应收应付款管理系统
用友U8应收应付通讲
应收应付管理系统讲义常规选项定义▪应付款核销方式本系统为您提供两种应付款的核销方式，即按按单据、按产品两种方式。
各种方式的含义如下：•按单据核销：系统将满足条件的未结算单据全部列出，由您选择要结算的单据，根据您所选择的单据进行核销。
•按产品核销：系统将满足条件的未结算单据按产品列出，由您选择要结算的产品，根据您所选择的产品进行核销。
提示：•如果企业付款时，没有指定支付某个具体存货，则可以采用按单据核销。
对于单位价值较高的存货，企业可以采用按产品核销，即付款指定到具体存货上。
一般企业，按单据核销即可。
•选择不同的核销方式，将影响到账龄分析的精确性。
一般而言，选择按单据核销或按产品核销能够进行更精确的账龄分析。
•在账套使用过程中，您可以随时修改该参数的设置。
▪单据审核日期依据系统为您提供两种确认单据审核日期的依据，即单据日期和业务日期。
•如果选择单据日期，则在单据处理功能中进行单据审核时，自动将单据的审核日期（即入账日期）记为该单据的单据日期。
•如果您选择业务日期，则在单据处理功能中进行单据审核时，自动将单据的审核日期（即入账日期）记为当前业务日期（即登录日期）。
提示：•因为单据审核后记账，故单据审核日期依据单据日期还是业务日期，决定业务总账、业务明细账、余额表等的查询期间取值。
•在账套使用过程中，可以随时将选项从按单据日期改成按业务日期。
•在账套使用过程中，若需要将选项从按业务日期改成按单据日期，则需要判断当前未审核单据中有无单据日期在已结账月份的单据。
若有，则不允许修改；否则才允许修改。
▪汇兑损益方式系统为您提供两种汇兑损益的方式，即外币余额结清时计算和月末计算两种方式。
•外币余额结清时计算即仅当某种外币余额结清时才计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中仅显示外币余额为0且本币余额不为 0 的外币单据。
•月末计算即每个月末计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中显示所有外币余额不为0或者本币余额不为0 的外币单据。
u8cloud实施工具-产品培训-应收应付
选择收款、收款结算、选择付款、付款结算列表显示所引用的模板为 “2312” 选择付款
单据模板
单据模板上使用自定义项
期初余额
期初余额功能节点，是录入期初应收应付款、期初预收预付 款和期初未核销收付款等期初数据
注意点：
的作用。
• 划帐结算单：一笔对应的资金流入和资金流出，如银行帐户之间的转帐、缴存、提现、
货币兑换。
• 银行托收单:银行托收凭证 • 事项审批单:费用申请，或者专项资金申请 • 预提单：参照全面预算生成，可生成预提凭证，预提单可控制事项审批单
基本档案
自定义项 客商档案
单据表头、表体引用的自定义项，作为单据的辅助信息， 实现用户个性化的需求 基础档案的自定义项，可以作为收付系统查询统计的查 询对象
收付款协议有不同的账期，共1000元，有三 个区间，其中300的到期日为5月1日，200的 到期日为6月1日，剩余的为10月1日。则到期 日分别为这三个。
应收账龄分析1
不存在收付款协议：单据日期11-9，起算日期11-10，9、10号查询账龄期间时是在账期内，11号查 询时就会在第一期内显示
应收账龄分析2
汇率 项目档案
期间汇率——单据汇兑损益 日汇率——单据处理、业务处理
预算控制
单据模板
单据模板：包括应收单、应付单、收款单、付款单、收款结算单、付款结
算单、划帐结算单、银行托收单、事项审批单、预提单、等模板
模板分配，分配方式：节点+角色（操作员）+单据类型
手工核销借方模板和手工核销贷方模板在分配时指定到“DS”（借方）或 “DT”（贷方）
[工作]用友软件应收款、应付款模块操作教程
![[工作]用友软件应收款、应付款模块操作教程](https://img.taocdn.com/s3/m/83f3cd77b94ae45c3b3567ec102de2bd9605dead.png)
用友软件应收款、应付款模块操作教程应收款核算模块一、应收款核算模块的基本功能应收款是企业资产的一个重要组成部分，是企业正常经营活动中，由于销售商品、产品或提供劳务，而应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。
因此，应收款核算模块主要实现企业与客户业务往来账款的核算，同时完成对应付款的账龄分析。
基本功能包括初始设置、日常应收单据处理、坏账处理、账表输出、月末处理。
二、应收款核算模块的基本操作（一）操作流程（二）基本操作1.应收账龄区间设置为了对应账款进行账龄分析，评估客户信誉，并按一定的比例估计坏账损失，应设置账龄内容包括序号、起止天数、总天数。
2.客户编码和名称设置通常客户的建立，软件可以登记企业与客户单位的各种结算关系，考核客户的信用程度。
客户的建立通过建立客户档案完成。
3.付款条件设置付款条件也叫现金折扣，是系统确定到期日和折旧日期的依据，系统根据用户所选择的付款条件来确定在该笔交易中的折扣。
设置内容包括付款条件编码、付款条件名称、信用天数、优惠方案。
4.期初数据录入初次使用应收款核算软件，需要入期初数据，保证的连续性和完整性。
操作时，不仅要输入各单位的期初余额，还要将之前未处理完的所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等数据录入系统通过期初余额功能，用户可将启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，这样初始余额就变成了到日前为止所有单位的所有未达账项明细数据。
以后计算机可以根据后续发生的往来数据结合期初余额进行自动勾对，清理往来账款。
5.收款单据处理销售发票与应收单是应收账款日常核算的原始单据。
收款单处理主要是指对结算单据（收款单、付款单即红字收款单）进行核算，包括收款单、付款单的录入，以及对结算单的核销。
收款单用于记录企业记录企业所收到的客户款项，款项性质包括应收款、预收款、其他费用等。
其中应收款、预收款性质的收款单将与发票、应收单、付款单进行核销勾对。
付款单用于记录发生销售退货时，企业退付给客户的款项。
项目七 应付款管理系统
• （一）在总账管理系统核算供应商往来款项 • 如果企业应付款业务比较简单，或者现销业成供应商往来核算。
• （二）在应付款管理系统核算供应商往来款项 • 单据处理功能：单据录入、单据管理。解决增删改单据和查询、审核单据的工作。 • 单据核销工作：手工核销、自动核销。 • 应付转账功能：进行应付冲应付、预付冲应付、应付冲应收、红票对冲等操作。 • 汇兑损益功能：解决有外币业务核算时的汇兑损益处理工作。 • 制单处理功能：对各个业务处理提供制单的功能，并传递给总账。 • 票据管理功能：提供对银行承兑汇票和商业承兑汇票进行管理。 • 付款单导出：完成付款单与网上银行的相互导入导出处理。 • 选择付款：进行一次支付多个供应商、多笔款项的业务处理，简化日常付款操作。 • 信用证管理：主要进行进口商在发出信用证后的付汇及其后续核销处理。
• 3.关闭窗口。单击工具栏上 的“关闭”按钮，关闭当前 界面。
（六）单据编号设置
