关于外资银行流动性风险相关指标的说明
商业银行流动性指标分析
商业银行流动性指标分析和比较商业银行在经营过程中面对着各种各样的风险，而流动性风险是其中的最为基础和重要的一环。
可以这样认为，流动性是保证商业银行生存和持续经营的关键。
为了有效监管流动性风险，商业银行设置了很多指标。
这些指标从不同角度衡量了流动性问题，但是每一个指标的侧重都有所不同。
并且随着认识的深化和计量技术的提高，指标本身存在问题也暴露出来。
本篇文章选取了三个从过去到现在较有代表性的指标进行分析，并通过比较它们的优点和缺点，评估这些指标的优劣。
然后，我们对银行的流动性指标选择给出自己的建议。
一、流动性指标分析贷存比（静态指标）指标构成：贷存比=客户贷款/客户存款*100%。
指标解释：贷存比越高，贷出去的资金就越多，银行面对的流动性风险可能也就越高；同样，贷存比越低，贷出去的资金就相对较少，银行面对的流动性风选也相对较低，但是资金的利用效率也会相对较低。
中国的法定的贷存比上限为75%。
指标分析：优点：贷存比指标的计量十分简单，可以很容易统计出来；其所包括的内容很多，反应的是一个总体的情况；同时，贷存比还反映了银行的资金利用情况。
所以贷存比是一个较为多面的指标，也因此作为了国家法定指标。
缺点：1）存贷比只反映了存款和贷款在数量上的关系，并没有描述这些贷款存款的性质。
其中有两个特别重要的因素没有细分出来：一是存款贷款的期限结构。
如果存款贷款的期限结构匹配的较好，那么就算贷存比数值较高，银行的流动性也是较好的。
反之，哪怕贷存比较低，如果存款贷款的期限结构不匹配，还是会有流动性风险。
二是贷款的信用程度。
如果贷款的信用程度较高，那么就算贷存比数值较高，银行到期的资产业务还是可以提供预期的流动性，来支付匹配的银行负债。
反之，哪怕存贷比较低，如果贷款的信用程度低，发生违约的话，银行还是会有流动性风险。
所以，贷存比所表征的流动性情况很笼统。
2）贷存比只涵盖了银行的存款放贷业务，忽略了其他的资产业务，是不全面的。
关于流动性覆盖率和净稳定资金比例的说明--商业银行流动性风险管理办法
关于流动性覆盖率和净稳定资金比例的说明一、流动性覆盖率〔一〕压力情景流动性覆盖率监管标准所设定的压力情景包含了非系统性的特定冲击以及影响整个市场的冲击，压力情景将导致以下事件的发生，并表达为计算流动性覆盖率时对各类流动性资产及现金流入、流出项给予不同的折算率。
•一定比例的零售存款流失；•无担保批发融资能力下降；•以特定抵押品或与特定交易对手进行的短期担保融资能力下降；•银行信用评级下调3个档次〔含〕以内导致的契约性资金流出，包括被要求追加抵押品；•市场波动造成抵押品质量下降、衍生产品头寸的潜在远期风险暴露增加，导致抵押品扣减比例上升、追加抵押品等流动性需求；•银行向客户承诺的授信额度和流动性便利在方案外被提取；•为降低声誉风险，银行可能需要回购债务或履行非契约性义务。
〔二〕优质流动性资产储藏即使在严重的压力情景下，无论通过出售还是抵押融资的方式，优质流动资产仍应保持良好的产生流动性的能力。
优质流动性资产通常具有如下特征：•低信用风险和市场风险；•易于定价且价值平稳；•与高风险资产的低相关性；•在广泛认可的兴旺市场中交易；•具有活泼且具规模的市场；•具有负责任的做市商；•存在多元化的买卖方，市场集中度低；•从历史上看，在系统性危机发生时，市场显示出向这类资产转移的趋势；•在压力时期，这些资产能够不受任何限制地转换成现金以弥补现金流入和流出形成的缺口；•在银行中明确作为紧急资金来源，并由负责流动性风险管理的部门控制。
优质流动性资产储藏由一级资产和二级资产构成，其中二级资产占比最高不得超过40%。
1.一级资产一级资产在优质流动性资产储藏中所占比例不受限制，且在计算流动性覆盖率时不需进行扣减调整。
一级资产限于以下类别：•现金;•在压力情况下可以提取的中央银行准备金;•由主权实体、央行、国际清算银行、国际货币基金组织、欧盟委员会或多边开发银行发行或担保的，可在市场上交易且满足以下条件的证券:✧在?商业银行资本管理方法?权重法下风险权重为0%；✧在规模大、具有市场深度、交易活泼且集中度低的回购或现货市场中交易；✧历史记录显示即使在市场压力情况下，其在回购和销售市场中仍为可靠的流动性来源；✧不是由金融机构或其附属机构发行的。
