委外加工出库与委外加工入库的处理流程
委外加工仓库管理流程
委外加工仓库管理流程委外加工仓库管理，就像一场精心编排的大戏，每个环节都有它的戏份，都得演好了，这出戏才能圆满。
咱先说说委外加工仓库里的货物入库。
这就好比是迎接远方来的客人。
货物到了，可不能随随便便就往仓库里一丢。
得有专人负责清点，这清点的人啊，就得像个细心的账房先生。
眼睛得尖，耳朵得灵。
眼睛尖是要看清楚货物的数量、规格、型号，是不是和送货单上写的一样。
耳朵灵呢，是要听送货的人有没有啥特殊交代，比如说这货物哪部分比较脆弱，要小心存放之类的。
清点完了，还要做好记录，这记录就像是客人的花名册，啥时候来的，来了多少，都得写得明明白白。
而且啊，这入库的货物还得找个合适的地方放，就像给客人安排房间一样，得根据货物的特性来。
比如那些怕潮的货物，可不能放在靠近水源的地方。
再讲讲仓库里货物的存储管理。
这仓库里的货物摆放啊，可不是杂乱无章的。
它就像一个精心布置的家。
大件的货物放一起，小件的货物放一起，方便找嘛。
而且呢，要留出过道来，就像家里的走廊一样，不然到时候找个货物，在一堆东西里翻来翻去，那可不得乱了套。
还有啊，要定期检查货物的状态。
这就像时不时看看家里的东西有没有坏一样。
看看包装有没有破损，货物有没有生锈或者变质的情况。
要是发现问题了，就得赶紧想办法解决。
这就好比家里的水管漏水了，你不能不管不顾啊。
接着就是货物的出库环节了。
这出库啊，就像是送客人出门。
得有手续，得有凭证。
没有单子，谁也不能把货物拿走。
负责出库的人要根据委外加工方的提货单，仔细核对货物的名称、数量、规格等信息。
核对无误了，才能把货物交出去。
这时候啊，还得再做个记录，就像记录客人离开的时间一样。
而且要确保出库的货物是完好无损的。
要是把有问题的货物送出去了，那就像把生病的客人送出门一样，不合适啊。
在整个委外加工仓库管理流程中，安全管理也是非常重要的一部分。
这仓库啊，就像一个装满宝贝的城堡，得保护好了。
防火、防盗、防潮、防虫，一样都不能少。
要配备灭火器，就像给城堡准备好灭火的魔法棒一样。
金蝶专业版委外加工模块怎么做出入库
金蝶专业版委外加工模块怎么做出入库如果是金蝶KIS专业版,新版本的有委外加工模块,可以解决这个问题.如果是老版本,那么用到的是仓库管理里面的业务单据来完成委外加工业务的出入库以及加工费成本的核算.这个是有一套完整的业务流程.大概是这样的:
(1)增加一个物料"委外加工费"
(2)委外加工回来的产品属性为组装件
(3)建立一个加工单位的仓库,
(4)委外加工出库时,制作调拨单从自己的库房调拨到加工单位库房,
(5)委外加工回来时,加工费的外购入库单,到加工单位库房,
(6)在制作一张组装单,把加工单位库房的物料组装成产品,审核后,自动生成其他出库单和其他入库单.
委外加工内部人员账务处理怎么做?
企业委托外单位加工各种材料、商品物资应通过"委托加工物资"科目核算委托加工物资的实际成本.
例:我司从A厂购入素材,A厂做好后直接把材料发到B厂进行加工,返回我司时,我司应该做哪几个分录?