•1 . 打 开 “ 单 据 编 号 设 置 ” 界 面。双击“基础设置”“单据 设置”“单据编号设置”菜单， 打开设置窗口，如图7-9所 示。
• 2.选择设置对象。在左边的单据类型中选择“采购管理”-“采购专用发票”。 • 3.进入修改状态。单击工具栏上的“修改”按钮，详细信息的内容变成有
过程指导
（一）设置系统参数 • 1.以操作员01登录企业应用平台。 • 2.打开应付款“选项”设置。双击“业务工作”“财务会计”“应付款管
理”“设置”“选项”菜单，打开账套参数设置界面，如图7-3所示。
金蝶技术支持(k3)_应收应付
系方式................................................................................................................................................. 4 1.1 系统设置....................................................................................................................................................... 4 1.1.1 科目设置的作用.............................................................................................................................. 4 1.1.2 基础设置与总账的对应关系........................................................................................................... 4 1.1.3 系统设置的数据结构....................................................................................................................... 5 1.2 初始化........................................................................................................................................................... 5 1.2.1 初始数据录入................................................................................................................................... 6 1.2.2 应收账款数据传递到总账............................................................................................................. 10 1.2.3 从总帐引入应收账款余额............................................................................................................. 10 1.2.4 结束初始化，反初始化................................................................................................................. 11 1.5 日常业务处理.............................................................................................................................................. 12 1.3.1 单据生成、审核............................................................................................................................. 14 1.3.1.1 销售发票处理..................................................................................................................... 14 1.3.1.2 其他应收单......................................................................................................................... 16 1.3.1.3 收款、退款单..................................................................................................................... 17 1.4 应收票据处理............................................................................................................................................. 20 1.4.1 原理................................................................................................................................................. 20 1.4.2 数据处理流程................................................................................................................................. 20 1.5 核销............................................................................................................................................................. 22 1.5.1 原理................................................................................................................................................. 22 1.5.2 数据处理流程................................................................................................................................. 