银行国内信用证结算业务操作规程模版

xx银行国内信用证结算业务操作规程第一章总则第一条为促进我行国内信用证业务的发展，规范国内信用证结算业务操作，防范风险，根据x人民银行《国内信用证结算办法》等相关法规、《信用证会计核算手续》、《xx银行国内信用证业务管理办法》的有关规定，特制定本操作规程。

第二条本操作规程所称国内信用证是指在国内经济贸易活动中，银行依照购销合同中的购货方的申请，开出的凭符合信用证条款的单据进行支付的付款承诺。

根据买卖双方所涉及的信用证业务环节，可划分为买方信用证和卖方信用证。

第三条本操作规程适用于我行国内分支行之间和国内分支行与他行之间办理的国内经济贸易活动中的国内信用证结算业务（以下可简称为信用证）。

第四条本操作规程所称信用证有即期付款、延期付款和议付三种付款方式。

（一）即期付款信用证是指开证行在单证相符情况下立即付款的信用证。

（二）延期付款信用证是指开证行在单证相符情况下在货物装运日或见单后定期付款的信用证。

（三）议付信用证是议付行在单证相符情况下，扣除议付利息后向受益人给付对价的信用证。

第五条国内信用证的基本原则：（一）国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。

（二）国内信用证只限于转账结算，不得支取现金。

（三）国内信用证有效期和付款期限最长分别不得超过６个月。

（四）国内信用证与作为其依据的购销合同相互独立，银行在处理国内信用证业务时，不受购销合同的约束。

银行做出付款、议付或履行信用证项下其他义务的承诺不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系的制约。

（五）国内信用证结算中，各有关当事人处理的只是单据，而不是与单据有关的基础合约项下的交易。

（六）开证行付款是终局性的，对受益人或议付行不具有追索权。

第六条各一级分行应视辖内机构的业务及风险控制能力确定其办理国内信用证结算业务的权限。

第七条信开国内信用证项下，我行国内分支行之间、国内分支行与他行之间的电文往来可使用ＳＷＩＦＴ报文或x人民银行大额支付系统。

第八条国内信用证业务编号规则为１６位字符串，组成形式为“ＹＹＮＮＣＣＣＣＳＳＳＳＳＳＳＤ”，其中“ＹＹ”为两位年份，“ＮＮ”为两位省市代码，“ＣＣＣＣ”为四位业务代码，“ＳＳＳＳＳＳＳ”为七位流水号；“Ｄ”为一位校验码。

国内信用证开证业务代码为ＤＬＩＤ，来单业务代码为ＤＬＤＲ，通知业务代码为ＤＬＡＤ，交单业务代码为ＤＬ－ＰＯ，委托收款凭证上的编号应填写交单编号。

第九条相关国内信用证业务收费执行《xx银行中间业务收费标准》的有关规定。

第十条国内信用证项下对客户的单证业务（包括但不限于信开国内信用证及其修改、国内信用证及其修改通知、来单通知书等），使用总行统一规范的国内信用证业务专用章（见附件１）。

各一级分行可参照《关于规范国际结算业务印章的通知》（xx办发〔２００９〕９４４号）等相关规定，结合实际情况，制定辖内国内信用证专用章管理实施细则，明确印章刻制、领取、保管、使用、停用、上缴与销毁等管理要求。

