职工上年度工资收入的１2%比例为职工缴纳的用于住房保障的住房公积金。第八条职工教育费指企业为职工学习先进技术和提高文化水平而支付的费用。包括就业前培训，在职提高培训、转岗培训、派外培训、职业道德等方面的培训费用和企业自办大中专、职业技术院校等培训场所所发生的费用以及职业技能鉴定费用。第九条工会经费指根据国家有关规定在实发工资总额2%以内据实列支的，拨付工会的相关经费。第十条劳动保护费指为职工提供各项劳动保护用品所支出费用,如工作服、安全保护用品等. 第十一条企业年金费:指根据国家有关政策以及公司经济效益情况为公司员工提取并交纳的补充性养老金。第十二条劳务派遣费费用指根据企业需要对劳务派遣人员所支付的费用。第十三条离退休人员费用：指为离退休人员支出的全部费

人力成本控制与人力资源预算管理

人力成本控制与人力资源预算管理人力资源是企业发展的重要支撑，而在人力资源管理中，人力成本控制与人力资源预算管理是至关重要的环节。通过合理的成本控制和有效的预算管理，企业可以提高人力资源的利用效率，实现成本的有效管理，进而推动企业的可持续发展。一、人力成本控制的重要性在人力资源管理中，人力成本控制是一项关键任务。合理控制人力成本可以使企业在有限的资源下实现最大化的效益。其重要性主要体现在以下几个方面： 1. 提高企业竞争力：人力成本是企业运营的主要成本之一，通过有效控制人力成本，可以降低企业的生产成本，提高产品和服务的竞争力，从而在市场竞争中占据优势位置。 2. 保持人力资源的稳定：人力成本控制可以避免企业出现过高的成本压力，保持良好的员工关系，减少员工流动率，增加员工对企业的忠诚度，使企业能够持续稳定地发展。 3. 合理分配资源：通过人力成本控制，企业可以合理分配资源，确保各部门或项目能够按需获取资源，提高资源利用效率，防止资源浪费。二、人力成本控制的方法与策略为了有效控制人力成本，企业可以采取一些方法和策略：

1. 提高劳动生产力：通过提高员工的工作效率和质量，减少不必要的浪费，提高劳动生产力，从而间接降低人力成本。 2. 优化组织结构：合理调整企业的组织结构，简化管理层次，增强决策效率，减少人力资源的浪费，实现资源的最大化利用。 3. 建立奖惩机制：通过建立科学的奖惩机制，激发员工的工作积极性和创造性，提高员工的工作质量和效率，减少不必要的成本。 4. 优化用工结构：根据企业的实际情况，合理配置正式员工与非正式员工的比例，降低用工成本。三、人力资源预算管理的重要性人力资源预算管理是指对人力资源相关成本的预先安排和控制。通过合理制定和管理人力资源预算，企业可以更好地管理和利用人力资源，实现企业运营目标。 1. 提高决策的科学性：通过预算管理，企业可以对人力资源的需求进行合理规划，为企业的决策提供科学依据，增强决策的科学性和准确性。 2. 控制成本的高效性：通过制定人力资源预算，可以对人力成本进行有效控制，防止人力成本超支，避免资源浪费和经济损失。 3. 优化资源配置：通过合理预算管理，企业可以优化人力资源的配置，合理安排人员数量和结构，提高资源的利用效率和企业的竞争力。

人力资源成本与预算控制制度

人力资源成本与预算控制制度在现代企业管理中，对于人力资源的成本与预算控制制度的建立与实施显得尤为重要。这一制度不仅有助于企业对人力资源成本进行合理预测和控制，还能有效提高企业的运营效率和竞争力。本文旨在探讨人力资源成本与预算控制制度的重要性、建立与实施的关键因素以及其带来的益处。一、人力资源成本与预算控制制度的重要性 1. 为企业提供预算依据人力资源成本与预算控制制度的建立有助于企业根据人力资源需求来进行预算制定，从而为企业带来明确的目标和方向。通过合理安排人力资源的预算，企业可以分配人力资源的数量和质量，并根据预算结果进行有效的规划和决策。 2. 实现人力资源成本的控制在企业运营过程中，人力资源成本往往占据较大的比重。建立人力资源成本与预算控制制度，可以通过预先设定的预算限制，引导企业在人力资源使用和管理方面进行控制，从而降低成本并提高效益。 3. 优化人力资源配置和管理人力资源成本与预算控制制度的建立可以帮助企业更好地了解人力资源的配置情况，及时发现和解决人力资源管理中的问题，从而优化人力资源的使用效率和质量。通过对人力资源成本进行预算控制，可