23 1.6 凭证处理..................................................................................................................................................... 27 1.6.1 原理................................................................................................................................................. 27 1.6.2 数据处理流程................................................................................................................................. 27 1.6.3 数据结构......................................................................................................................................... 27 1.7 账表、分析................................................................................................................................................. 28 1.7.1 应收款汇总表................................................................................................................................. 28 1.7.2 收款明细表..................................................................................................................................... 28 1.7.3 往来对帐单..................................................................................................................................... 28 1.7.4 帐龄分析表..................................................................................................................................... 28 1.7.5 到期债权列表................................................................................................................................. 29 1.8 调汇............................................................................................................................................................. 29 1.8.1 原理................................................................................................................................................. 29 1.8.2 数据流程......................................................................................................................................... 29 1.9 期末处理..................................................................................................................................................... 31
金蝶K3应收应付初始化
系统设置—初始化—应收款管理—初始应收单 据（查询）
按照上页提示路径双击明细功能，弹出过滤窗 口，单击确定即可，弹出如下窗口。
点击“转余额”按钮，弹出提示窗口，点击“是”，弹出转 余额成功提示。
在路径：系统设置—初始化—总账—科目初始余额录入，查 询1131.01科目，金额为125000即可。
• 本次练习只是简单了解一下应收款模块和 应付款模块。目前只需设置“应收账款” （具体是1131.01）和“应付账款”（具体 是2121.01）为受控科目，涉及这两个科目 的账务处理在应收款和应付款模块进行。
单据类型科目都选择1131.01，应收票据科目： 1111，应交税金：
系统设置—初始化—应收款管，往来科目：1131.01，
发生额：75000
2.本年后的方框 对号点掉，即不
设置本年
3.收款金额：75000 都设置好后，点击保存， 会提示“未录入部门和 业务员，是否继续”，
财务会计—应收管理—初始化—结束初始化
双击“结束初始化”，连续两 个提示窗口都选“否”，最后
提示成功。
系统设置—系统设置—应付款管理—系统参数
单据类型科目都选择2121.01，应收票据科目： 2111.01，应交税金：
说明
• 应付款的初始化请自己学习，通过新增采 购增值税发票的形式将期初余额传递到总 账。
首先，从科目管理中将1131.01和2121.01科 目受控系统修改为“应收应付”。
系统设置—系统设置—应收款管理—系统参数
在使用应收应付模块时，如果提醒“ActiveX 无法创建对象”，就需要重新注册中间层。 路径：windows开始程序—金蝶k3—中间层
服务部件—注册中间层组件