第二章信用证名词释义第十一条买方信用证是指我行应开证申请人的申请，向受益人开出的、保证在规定时间内凭单证相符的单据向受益人或议付行进行付款的结算方式。

买方信用证业务操作主要包括信用证开立、修改、来单处理（审单、拒付、承诺付款／付款）、撤销和注销、档案管理等环节。

第十二条卖方信用证是指我行将所收到的信用证或信用证修改书通知受益人，或根据信用证条款审查受益人提交的单据，为受益人办理审单、委托收款或议付的结算方式。

卖方信用证业务操作主要包括信用证通知、修改通知、审单、委托收款／议付、撤销和注销、档案管理等环节。

第十三条开证申请人是根据购销合同规定的付款方式，向开户银行申请开立信用证的购货方。

第十四条受益人是指有权收取信用证项下款项的购销合同中的销货方。

—１２—第十五条开证行是应开证申请人要求开立信用证，并对满足信用证条件的单据履行付款责任的银行。

开证行由一级分行根据辖属分支机构的业务及风险控制能力确定，开证行可同时是审单行。

第十六条通知行是受开证行委托向受益人通知信用证的银行。

第十七条委托收款行是接受受益人的委托，为其办理信用证委托收款的银行。

第十八条审单行是买方或卖方信用证项下，负责审核信用证条款及单据的我行分支机构。

审单行由一级分行根据辖属分支机构的业务及风险控制能力确定。

审单行可能同时是开证行或通知行、委托收款行／议付行。

第十九条议付是指信用证指定的议付行在单证相符的情况下，扣除议付利息后向受益人给付对价的行为。

第二十条议付行是指受开证行委托应受益人申请办理信用证议付的银行。

第二十一条信用证有效期是指受益人向委托收款行／议付行或开证行提交单据的最迟期限。

第二十二条信用证交单期是指信用证项下所要求单据提交的截止日期，最长不应超过信用证的有效期。

第二十三条信用证有效地点是指信用证指定的单据提交地点。

即期付款信用证有效地为开证行所在地柜台；延期付款信用证如指定议付，有效地为议付行所在地柜台，否则为开证行所在地柜台。

第二十四条本操作规程和x人民银行《国内信用证结算办法》未明确规定其含义和认定标准的术语，适用国际商会《跟单信用证统一惯例》第６００号出版物（以下简称ＵＣＰ）对应的相关解释和规定。

第三章买方信用证第一节信用证开立第二十五条国内信用证业务的开证申请人应符合《xx银行国内信用证业务管理办法》的准入要求。

第二十六条开证的申请开证申请人申请办理国内信用证业务时，应向开证行客户部门提供以下资料：（一）国内信用证开证申请书（以下简称开证申请书）。

（二）开证申请人承诺书（以下简称承诺书）。

如果开证申请人签订的是总承诺书，无需再进行逐笔提交。

（三）购销合同正本或副本（如提交的合同为副本，应与正本进行核对，并注明“与正本核对一致”字样）。

（四）我行要求提供的其他资料。

开证申请人提交的开证申请书、承诺书应由其法定代表人或授权签字人签字或盖章并加盖法人公章。

开证申请书一式三联，第一联受理回单，交还申请人；第二联开证依据，交国际业务部门；第三联开证存查，交客户部门。

第二十七条开证前审核（一）客户部门受理调查开证行客户部门接到开证申请人提供的上述材料后，应对开证申请人的开证资格、资信状况、贸易背景等进行调查，重点调查开证申请人的财务状况、履约能力、偿债能力等直接关系到信用证付款等方面的内容。

（二）国际业务部门审核开证行国际业务部门应重点审核以下内容：１、开证申请书上的内容清楚、完整、合理，条款之间衔接、互不矛盾；必须有法定代表人或授权签字人的签字或盖章并加盖法人公章；如更改开证申请书上的内容，必须有法定代表人或授权签字人的签字或盖章或法人公章。

开证申请书上的金额不得涂改。

２、购销合同真实有效，合同的购货方、销货方与开证申请书中信用证的申请人和受益人一致；开证申请书中所列合同号应与购销合同号一致；开证申请书中信用证金额应不大于合同金额；开证申请书中的内容应与购销合同条款互不矛盾。

（三）开证行相关部门应对信用证开证业务进行信贷审批。

如超开证行审批权限的，需按照业务审批权限和程序报上级有权审批行审批。

第二十八条选择通知行若受益人开户行为我行分支机构，开证行应选择受益人开户行为通知行。

若受益人开户行不是我行分支机构，而受益人未指定通知行，开证行应选择受益人开户行同城的我行分支机构为通知行；若受益人指定通知行，开证行应选择受益人指定的银行作为信用证通知行。

