一般纳税人增值税申报表封面
一般纳税人国税申报表
申报表有关的往来文件，都可： 收到日期： 接收人： 主管税务机关盖章：
声明人签字：
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年 月 日至
年
月
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填表日期：
年
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日 所属行业：
金额单位：元至角分
（公章）
法定代表人姓名 企业登记注册类型
注册地址
营业地址 电话号码
一般货物及劳务和应税服务 栏次 本月数 本年累计
即征即退货物及劳务和应税服务 本月数 本年累计
（一）按适用税率征税销售额 其中：应税货物销售额 应税劳务销售额 纳税检查调整的销售额 销 （二）按简易征收办法征税销售额 售 额 其中：纳税检查调整的销售额 （三）免、抵、退办法出口销售额 （四）免税销售额 其中：免税货物销售额 免税劳务销售额 销项税额 进项税额 上期留抵税额 进项税额转出 免、抵、退应退税额 按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 税 应抵扣税额合计 款 计 实际抵扣税额 算 应纳税额 期末留抵税额 简易征收办法计算的应纳税额 按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额 应纳税额减征额 应纳税额合计 期初未缴税额（多缴为负数） 实收出口开具专用缴款书退税额 本期已缴税额 ①分次预缴税额 ②出口开具专用缴款书预缴税额 ③本期缴纳上期应纳税额 税 款 ④本期缴纳欠缴税额 缴 期末未缴税额（多缴为负数） 纳 其中：欠缴税额（≥0） 本期应补(退)税额 即征即退实际退税额 期初未缴查补税额 本期入库查补税额 期末未缴查补税额
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空白增值税纳税申报表(一般纳税人适用)及其附列资料填写说明
生产经营地址 电话号码
一般货物、劳务和应税服务 栏次 本月数 本年累计
即征即退货物、劳务和应税服务 本月数 本年累计
（一）按适用税率计税销售额 其中：应税货物销售额 应税劳务销售额 纳税检查调整的销售额 销 （二）按简易办法计税销售额 售 额 其中：纳税检查调整的销售额 （三）免、抵、退办法出口销售额 （四）免税销售额 其中：免税货物销售额 免税劳务销售额 销项税额 进项税额 上期留抵税额 进项税额转出 免、抵、退应退税额 按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 税 应抵扣税额合计 款 计 实际抵扣税额 算 应纳税额 期末留抵税额 简易计税办法计算的应纳税额 按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额 应纳税额减征额 应纳税额合计 期初未缴税额（多缴为负数） 实收出口开具专用缴款书退税额 本期已缴税额 ①分次预缴税额 ②出口开具专用缴款书预缴税额 ③本期缴纳上期应纳税额 税 款 ④本期缴纳欠缴税额 缴 期末未缴税额（多缴为负数） 纳 其中：欠缴税额（≥0） 本期应补(退)税额 即征即退实际退税额 期初未缴查补税额 本期入库查补税额 期末未缴查补税额
附件1
增值税纳税申报表
（一般纳税人适用）
根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本表，并向当地税务机关申报。 税款所属时间：自 纳税人识别号 纳税人名称 开户银行及账号 项 目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17=12+13-14-15+16 35904 18（如17<11，则 35904 为17，否则为11） 19=11-18 20=17-18 21 22 23 24=19+21-23 25 26 27=28+29+30+31 28 29 30 31 32=24+25+26-27 33=25+26-27 34＝24-28-29 35 36 37 38=16+22+36-37
一般纳税人增值税申报表表样
14=13÷(100%+税率 13=11-12 或征收率)×税率或 征收率
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服务、不动 产和无形资 产扣除项目 含税(免 销项(应 销售额 价税合计 本期实际扣 税)销售 纳)税额 除金额 额 合计 9=1+3+5 10=2+4+ +7 6+8 11=9+10 12
扣除后
销项(应纳)税额
1
16%税率的货物及加工修理修配劳务 16%税率的服务、不动产和无形资产 一、 一般 计税 方法 计税 全部征 13%税率 税项目 10%税率的货物及加工修理修配劳务 10%税率的服务、不动产和无形资产 6%税率 其中： 即征即退货物及加工修理修配劳务 即征即 退项目 即征即退服务、不动产和无形资产 6%征收率 5%征收率的货物及加工修理修配劳务 5%征收率的服务、不动产和无形资产 4%征收率 二、 简易 计税 方法 计税 全部征 3%征收率的货物及加工修理修配劳务 税项目 3%征收率的服务、不动产和无形资产 预征率 预征率 预征率 % % % 1 2 3 4a 4b 5 6 7 8 9a 9b 10 11 12 13a 13b 13c 14 15 16 17 18 19