商业银行流动性风险评估与管理
商业银行流动性风险评估与管理商业银行流动性风险评估与管理一、引言本章节旨在介绍本文档的目的、背景和范围。
1.1 目的本文档旨在提供商业银行流动性风险评估与管理的指导原则，帮助银行识别、评估和管理流动性风险，以确保银行的偿付能力和业务连续性。
1.2 背景流动性风险是指银行在面临资金流入和流出不平衡的情况下，无法及时满足债务偿付和其他支付义务的风险。
由于国际金融市场的不确定性和复杂性，流动性风险对商业银行造成了越来越大的挑战，因此合理评估和有效管理流动性风险变得尤为重要。
1.3 范围本文档适用于所有商业银行，无论其规模和地理位置。
它涵盖了流动性风险的定义、分类、评估方法、监测工具和管理措施。
二、流动性风险概述本章节介绍了流动性风险的定义、原因和影响。
2.1 定义流动性风险是指在特定时间段内，银行无法满足债务偿付和其他支付义务的能力。
2.2 原因流动性风险的原因包括但不限于资金流入和流出不平衡、市场宏观环境变化、信贷风险增加和金融市场动荡等。
2.3 影响流动性风险可能导致银行出现偿付困难、损失声誉、触发监管要求、影响业务连续性和削弱股东信心等不利影响。
三、流动性风险分类本章节介绍了流动性风险的分类方法。
3.1 根据时间性质分类流动性风险可以分为短期流动性风险和长期流动性风险。
短期流动性风险是指银行在短期内无法满足到期债务和其他短期支付义务的能力，长期流动性风险是指银行面临持续时间较长的流动性压力。
3.2 根据来源分类流动性风险可以根据来源分为内部流动性风险和外部流动性风险。
内部流动性风险是指由银行自身活动带来的流动性风险，外部流动性风险是指由市场状况、宏观经济环境和金融市场变化等外部因素导致的流动性风险。
四、流动性风险评估方法本章节介绍了流动性风险评估的方法和工具。
4.1 流动性需求评估流动性需求评估是指确定银行在特定时间段内所需的资金量。
常用方法包括现金流预测、情景分析和模型模拟等。
4.2 流动性供给评估流动性供给评估是指确定银行在特定时间段内能够获取和利用的资金量。
商业银行流动性风险测量与分析
一、背景
因此，对商业银行的流动性风险进行评价，对于保障金融市场的稳定和健康 发展具有重要意义。
二、流动性风险评价方法
二、流动性风险评价方法
商业银行的流动性风险评价方法主要包括静态指标法、动态指标法和综合指 标法。
1、静态指标法
1、静态指标法
静态指标法主要考虑银行当前状况下的流动性水平，常用的静态指标包括库 存现金占总资产的比重、存款占总负债的比重等。这些指标在一定程度上反映了 银行的资金运用情况和市场认可程度。但是，静态指标法只考虑了某一时间点的 数据，忽略了银行经营过程中的动态变化，因此存在一定的局限性。
谢谢观看
本次演示采用定性和定量相结合的研究方法，通过收集我国商业银行20152020年的财务报表数据，运用描述性统计分析和因果分析等方法，对商业银行流 动性风险进行实证研究。此外，本次演示还采用问卷调查和案例分析，对商业银 行流动性风险管理的实际情况进行深入研究。
结果与讨论
结果与讨论
通过实证分析，我们发现我国商业银行流动性风险主要来源于以下几个方面： 一是存款增速下降，导致商业银行资金来源不足；二是贷款增速上升，导致商业 银行资产流动性下降；三是金融市场波动加大，增加了商业银行的投资风险。这 些风险因素对商业银行的流动性产生了较大的影响，但是目前我国商业银行在流 动性风险控制方面还存在一些问题，如风险意识不够强、内部控制制度不够完善 等。
四、结论
四、结论
商业银行的流动性风险评价是保障银行稳健运营的重要手段之一。在实际应 用中，商业银行应该结合自身实际情况，选择合适的评价方法，建立完善的流动 性风险管理制度和监测机制，合理配置资产和负债结构。商业银行应该加强与同 业的合作与交流，共同应对流动性风险挑战。只有这样，才能有效地控制流动性 风险，保障金融市场的稳定和健康发展。