以使企业更加科学地调整和配置人力资源，提高员工的工作效率和满意度。二、人力资源成本与预算控制制度的建立与实施 1. 成本预算的制定企业应根据自身的经营情况和战略目标，确定合理的人力资源成本预算。在制定预算时，需要考虑到员工的数量、薪酬待遇、员工培训、福利待遇等各个方面，并根据企业的运营状况和发展需求进行调整和优化。 2. 成本控制的监督与管理建立严格的成本控制机制，包括明确的成本指标和控制目标，以及有效的监督和管理手段。企业可以通过制定相关的管理制度、执行绩效考核和激励机制等，来确保各项成本控制措施的贯彻和执行。 3. 数据分析与优化通过对人力资源成本数据的收集和分析，可以及时发现成本超支或浪费的情况，并采取相应的措施进行优化。企业可以利用现代信息技术手段，建立人力资源管理系统，实现对成本数据的实时监控和分析，为成本控制和预算制定提供科学依据。三、人力资源成本与预算控制制度的益处 1. 提高企业的经济效益

人力资源管理中的招聘预算与成本控制

人力资源管理中的招聘预算与成本控制在人力资源管理中，招聘预算与成本控制是一个重要的方面。一个成功的招聘预算和成本控制策略可以帮助企业在招聘过程中保持高效且经济合理的运营。本文将探讨招聘预算的重要性以及如何进行成本控制，以帮助企业在人力资源管理中取得成功。首先，让我们来了解什么是招聘预算。招聘预算是指企业为招聘目的而预先制定的经济计划。它可以包括各种费用，如广告费用、招聘媒体费用、面试费用和员工签约费用等。一个明智的招聘预算可以帮助企业在最短的时间内找到最合适的人员，同时确保花费控制在合理范围内。在制定招聘预算时，首先需要明确招聘的目标和需求。企业应该清楚地了解他们所要招聘的岗位的具体要求，以及这些要求可能带来的费用。例如，如果企业需要招聘高级管理人员，他们可能需要在招聘广告上投入更多的费用，或者雇佣专业的招聘中介机构来帮助他们筛选合适的候选人。其次，招聘预算还应该考虑到市场变化和竞争环境。随着经济和社会的变化，不同岗位的供需关系也会发生变化。企业需要关注市场趋势和竞争对手的招聘策略，以及相应的成本变化。这样他们就能够根据实际情况进行调整，确保他们的招聘预算能够适应外部环境的变化。同时，成本控制也是招聘过程中需要重点关注的方面。成本控制是指企业在招聘过程中通过合理的管理和调整来控制成本的活动。下面是几个可以帮助企业进行成本控制的方法。

首先，企业可以通过提高招聘效率来降低成本。招聘过程中，一些流程的优化可以提高效率并节约时间和人力资源。例如，使用现代招聘技术和软件来自动化一些繁琐的工作，如简历筛选和面试安排等。此外，企业还可以利用社交媒体和专业网络来寻找潜在的候选人，以减少广告费用。其次，企业可以优化招聘渠道，降低招聘成本。传统的招聘渠道可能会带来高昂的费用，而新兴的招聘渠道则更加经济有效。例如，企业可以与高校合作，参加校园招聘活动，以获取高质量的毕业生资源。此外，企业还可以与职业培训机构合作，寻找合适的人才，以节约招聘成本。最后，企业还可以通过有效的人力资源规划来控制招聘成本。人力资源规划可以帮助企业提前预测和计划人力资源需求，避免过度招聘或招聘过少的情况发生。当企业能够准确预测人力资源需求时，他们就能够合理安排招聘预算，以及避免不必要的成本浪费。综上所述，招聘预算和成本控制在人力资源管理中起着至关重要的作用。一个良好的招聘预算策略和成本控制措施可以帮助企业高效地进行招聘活动，并确保花费控制在合理范围内。通过制定明确的招聘目标，关注市场变化，提高招聘效率，优化招聘渠道以及进行有效的人力资源规划，企业可以实现招聘预算的有效管理和成本控制，从而在人力资源管理中取得成功。