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增值税申报表
本年累计 1,517,228.06 0 0 0 0 0 0 0 0 0 227,831.94 288,487.64 0 0 0 0
0
0
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81,312.44 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
即征即退项目
本月数 0 0 0 0 0 0
即征即退实际退税额
35
期初未缴查补税额
36
本期入库查补税额
37
期末未缴查补税额
38=16+22+36-37
授 权 声 明
申报日期
2019-06-17
所属时期止
2019-05-31
一般项目
本月数 229,460.17 0 0 0 0 0 0 0 0 0 29,829.83 63,375 47,767.27 0 0 0 111,142.27 29,829.83
26
本期已缴税额
27=28+29+30+31
①分次预缴税额
28
税 ②出口开具专用缴款书预缴税额
29
③本期缴纳上期应纳税额
30
款 ④本期缴纳欠缴税额
31
缴 期末未缴税额（多缴为负数）
其中：欠缴税额（≥0） 纳 本期应补(退)税额
32=24+25+26-27 33=25+26-27 34＝24-28-29
计
应纳税额 算
期末留抵税额
17=12+13-14-15+16 18（如17<11，则为
17，否则为11） 19=11-18
20=17-18
简易征收办法计算的应纳税额
增值税申报表(一般纳税人)空白表格
服务、不动 扣除后 产和无形资 产扣除项目 含税(免 销项(应 价税合 本期实际扣 销售额 税)销售 销项(应纳)税额 纳)税额 计 除金额 额 合计 9=1+3+5 10=2+4+ 11=9+10 +7 6+8 12 14=13÷(100%+税 13=11-12 率或征收率)×税 率或征收率
Hale Waihona Puke 117%税率的货物及加工修理修配劳务 17%税率的服务、不动产和无形资产 一、 一般 计税 方法 计税 全部征 13%税率 税项目 11%税率 6%税率 其中： 即征即退货物及加工修理修配劳务 即征即 退项目 即征即退服务、不动产和无形资产 6%征收率 5%征收率的货物及加工修理修配劳务 5%征收率的服务、不动产和无形资产 4%征收率 二、 简易 计税 方法 计税 全部征 3%征收率的货物及加工修理修配劳务 税项目 3%征收率的服务、不动产和无形资产 预征率 预征率 预征率 % % % 1 2 3 4 5 6 7 8 9a 9b 10 11 12 13a 13b 13c 14 15 16 17 18 19
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增值税纳税申报表附列资料（一）
（本期销售情况明细） 税款所属时间： 年 纳税人名称：（公章） 月 日至 年 月 日 金额单位：元至角分
开具增值税专用发票
开具其他发票
最新增值税纳税申报表(一般纳税人)
其中：即 即征即退货物及加工修理修配劳务6 征即退项 即征即退服务、不动产和无 7 目 形资产 8 6%征收率 5%征收率的货物及加工修理 9a 修配劳务 9b 5%征收率的服务、不动产和无形资产 10 4%征收率 全部征税 3%征收率的货物及加工修理 11 二、简易 项目 修配劳务 计税方法 12 3%征收率的服务、不动产和无形资产 计税 13a 预征率 % 预征率 % 预征率 % 13b 13c
其中：即 即征即退货物及加工修理修配劳务 14 征即退项 即征即退服务、不动产和无 15 目 形资产 16 三、免抵 货物及加工修理修配劳务 退税 服务、不动产和无形资产 17 四、免税 货物及加工修理修配劳务 服务、不动产和无形资产 18 19
《增值税纳税申报表》2014
如果你已委托代理人申报，请填写下列资料： 为代理一切税务事宜，现授权 授权声明 （地址） 为本纳税人 此纳税申报表是根据国家税收法律法规及增值税相关规定填报的， 我 申报人声明 确定它是真实的、可靠的、完整的。 为本纳税人的代理申报人，任何与本 声明人签字： 收到日期：
的代理申报人，任何与申报表有关的往来文件，都可寄予此人。 授权人签字： 主管税务机关： 接收人：
4.7.19.1094
增值税纳税申报表
（一般纳税人使用）
根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表，并向当地税务机关申报 。 税款所属时间：2014 年01月01日至2014年01 月31日 纳税人识别号： 纳税人名称： 开户银行及帐号： 项 目 所属行业： 注册地址： 企业登记注册类型： 栏次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17=12+13-14-15+16 1,392,657.98 18（如17<11，则为 17，否则为11） 19=11-18 20=17-18 21 22 23 24=19+21-23 25 26 27=28+29+30+31 28 29 30 31 32=24+25+26-27 33=25+26-27 34＝24-28-29 35 36 37 38=16+22+36-37 47,127.60 0.00 47,127.60 __ 47,127.60 __ __ __ __ __ __ __ __ __ 0.00 0.00 0.00 __ __ 0.00 0.00 __ __ __ 0.00 __ __ 47,127.60 0.00 47,127.60 