1,购进核算
借:原材料(材料采购)--素材
借:应缴税费--增值税--进项税
贷:应付账款(银行存款)
2,材料运到B厂
借:委托加工物资
贷:原材料--素材
3,支付加工费
借:委托加工物资
贷:应缴税费--增值税--进项税
贷:银行存款
4,收回加工成品
借:库存商品。
金蝶旗舰版没有委外模块委外操作流程
一、走委外出入库单1、委外加工出库单发料出库2、委外加工入库单入库下推生成购货发票3、材料出库核算：核算后委外加工出库单上会有材料成本。
根据实际情况选择需要结转的物料后点下一步。
4、委外核销选中要核销的记录后点编辑菜单下的委外核销，或右键点要核销的记录后选择委外核销。
根据实际情况录入过滤条件后点确定。
选择要核销的记录后录入本次核销数量后点核销。
核销后委外加工入库单上的单位成本会自动加上出库材料成本。
5、委外核算需要注意的是：当月采购发票的金额与委外加工入库单上的加工费不等时，采购发票的金额反写到委外加工入库单的加工费金额字段。
跨月采购发票的金额与委外加工入库单上的加工费不等时，采购发票的金额不反写到委外加工入库单的加工费金额字段。
两者的差额通过产生委外加工入库补差单来进行记录。
委外加工暂估补差单在物料收发明细表中查询，双击记录可以打开单据查看。
6、委外管理业务凭证设置一、当月到票委外发出（材料费用）：借:委托加工物资贷:原材料/库存商品委外入库（有发票）：借：库存商品（含委外发出材料费用+加工单位发票不含税金额）借：进项税（加工单位加工发票税额）贷：委托加工物资应付账款---应付款（加工单位加工发票含税金额）二、跨月到票：上月已做凭证：委外发出（材料费用）：借:委托加工物资贷:原材料/库存商品委外入库（无发票）借：库存商品贷：委托加工物资（委外发出材料费用）应付账款—暂估款（加工单位暂估加工费用）次月到票凭证：委外入库（有发票）借：库存商品（含委外发出材料费用+加工单位发票不含税金额）借：进项税（加工单位加工发票税额）贷：委托加工物资应付账款---应付款（加工单位加工发票含税金额）同时冲减委外暂估借：库存商品负数贷：委托加工物资负数应付账款—暂估款负数二、走其他出入库单。
委外加工管理流程规范
委外加工管理流程规范1. 概述本文档旨在规范委外加工管理流程，确保委外加工工作的高效进行。
委外加工是指将某些制造、加工或其他业务过程外包给第三方承包商执行的做法。
正确执行委外加工管理流程可以确保合作顺利、风险可控。
2. 流程规定2.1 委外需求确认在决定将某项业务委外给第三方承包商之前，需仔细确认和评估该项业务的具体需求。
需对委外工作的性质、范围、技术要求等进行全面分析，确保明确表达委外加工的具体要求。
2.2 合作伙伴选择在选择合适的合作伙伴时，应严格按照公司的采购管理规定进行，确保合作伙伴拥有良好的信誉和实力，能够满足委外加工的要求。
同时，还应考虑合作伙伴的质量管理体系和技术能力等方面的要求，以确保合作伙伴能够提供符合要求的产品或服务。
2.3 签订合同在确定合作伙伴后，应与其签订正式的合同。
合同应明确规定委外加工的范围、标准、价格、交付时间等相关条款，双方共同确认合同内容，并在合同上签字盖章。
2.4 监督与质量控制在委外加工过程中，应对合作伙伴的工作进行监督和检查，确保其按照合同要求执行工作。
同时，还需建立质量控制机制，对委外产品或服务进行抽样检验，如有问题及时提出整改要求。
2.5 结算与评估委外加工工作完成后，应按照合同约定进行结算，确保支付的金额与合作伙伴提供的产品或服务质量相符。
同时，还需对合作伙伴的表现进行评估，为今后的合作提供参考。
3. 相关注意事项在执行委外加工管理流程时，还需注意以下几点：- 注意保护委外相关的商业秘密和技术机密，确保信息安全；- 建立健全的投诉处理机制，对于合作伙伴的不良行为或不符合要求的产品或服务，及时采取相应的处理措施；- 定期评估和监控合作伙伴的绩效，保持委外加工工作的稳定性和持续改进。
以上所述即为委外加工管理流程的规范要求，希望能够对委外加工工作的管理提供参考和指导。