银行流动性覆盖率指标简介
银行流动性覆盖率指标简介流动性覆盖率指标简介一、背景始于2007年中期的全球金融危机为重新审视以金融自由为核心的金融监管框架提供了一个契机。
商业银行是否应该为过度的金融创新买单呢？G20领导人对此展开了激烈讨论，最终在2008年华盛顿峰会上就金融市场改革的基本原则达成一致：加强透明度和问责，强化监管，提高金融市场完整度，加强国际合作以及改革国际金融机构。
巴塞尔银行监管委员随即开展综合改革的研究工作，2010年12月发布了Basel III协议文本，详细描述了对银行资本充足率和流动性的全球性监管标准，并在G20领导人首尔峰会上得到批准。
其中一个受到广泛关注的变化便是强调商业银行对短期流动性危机的抵御能力，引入了流动性覆盖率，以提高商业银行流动性危机下的生存能力。
二、流动性覆盖率设置流动性覆盖率指标的目的是确保银行有足够的、无障碍变现的高质量流动性资产(HQLA)储备，包括现金及无减值或减值很小的资产，满足未来30日的流动性需求。
流动性覆盖率包括两部分：a.优质流动性资产储备；b.资金净流出量。
可表示为：流动性指标覆盖率=HQLA储备÷未来30日的资金净流出量≥100%。
虽然说“短存长贷”是银行获得利差的惯用手段，但监管层仍然希望商业银行能认识到未来30天潜在的期限错配风险，并确保在此期间内有充足的HQLA满足现金流缺口。
三、HQLA储备根据巴III标准，商业银行必须持有无障碍变现的优质流动性资产用以覆盖在特定的流动性压力情景下未来30日的资金净流出。
在流动性压力下，HQLA应该在市场上仍具有流动性，并且大部分资产在进行市场操作时符合央行管理要求，但是HQLA中的某些类型的资产要进行一定程度的估值折扣。
HQLA由一级、二级资产组成。
一级资产通常包括现金、央行准备金、一定的有国家或央行背景的市场化证券。
这些资产的特征是拥有最高等级的质量和流动性，并且中央银行对持有量没有限制。
二级资产包括2A和2B级资产。
商业银行流动性风险管理办法(试行)
商业银行流动性风险管理办法（试行）第一章总则第一条为加强商业银行流动性风险管理，维护银行体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，制定本办法。
第二条本办法适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行，包括中资商业银行、外商独资银行、中外合资银行。
第三条本办法所称流动性风险，是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
第四条商业银行应当按照本办法建立健全流动性风险管理体系，对法人和集团层面、各附属机构、各分支机构、各业务条线的流动性风险进行有效识别、计量、监测和控制，确保其流动性需求能够及时以合理成本得到满足。
第五条中国银行业监督管理委员会(以下简称银监会)依法对商业银行的流动性风险及其管理体系实施监督管理。
第二章流动性风险管理第六条商业银行应当在法人和集团层面建立与其业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系。
流动性风险管理体系应当包括以下基本要素：(一)有效的流动性风险管理治理结构。
(二)完善的流动性风险管理策略、政策和程序。
(三)有效的流动性风险识别、计量、监测和控制。
(四)完备的管理信息系统。
第一节流动性风险管理治理结构第七条商业银行应当建立有效的流动性风险管理治理结构，明确董事会及其专门委员会、监事会(监事)、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，建立适当的考核及问责机制。
第八条商业银行董事会应当承担流动性风险管理的最终责任，履行以下职责：(一)审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重要的政策和程序。