0.00 __ 0.00 0.00 __ 0.00 0.00 1,392,657.98 47,127.60 0.00 0.00 __ 0.00 47,127.60 0.00 0.00 __ __ 0.00 __ 0.00 1,439,785.58 1,382,754.54 9,903.44 0.00 1,439,785.58 1,382,754.54 0.00 0.00 __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ 0.00 0.00 0.00 0.00 一般货物、劳务和应税服务 本月数 8,469,326.93 本年累计 8,469,326.93 填表日期：2014年3月21日 茶饮料及其他饮料制造 生产经营地址： 电话号码： 即征即退货物、劳务和应税服务 本月数 本年累计 金额单位：元（列至角分）
纳税申报表及会计报表封面
纳税申报表及会计报表封面Company Document number：WTUT-WT88Y-W8BBGB-BWYTT-19998装订线条形码：纳税人识别号：_________________________________________ 纳税人编码：_________________________________________业户归档码：_________ 税务分局：_____ 管理员：_______纳税申报表及会计报表封面２０ 年 月份纳税人名称（盖章）： 纳税人地址：电话号码：请在下列项目内打“√”:1. 一般纳税人： 工业（ ） 商业（ ）2. 小规模纳税人： 工业（ ） 商业（ ）3. 消费税纳税人 （ ）4. 企业所得税纳税人 （ ）广州市海珠区国家税务局纳税申报表及会计报表封底（税务机关扣税凭证和申报资料审核记录）纳税人名称： 纳税人识别号：经审核无误的，请在“□”中打“√”，如有问题的，应用文字简要说明，并录入征管软件。
审核完成后，附在装订好的资料后备查。
一、扣税凭证的审核□1.扣税凭证种类符合要示。
收购发票的有相应经营范围；海关完税凭证有自营进口（ ）或委托进口（ ）业务；运费发票符合规定类型。
□2.开票时间符合抵扣时限的规定。
□3.手工开具的扣税凭证票面填写符合抵扣规定。
□4.抵扣的进项税额属于规定准予抵扣的项目。
□5.《申报扣税凭证封面》注明的扣税凭证份数、金额、税额填写正确。
发函协查 份发票。
二、申报资料之间的审核□1.《增值税纳税申报表附列资料》“财务指标”部分与当期《资产负债表》和《损益表》相关栏目一致。
□2.非防伪税控企业《增值税纳税申报表附列资料》中“进项发票或凭证”部分与《申报表扣税凭证封面》填写相符。
审核人： 审核日期： 20 年月 日装 订 线----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------条形码：纳税人编码： _____________________ 税务分局管理员：_____________________ 所属税务分局：_____________________ 税务登记证号码：_____________________ 业户归档码：_____________________。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
１、企业类型：内资（）外资（）
２、工商业类型：工业（）商业（）经管管理分局：
３、一般纳税人分类：Ａ（）Ｂ（）Ｃ（）管理分局联系人：
４、信用等级：Ａ（）Ｂ（）Ｃ（）Ｄ（）业户归档码：
规定报送日期：每月日至日
广州市越秀区国家税务局
增值税一般纳税人增值税纳税申报表及财务报表封面
所属时期：年月
企业名称：
企业地址：电话号码：邮政编码：
企业负责人：财务负责人：企业盖章：
实际报送日期：年月日
请在有报送的报表名称前的“□”打“√”并按顺序装订
一、增值税报表
□ 1.《专用发票用票情况表》（DOS版税控企业）□18.《认证结果通知书》
□ 2.《增值税专用发票汇总表》（Windows版税控企业）□19.《分支机构销售明细表》
□ 3.《增值税纳税申报表》□20.《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》□ 4.《增值税纳税申报表附列资料（表五）》□21.《生产企业出口货物增值税申报补充资料》
□ 5.《增值税纳税申报表附列资料（表一）》□22.《免税进口料件视同已征税款抵扣申报表》
□ 6.《增值税纳税申报表附列资料（表二）》□21、《来料加工免税证明单》
□7.《增值税纳税申报表附列资料（表三）》□22、电子申报文件
□8.《增值税纳税申报表附列资料（表四）》（税控专用发票存根联明细）
□9.《增值税纳税申报表附列资料（表四）》（《废旧物资发票开具清单》）二、财务报表
□10.《增值税纳税申报表附列资料（表六）》（《增值税运输发票抵扣清单》）□1、《资产负债表》
□11.《增值税纳税申报表附列资料（表六）》（《海关完税凭证抵扣清单》）□2、《损益表》
□12.《增值税纳税申报表附列资料（表六）》（《废旧物资发票抵扣清单》）□3、《现金流量表》（年度报送）
□13.《增值税纳税申报表附列资料（表六）》（《代开发票抵扣清单》）三、主管税务机关规定的其他资料
□14.《增值税纳税申报表附列资料（表六）》（《收购发票（有抵扣联）开具清单》）□1、存货盘点表（年度报送）
□15.《增值税纳税申报表附列资料（表六）》（《收购发票（无抵扣联）开具清单》）□2、往来款项目明细表（年度报送）
□16.《成品油购销存情况明细表》□3、固定资产明细表（年度报送）
□17.《纳税申报情况说明表》□4、其它。