金蝶K3应收款管理模块系统参数设置讲解
金蝶K3应收款管理模块系统参数设置讲解目录概述............................................................................................................................................................... 3 2.基本信息....................................................................................................................................................... 3 3.坏账计提方法............................................................................................................................................... 4 4.科目设置....................................................................................................................................................... 5 5.单据控制........................................................................................................................................................ 7 6.合同控制......................................................................................................................................................... 8 7.核销控制........................................................................................................................................................ 9 8.凭证处理......................................................................................................................................................... 9 9.期末处理 (10)1、概述系统参数主要用于设置应收款管理系统的启用期间、坏账计提方法、单据对应的往来科目及单据控制与核销控制等重要信息，是应收款管理中最基础的参数，尤为重要。
应收款系统、应付款系统应用能手练
应收款系统、应付款系统应用能手练习一、判断题1. 在应收款系统中，如果已经计提过坏账准备，则坏账准备的全部参数将永远不能被修改。
（×）2. 在录入一笔坏账收回的款项时，应该注意不要把该客户的其他的收款业务与该笔坏账收回业务录入到一张收款单中。
（√）3. 在应收款系统中，系统默认的代垫费用类型为“其他应收单”。
（√）4. 在应收款系统中的应收冲应付的转账处理功能中，如果在转账金额中输入了数据则不能修改。
（×）5. 在应收款系统中，如果贴现净额或背书金额大于票据余额，系统自动将其差额作为利息，但可以修改。
（×）6. 在应收款系统中，手工核销及自动核销一次均可对多个客户进行核销和处理。
（×）7. 在应收款系统中，一次只能对一种结算单类型进行核销，即手工核销的情况下需要将收款单和付款单分开核销。
（√）8. 在应收款系统中，对于一张付款单来说只能单向导入、导出，即不允许一张单据循环导入、导出。
（√）9. 在应收款系统中，应收单是记录非销售业务所形成的应收款情况的单据。
应收单的实质是一张凭证。
（√）10. 在应付款系统中，付款单据处理主要是对结算单据进行管理，包括付款单、收款单的录入、审核以及单张结算单的核销。
（√）11. 在应付款系统中，只能增加应付单的类型，而发票的类型是固定的，不能修改和删除。
应付单中的“其他应付单”为系统默认类型，不能删除、修改。
（√）12. 在应付款系统中，应付和预付科目必须是有“供应商”往来且受控于应收款系统的科目，如果应付科目、预付科目按不同的供应商分别设置，则可在“控制科目设置”中设置。
（×）13. 在应付款系统中，在系统启用时或者还没有进行任何业务处理的情况下才允许从详细核算改为简单核算，从简单核算改为详细核算随时可以进行，但要慎重。
（×）14. 在应付款系统中期初余额录入时，单据中的科目栏目，用于输入该笔业务的入账科目，该科目可以为空。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
(2）“简单核算"应用方案（了解）
①接收销售系统的发票,对其进行审核。
②对销售发票进行制单处理，传递给总账.
具体选择哪一种方案，可以在应收款管理系统的选项中通过设置“应收账款核算模型"来设置.
2.应收款管理系统与其他系统的主要关系
（二)应收款管理系统初始化
△在应收单据审核界面,也可以进行应收单的增加、修改、删除等操作。
（1)自动批审
日常处理∣应收单据处理∣应收单据审核，未审核,［批审]。
注意：△自动批审不包括对现结发票的审核。对现结发票审核只能通过手工审核。
(2)手工审核
日常处理∣应收单据处理∣应收单据审核，未审核,[确认］，双击“选择”栏或［全选],[审核］。
美元
100202
转账支票
人民币
10020101
转账支票
美元
100202
银行汇票
人民币
10020101
银行汇票
美元
100202
银行承兑汇票
人民币
10020101
商业承兑汇票
人民币
10020101
信汇
人民币
10020101
电汇
人民币
10020101
（2）账龄区间设置
设置∣初始设置，单击“账龄区间设置”
△注意：最后一个区间不能修改和删除。
应收应付款系统初始化的操作
教学方式、手段、媒介:
课堂演示、多媒体
教学过程：
第六章应收应付款管理系统
一、应收款管理系统初始化
（一）应收款管理系统概述
1。功能概述
应收款管理系统主要实现企业与客户业务往来账款的核算与管理，在应收款管理系统中，以销售发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据,记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况；提供票据处理的功能,实现对应收票据的管理。
（4)报警级别设置(熟悉）
（5）单据类型设置
单据类型：发票和应收单.