流动性风险偏好应当至少每年审议一次。
(二)监督高级管理层对流动性风险实施有效管理和控制。
(三)持续关注流动性风险状况，定期获得流动性风险报告，及时了解流动性风险水平、管理状况及其重大变化。
(四)审批流动性风险信息披露内容，确保披露信息的真实性和准确性。
不同商业银行流动性风险指标比较分析
不同商业银行流动性风险指标比较分析一、流动性风险的定义及影响商业银行的流动性风险是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需求而引起的风险.如果银行不能满足客户的取款需要，就会使存款人对市场信心不足,担心其存款安全，集中从商业银行提取存款，形成“挤兑”风险；如果商业银行不能满足客户的贷款需求，就会失去赚取利润的机会，对银行来说也是一种风险。
流动性风险以其不确定性强、冲击力大,可能触发支付危机，甚至诱发金融危机等特点，而被誉为“商业银行最致命”的风险。
因此，加强商业银行流动性管理,及时、准确评估商业银行流动性有至关重要的意义。
流动性风险是财务领域经常关注的问题，流动性不足往往是企业财务上发生困难的征兆之一。
无论是金融还是非金融企业,都存在流动性风险，但对市场流动性创造者的金融企业而言,流动性风险的危害要大得多,很多金融企业都是由于流动性问题导致破产清盘。
金融机构由于流动性管理不善所造成的流动性危机，会严重打击债权人或投资者信心，损害企业信誉。
金融机构有着防范金融风险的强烈需求。
二、影响商业银行流动性风险的主要因素（1)资产负债结构。
由于“短借长贷"的资产负债结构引起到期日缺口,而银行资产产生的现金流量在极少情况下能够正好弥补因支付负债而引致的现金流出,从而产生流动性问题。
（2）央行货币政策。
央行的货币政策与商业银行的流动风险之间有着密切联系.如央行采取紧缩的货币政策，商业银行向央行借款受到控制，由于整个社会货币数量和信用总量的减少，资金呈紧张趋势，存款数量减少，挤兑的可能性增加，贷款需求增高，同时商业银行无法筹集到足够资金满足客户需求，从而造成流动性风险。
（3）金融市场发育程度。
由于金融市场包括存款市场、贷款市场、票据贴现市场、证券市场等,其发育程度直接关系商业银行资产的变现能力和主动取得负债的能力，从而影响商业银行流动性风险的大小。
（4)信用风险。
银行从业-流动性风险评估与计量
第45讲流动性风险评估与计量第二节流动性风险评估与计量★★一、短期流动性风险计量★★一、短期流动性风险计量•流动性比率/指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险计量评估方法•商业银行可根据自身业务规模和特色设定多种流动性比率/指标，满足流动性风险管理的需要•在日常经营管理过程中，商业银行应时刻关注当前的流动性状况，恰当把握和控制各项流动性比率/指标的上下波动幅度，适时调整资产负债的期限、币种、分布结构1.流动性比例•商业银行的流动性比例应当不低于25%•流动性比例衡量银行短期（一个月）内流动性资产和流动性负债的匹配情况，要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对可能的流动性需要2.流动性覆盖率（LCR）流动性覆盖率（•流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在银行业监督管理机构规定的流动性压力需求情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性日的流动性需求•合格优质流动性资产：指满足具有风险低、易于定价且价值稳定、与高风险资产的相关性低等基本特征，能够在无损失或极小损失的情况下快速变现的各类资产•商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%应用分析【真题演练·单选】下列不属于关于合格优质流动性资产的基本特征的是（ ）。