如有任何疑问或建议，请随时与相关部门进行沟通。
20405 委外加工核算流程
按任务进行委外加工序号处理来自明责任部门责任人
1
根据材料价格和加工费发票进行委外加工核算。
委外加工成本=发出材料成本之和+加工费＋其他费用
注意：如果在加工过程中发生材料非正常报废，则应在加工费发票中加以扣除，避免由于加工单位原因造成我方经济损失。
财务部
材料核算会计
2
材料核算会计在完成采购核算的前提下，已经进行了材料出库核算，确定了委外加工出库的成本价格，再根据该金额生成委外加工出库凭证。
c
所以委外加工入库核算的金额来源应该有3个，分别为材料成本（委外加工出库成本）、加工费用（来源与委外加工类型的增殖税发票）、运费等（来源与费用发票）
5
委外加工费用的暂估处理：类似与外购入库单到冲回暂估处理流程。
财务部
财务会计
a
即系统可以处理手工录入的加工费和运费，作为暂估记帐，使用业务类型为‘委外加工入库（无发票）’生成凭证；
财务会计
a
对于委外加工的加工费，财务上认为此部分费用为价外税费用，因此要求在采购系统中录入购货专用发票，业务类型选择‘委外加工入库‘，作为委外加工费用来源，可以分摊到每一笔物料中
b
对于委外业务中涉及到的运费，财务上认为此部分费用为价内税费用，因此要求可以直接录入费用发票，但是此费用发票作为加工费用发票的辅助费用存在，与之一起确认与委外加工入库的勾稽关系。
借：外部在制品-材料分类
贷：材料库存
财务部
材料核算会计
3
委外加工入库核算完成之后，生成委外加工入库凭证
借：材料库存
应交税金（仅指可抵扣部分）
贷：外部在制品-材料分类
应付帐款-材料加工费
财务部
材料核算会计
委外加工管理程序(含表格)
委外加工管理程序（IATF16949-2016/ISO9001-2015）1.0目的对外协加工的产品进行控制，以指导外协采购实施部门的工作。
2.0适用范围适用于外协加工单位，外协加工采购订单的审批。
3.0定义：外协物料：指我司有偿或无偿提供给外协公司并要求外协公司加工的物品。
4.0职责4.1开发部：负责外协加工的技术资料的提供。
4.2品管部：负责外协加工物料和产品质量的监控。
4.3生管部：负责外协加工计划、生产、物料的供应。
4.4采购部：负责外加工厂的评估、选择与签定外加协议。
4.5外协加工厂：负责产品的加工。
5.0程序5.1流程：外协加工流程图相关责任部门 相关记录/表单生管部 生产部生管部公司领导 采购部 开发部 品管部生管部/采购部生管部/采购部外加工厂外加工厂生管部品管部/外加工厂生管部财务部[委外加工申请单][供应商初选及合格供应商年审检查表][出货单] [物料清单][送货单][出厂检验报告][进料检验报告][收料单]5.2外协生产的时机：5.2.1生管部评估我司目前生产能力饱和；5.2.2经相关部门评估目前我司某工序无法满足客户的要求； 5.2.3某批订单生产交期急；5.2.4其他经公司领导同意外发的订单。
5.3申请外协生产：当出现以上情况的时候，由生管部提出委外加工申请，并填写[委外加工申请单]。
申请外协生产生产能力评估 退我司报废入库 外协送货 仓库送检外协生产 外协厂认证排单 仓库发料结算5.4批准：生管部将申请单交销售副总或总经理批准后，将[委外加工申请单]分发采购部、品管部和开发部。
5.5外协厂商的认证：5.5.1品管部：A.负责外协厂商的认证工作，并根据情况确定我司是否需要到外协厂商进行现场品质监督,填写[供应商初选及合格供应商年审检查表]。
B.外协产品检验。
C.提出外加工厂商的品质异常，及跟踪验证改善情况。
5.5.2采购部：A．负责与外协厂商的加工费确认及加工协议的制定，总经理对加工费及协议进行批准。
委外加工管理办法
委外加工管理办法1、总则1.1、制定目的为规范委外加工管理，使之推行顺畅，特制定本办法。
1.2、适用范围本公司直接用于生产的原物料、半成品的委外加工，悉依本办法执行。
1.3、权责单位生产部负责本办法制定、修改、废止之起草工作。
总经理负责本办法制定、修改、废止之核准。