△如同时使用销售系统,则发票的类型包括增值税专用发票、普通发票、销售调拨单和销售日报.如单独使用应收系统,则发票的类型不包括后两种。△发票的类型不能修改和删除.
4。单据设计
对单据的屏幕显示界面以及打印格式进行设计。
5.单据编号设置
设置单据的编码生成原则.
（2)凭证页签各选项设置
受控科目制单方式:明细到供应商；非受控科目制单方式：汇总方式;控制科目依据：按供应商；采购科目依据:按存货分类；月末结账前全部制单;方向相反的分录合并；预付冲应付生成凭证.
（3)权限与预警页签各选项设置
根据单据自动报警,信用方式提前7天；启用部门权限；根据信用额度自动报警，提前比率20％；包含信用额度为零。
3。初始设置
（1）设置科目
①基本科目设置
设置∣初始设置，设置科目∣基本科目设置
△注意:本系统只支持本位币票据。
②控制科目设置
③采购科目设置
④结算方式科目设置
设置∣初始设置，设置科目∣结算方式科目设置，按下表分别录入。每输完一行，回车。
结算方式
币种
科目
现金
人民币
1001
现金支票
人民币
10020101
现金支票
银行承兑汇票
人民币
10020101
商业承兑汇票
人民币
10020101
信汇ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
人民币
10020101
电汇
人民币
10020101
（2）坏账准备设置
示例3。4：坏账准备参数设置
提取比例：0。5％;坏账准备期初余额：0。
设置∣初始设置，单击“坏账准备设置”
(3）账龄区间设置
设置∣初始设置，单击“账龄区间设置”
△注意：最后一个区间不能修改和删除。
(3）权限与预警页签各选项设置
示例3。3：权限与预警页签设置
根据单据自动报警，信用方式提前7天；启用部门权限；根据信用额度自动报警，提前比率20％；包含信用额度为零；进行信用额度控制。
3.初始设置
(1)设置科目
①基本科目设置
设置∣初始设置，设置科目∣基本科目设置
△注意：本系统只支持本位币票据.
②控制科目设置
②对采购发票进行制单处理。
具体选择哪一种方案，可以在应付款管理系统中通过“应付账款核算模型”来设置。
2.应付款管理系统与其他系统的主要关系
应用“详细核算”方案时应付款管理系统与其他系统的关系见书P157的图4—1.（熟悉）
（二）应付款管理系统初始化
熟悉应付款系统初始化流程，使用PPT讲解，采用用友ERP—U850进行操作演示.
②处理应付项目的付款及转账业务。
③对应付票据进行记录和管理.
④在应付项目的处理过程中生成凭证，并向总账系统进行传递。
⑤对外币业务及汇兑损益进行处理.
⑥根据所提供的条件,提供各种查询及分析。
本章后续内容均以“详细核算”应用方案为标准展开。
（2）“简单核算”应用方案(了解）
①接收采购系统的发票，对其进行审核。
（4）期初对账
［对账］
二、应付款系统管理初始化
（一)应付款系统管理概述
1.功能概述
应付款管理系统主要实现企业与供应商业务往来款项的核算与管理。在应付款管理系统中，以采购发票、其他应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的应付款项，处理应付款项的支付、冲销等情况；提供票据处理的功能，实现对应付票据的管理.