第二十九条开立方式国内信用证可采用信开和电开两种方式。

（一）信开信用证信开信用证统一使用总行制定的国内信用证专用凭证格式，信开信用证专用凭证一式四联，第一联信用证正本，交受益人；第二联信用证副本，通知行留存；第三联信用证副本，开证行留存；第四联开证通知，申请人留存。

（二）电开信用证电开信用证使用总行贸易通平台中的国内信用证模块办理，我行国内信用证系统上线后，通知行为我行系统内其他分支机构的，应采用电开方式开立；通知行为同业其他银行的，仍应通过系统进行开立，并在开立后将其缮制成信开信用证，开证行需向通知行发送加押电文证实。

第三十条缮制信用证开证申请书是开证依据，所开信用证必须与开证申请书内容完全一致。

缮制信用证时，应包括以下基本条款：（一）开证行名称及地址。

（二）开证日期。

（三）信用证编号。

（四）不可撤销、不可转让信用证。

（五）开证申请人名称及地址。

（六）受益人名称及地址。

（七）通知行名称及地址。

（八）信用证有效期及有效地点。

信用证有效期最长不得超过６个月。

如为议付信用证，应在信用证上注明“若该信用证未作议付，信用证的有效地点应为开证行所在地柜台”或类似条款。

（九）交单期。

未规定该期限的，银行不接受迟于货物装运日提供日后１５天提交的单据。

（十）信用证币种、金额。

（十一）付款方式。

延期付款信用证的付款期限最长不得超过６个月。

议付信用证应指定受益人的开户行为议付行并授权其议付。

（十二）货物贸易项下运输条款：１、运输方式；２、货物装运地和目的地；３、货物是否分批装运和转运，未作规定的，视为允许货物分批装运和转运；４、货物最迟装运期，未规定此期限的，信用证有效期视为货物最迟装运期。

（十三）货物描述，包括货物名称、数量、价格等。

（十四）单据条款，必须注明据以付款或议付的单据，至少包括发票、运输单据或货物收据。

（十五）其他条款。

（十六）开证行保证文句。

（十七）如开证行费用由受益人承担，开证行应在信用证中明确，并注明“我行费用及不符点费（如有）由委托收款行／议付行负责向受益人收取，我行将会在付款时发送电文通知委托收款行／议付行费用明细及付款路线”。

第三十一条开证行国际业务部门将有关材料及所开信用证副本（如有）以快捷方式呈送审单行国际业务部门，由其依照客户开证申请书直接开立信用证或审核信用证副本条款，审核完毕后将所开立信用证或经办人签字后的《国内信用证审核情况表》（见附件２）反馈给开证行。

（当开证行为审单行时或国内信用证系统上线后，无需再填写《国内信用证审核情况表》）。

信开信用证应加盖国内信用证业务专用章，经复核无误、授权确认后，将信用证第一、二联以快递方式或其他方式寄送通知行，留存有关收据备查。

在采用信开方式开立信用证后，开证行或其审单行可通过ＳＷＩＦＴ或x人民银行大额支付系统向通知行发送加押电文进行证实。

加押电文内容应至少包括信用证编号、申请人与受益人名称、开证日期、开证金额、快递运单号及开证部门联系电话。

电文发出后应做好登记，并留存相关资料。

第三十二条开证行国际业务部门将开证申请书第一联连同信用证副本、购销合同正本（如需）交客户部门退开证申请人。

第三十三条收到通知行的查询电文后，开证行国际业务部门最迟应于下一个工作日发送电文进行答复。

第三十四条信用证开出后，按照一证一档的原则，将开证相关资料归档，开证行国际业务部门登记《国内信用证开证登记簿》或电子台帐，至少包括开证日期、信用证编号、申请人名称、受益人名称、通知行名称、信用证金额、期限、有效期、保证金比例和金额等要素。