2、委外加工管理规定2.1、定义本办法所指的委外加工，是指本公司将生产过程的一部分委托其他公司（下称协力厂商）代为加工的做法。
2.1.1、委外加工时机在决定是否委外加工时，应考虑下列各因素：本公司的生产能力不足时。
须利用本公司所没有的设备、技术时。
特殊零件无法购得，又不能自行加工时。
委外加工品质更好时。
委外加工成本更低时。
认为比本公司自行加工更有利时。
2.1.2、委外加工程序需求提出委外加工的决定、变更或中止，须由生产部将原因、目的、规格、计划数量、预算等，以书面方式呈报总经理核准后方可。
总经理核准后。
转采购部联络洽询协力厂商或核定之协力厂商。
厂商开发与调查采购部参照《供应商开发》规定，对协力厂商进行洽询工作。
新厂商由采购部、生产部、品管部组成厂商调查小组，对协力厂商进行调查评核。
调查评估合格之厂商列入合格厂商名列。
除总经理特准外，不可将工程委托非合格之厂商加工。
询价、议价针对合格协力厂商，采购部请协力厂商进行报价。
参照《采购方式》的规定进行询价与比价。
同类型协力厂商应尽量开发三家以上，以便询价、比价及紧急订单之需要。
委外加工协议（合同）的签订与下发由采购部依据协力厂商报价单，完成公司合同计算及打印工作，合同应就下列事项作必要之约定：委外加工产品及数量。
加工单价与总价。
交期。
品质要求及验收标准。
付款方式。
保密工作。
其他双方认为必须约束之事项。
委外加工资料委外加工应提供协力厂商下列资料：产品图。
工艺文件。
操作标准。
检验标准。
物料的规格、编号、数量等。
验收工作视同采购物料作进料检验与点收工作2.1.3、协力厂商评鉴参照《供应商评鉴》进行。
委外加工管理制度范本
第一章总则第一条为规范公司委外加工管理，确保委外加工产品满足公司质量标准和交期要求，降低风险，提高生产效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有委外加工项目，包括但不限于生产加工、组装、检测、包装等环节。
第三条本制度遵循公平、公正、公开的原则，确保委外加工厂商的选择、合作与监督。
第二章委外加工厂商管理第四条公司委外加工厂商应具备以下条件：1. 具有合法的营业执照和相应的生产加工资质；2. 具有良好的商业信誉和健全的财务制度；3. 具备与本公司合作所需的技术、设备、人员等条件；4. 符合国家相关法律法规及行业标准。
第五条公司委外加工厂商的选定：1. 由采购部门根据生产需求、产品质量、交货时间等因素，进行市场调研和评估；2. 采购部门提出候选厂商名单，报请相关部门审批；3. 经审批后，由采购部门与候选厂商进行洽谈，签订合作协议。
第六条委外加工厂商的监督：1. 公司委外加工项目执行过程中，由相关部门对厂商进行定期或不定期的检查；2. 检查内容包括生产过程、产品质量、交货时间等；3. 如发现厂商存在违规行为，公司有权要求厂商进行整改或终止合作。
第三章委外加工流程管理第七条委外加工流程：1. 采购部门提出委外加工需求，包括产品规格、数量、质量标准、交货时间等；2. 生产部门根据委外加工需求，制定生产计划；3. 采购部门与厂商洽谈，签订合作协议；4. 厂商按照协议要求进行生产加工；5. 生产部门对委外加工产品进行验收，确保符合质量标准；6. 厂商按照约定时间将产品交付公司。
第八条委外加工产品验收：1. 验收部门根据产品规格、质量标准、交货时间等要求，对委外加工产品进行验收；2. 验收合格的产品，由验收部门签收并入库；3. 验收不合格的产品，通知厂商进行整改，直至合格。
第四章委外加工费用管理第九条委外加工费用包括但不限于原材料费、加工费、运输费、验收费等。
第十条委外加工费用按照以下原则进行管理：1. 采购部门与厂商签订合作协议时，明确费用构成及支付方式；2. 厂商按照协议要求完成生产加工后，向公司提交费用结算申请；3. 公司财务部门对费用结算申请进行审核，确认无误后支付费用。
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委外加工出库与委外加工入库的处理流程