A．风险低B．易于定价C．价值波动大D．与高风险资产的相关性低【答案】C【解析】合格优质流动性资产是指满足具有风险低、易于定价且价值稳定、与高风险资产的相关性低等基本特征，能够在无损失或极小损失的情况下快速变现的各类资产。
【2020下半年·单选】商业银行可以采用流动性比率法评估自身的流动性状况。
下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是（ ）。
A．我国《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行流动性比例不低于25%B．商业银行根据外部监督要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标C．我国《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行流动性覆盖率应当不低于150%D．商业银行可根据自身业务规模和特色设定多种流动性比率/指标，满足流动性风险管理的需要【答案】C【解析】C项，商业银行的流动性覆盖率应当不低100%。
流动性风险计算公式
无
存款增长率指标衡量的是商业银行存款增长水平, 比例越高, 说明该商业银行在本报告期内存款增长越快。一般认为存款增长越快, 表明该商业银行新增负债来源越强, 能够提供未来现金流, 从而增强其负债的稳定性。
《商业银行风险监管核心指标(试行)》规定, 流动性缺口率应不低于-10%;
流动性缺口率指标与流动性比例指标反映的都是资产负债管理框架下银行静态流动性水平,不考虑表内外统计口径的差异, 两者间存在固定公式关系, 流动性比例=1/ (1 - 一个月流动性缺口率), 在一定范围内, 流动性缺口率越大, 流动性比例越高。在目前监管标准下, 25% 的流动性比例对应的一个月流动性缺口率是-300%。
主要风险指标计算公式及相关指标解读情况说明表
风险领域
指标名称
定义
计算方法
指标公式
监管标准
指标解读
流动性
风险
人民币超额备付金率
人民币超额备付金率是指商业银行为适应资金营运的需要, 用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率
人民币超额备付金率= (在中国人民银行的超额准备金存款+ 库存现金) / 人民币各项存款期末余额*100%
主要风险指标计算公式及相关指标解读情况说明表
风险领域
指标名称
定义
计算方法
指标公式
监管标准
指标解读流动性Biblioteka 风险流动性比例
流动性比例是指商业银行一个月内到期的流动性资产与流动性负债的比率
流动性比例= 一个月到期的流动资产/ 一个月到期的流动负债*100%
人民币流动性比例：Ｇ２２ ［１1１０Ａ］／Ｇ２２ ［２1８Ａ］×１００％
［３1５1１Ｃ］－Ｇ２１ ［３1５1１Ｄ］）＋（Ｇ２１ ［３1６Ｉ］－Ｇ２１ ［３1６Ａ］－Ｇ２１
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
1
附件4
关于外资银行流动性风险相关指标的说明
一、外商独资银行、中外合资银行集团内跨境资金净流出比
例
集团内跨境资金净流出比例为外商独资银行、中外合资银行
与境外集团内机构交易的资产方净额与资本净额之比。
与境外集团内机构交易的资产方净额=存放境外集团内机构
+拆放境外集团内机构+与境外集团内机构交易形成的其他资产
余额-境外集团内机构存放-境外集团内机构拆放-与境外集团内
机构交易形成的其他负债余额。
二、外国银行分行跨境资金净流出比例
跨境资金净流出比例为外国银行分行与境外机构交易的资
产方净额与营运资金净额之比。
外国银行分行与境外机构交易的资产方净额=存放境外联
行、附属机构及同业+拆放境外联行、附属机构及同业+与境外联
行、附属机构及同业交易形成的其他资产余额-境外联行、附属
机构及同业存放-境外联行、附属机构及同业拆放-与境外联行、
附属机构及同业交易形成的其他负债余额。
营运资金净额＝营运资金余额+未分配利润-贷款损失准备
尚未提足的部分。