6.期初余额录入
录入期初余额是初次使用本系统必须进行的工作,下一年度进行业务处理时，系统自动将上年度未处理完全的单据,转成下一年度的期初余额。
（1）录入期初销售发票
设置∣期初余额,[确认］,[增加］，录入完[保存]。
（2)录入期初应收单
在“期初余额明细表”窗口,[增加]
（3）录入期初预收款
在“期初余额明细表"窗口，[增加]（设置∣期初余额,[确认］，［增加］)
设置单据的编码生成原则。上机:第十六次上机中“8”。
6。期初余额录入
(1）录入期初采购发票
设置∣期初余额，[确认］，［增加］ ，录入完[保存］。
（2）录入期初应付单
在“期初余额明细表”窗口,[增加]
（3)录入期初预付款
在“期初余额明细表"窗口，[增加]（设置∣期初余额，选择好后[确认],[增加]）
（4)期初对账
（3）报警级别设置（熟悉）
（4）单据类型设置
单据类型:发票和应付单.
△如同时使用采购系统，则发票的类型包括增值税专用发票、普通发票、运费发票和废旧物资收购凭证。如单独使用应付系统，则发票的类型不包括后两种.发票的类型不能修改和删除.
4.单据设计
△对单据的屏幕显示界面以及打印页面进行设计。
5。单据编号设置
［对账］
讨论、思考题、作业：
作业
参考书目：
《电算化会计》,北京师范大学出版社
后记：
教 案
编号：18
授课时间：
学时2
教学课型:理论课□实验课□上机课习题课□其它□
题目（教学章、节或主题):
第六章应收应付款管理系统
三、应收款管理系统的日常处理
教学目的要求(分掌握、熟悉、了解三个层次）：
掌握应收款日常处理的操作流程
注意：△①代垫费用类型：系统默认为其他应收单。
△②应收账款核算模型：简单核算和详细核算.
△③在系统启用时或者还没有进行任何业务处理情况下才允许从简单核算改为详细核算；从详细核算改为简单核算随时可以进行，但此过程不可逆转.
(2）凭证页签各选项设置
示例3。2：凭证页签设置
受控科目制单方式:明细到客户;非受控科目制单方式:汇总方式；控制科目依据:按客户;销售科目依据：按存货分类；月末结账前全部制单;方向相反的分录合并；预收冲应收生成凭证.
（3)弃审
日常处理∣应收单据处理∣应收单据审核，已审核，[确认］，双击“选择”栏或[全选]，[弃审］。
（二）收款单据处理
主要是对结算单据（收款单、付款单即红字收款单）进行管理，包括收款单、付款单的录入，以及单张结算单的核销。
教学重点、难点:
应收单据处理、收款单据处理、票据管理、转账处理、坏账处理的业务处理
教学方式、手段、媒介:
演示教学
教学过程：
三、应收款管理系统的日常处理
以PPT讲解，采用用友公司ERP—U850软件进行实际操作讲解。
（一）应收单据处理
如果应收款管理系统与销售管理系统集成使用，销售发票和代垫费用在销售管理系统中录入,在应收款管理系统中可对这些单据进行查询、核销、制单等操作。此时应收款管理系统需要录入的只限于应收单。如果没有使用销售管理系统，则所有发票和应收单均需在应收款管理系统中录入。
1。系统启用
（1）启用
△有两种方法：一是在建账完毕后直接进入系统启用设置进行应付款管理系统的启用；另一种方法是通过企业门户中的“基础信息"进入“系统启用"功能进行启用设置。
注意：△①各系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期间。
△②只有系统管理员和账套主管有系统启用权限。
（2）启动与注册
启动应付款管理系统时，可以选择从“开始"菜单启动；也可以先注册进入企业门户，然后通过企业门户进入应付款管理系统。
△根据对供应商往来款项核算和管理的程度不同,系统提供了“详细核算"和“简单核算”两种供应商往来款项应用方案可供选择。
（1)“详细核算”应用方案
①如与采购管理系统集成使用，应付款管理系统根据由采购管理系统传递过来的单据,记录应付款的形成；非商品交易形成的应付项目在应付款管理系统中记录.如不与采购管理系统集成使用，采购发票和应付单都在应付款管理系统中直接记录。