1．在仓存管理系统，领料发货中，输入委外加工出库单。由仓库录入。在还没有启用成本核算
系统的情况下，最好是手工录入单位成本。系统会自动核算出金额。录入完毕，保存并审核单
据。
2．假设加工完毕，由印染厂回到厂子中，需要在仓存管理中录入委外加工入库单，注意这里入
库的东西，应该是已加工完的成品，如上例为墨绿双面绒，则在此处录入，录入完毕后，审核
并保存。如果加工商会开出费用发票，则要在采购管理系统中的费用发票中录入，如果不开，
那么就在委外加工入库单中的加工费处录入，因为我们以复杂情况为例，所以这里假定有费用
发票。下面是委外加工入库单的录入界面，已经保存并审核成功。
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3．因为我们假定有费用发票，所以需要到采购系统中进行录入，具体位置在“采购管理”——“费
用发票”——“费用发票—录入”：
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注意上面画红圈的地方，委外加工入库单号一定要录入，这里是按F7进行选择的，自己做一下
就会明白。
4．审核费用发票。点按审核按纽后，会出现审核的界面：
检查无误后，只要点按上面的审核就可以了。
5．进行核算。进入存货核算系统，选择：入库核算——委外加工入库核算。系统会打开委外加
工入库核算的界面：
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注意上图中三个按纽，核销，分配与核算。这是三个步骤，1核销，2分配，3核算。下面我们
由核销做起：
6。点按“核销”按纽后，出现如下界面：
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注意打对号的地方，表明这两条是经过核对后，出库与入库相对应的记录，光标向后移，到“本
次核销数量”处，录入本次核销的数量，在这个例子中，我们出库的是100，但是回来的只有90，
还有10个在加工商处，所以在这里，本次核销数量我们需要录入的是：90
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上图事实上与前一张图基本上同，只不过是输入了本次核销数量之后，注意上面的材料费，现
在是0，在经过核销之后，会起变化：
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上图是核销完毕后的结果，注意材料费处已经变成了1800，这个数额是怎么来的？看上图的下
半部分，单位成本是20，核销数量为90，所以材料费为20乘以90。
7．下一步，做分配。系统会自动把费用发票上的数额分配给入库单。成功的话，系统会提示：
8．再下一步，做核算，系统会把真正的价格反写回委外入库单，同时生成一张其他应付单（加
工费）传入应付款管理系统。当出现核算成功的界面时，表明核算结束。
9．进入凭证管理，生成委外加工出库和入库的凭证。具体过程请参考采购入库与销售出库核算
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生成凭证的部分，步骤完全一样。生成的凭证可以在凭证查询中看到。
10．需要提醒的一点是，对于委外加工发出与收回不一致的部分，我们可以在“存货核算系统”
中的“入库核算”下面——“委托加工材料汇总表”和“明细表”中看到，未核销部分就是还放在加工
商处的数量，比如照上例做完核算后，我们可以通过这张表格来了解我们在加工商处还剩余的
部分：
这是汇总表，明细表请自己打开看一下。
11．刚刚在做委外加工入库核算时有费用分配，生成了其他应付单，这张单据，已经在应付管
理系统中：
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再往下的程序，就是在应付系统中处理了，请参照采购入库的处理方案，步骤也是一样的。