.关于2020年部门收支预算编制的说明

附件1:

关于2020年部门收支预算编制的说明

在编制2020年部门收支预算时，各部门应真实全面地反映本部门的全部收入项目、支出项目及本部门的基础数据资料，保证部门预算的全面、完整和准确。

一、预算编制内容

（一）收入预算

收入预算是学校安排支出预算的基础，各部门应将所有收入纳入部门收入预算，做到应收尽收；不得隐瞒、少列，由学校统一管理、统一分配、统一核算，并按要求填报《2020年收入预算表》（附件2）。对单位没有纳入收入预算的各类收入，学校将不按照有关分配办法执行。学校2020年将出台新的收入分配管理办法，鼓励各单位积极创收，请各单位结合实际情况，论证创收方案，积极组织收入，增强办学活力。

（二）支出预算

支出预算包括基本支出预算、专项支出预算。支出预算按照具体项目进行申报，各部门对项目的名称、内容、测算依据、申报金额及申报理由按要求填列清楚。

专项支出（包括常年安排的专项项目及以前年度从未发生需新立项的项目）申报时需提供会议纪要、上级或学校文件、合同、有评审专家意见的论证方案、专项申请书、专项支出绩效目标等支撑资料。

1.基本支出预算

基本支出预算包括人员经费、办公费、教学业务费、学生活动经费、实验室运行经费、水电暖等日常公用经费（涉及供暖改

造的按新的方式编制预算），遵循定员定额原则，按定额标准填报（日常办公费分级别填报人数即可）。各学院日常教学等经费向主管部门申报。基本支出预算按要求填报《2020年基本支出预算表》（附件3）。

2.专项支出预算

（1）专项支出内容

专项支出项目主要指用于人才引进、师资队伍建设、教学改革、专业建设、学科建设、实验室建设、设备购置、修缮改造以及其他专项资金等项目。基建工程纳入2020年全口径预算范围，发展规划处、基建处、曲江三期建设管理处等部门应按要求分项目申报基本建设专项预算。

各部门应依照“十三五”规划内容，并根据工作安排、按轻重缓急分类排序申报，以上项目的申报需填制《西安理工大学校级专项申请书》（附件4），并根据项目内容按轻重缓急的原则予以排序编制政府采购预算，填制《2020年政府采购（资产配置）预算表》（附件9）。

（2）编制三年中期规划

根据上级主管部门要求，学校全面开展三年专项资金新增支出规划编制工作，为配合此项工作的开展，各部门要合理规划2020至2022年专项资金的投入情况，综合考虑预算安排，统筹研究三年规划期内拟实施的专项支出项目，编制三年中期规划，实行滚动调整，确保重点支出需要，优化资金分配，并按建设规划分解各年度预算经费投入分别填报《西安理工大学校级专项申请书》（附件4）、《2020年-2022年专项支出预算》（附件5），学校将分年度安排经费预算。对2020年申报的项目没有纳入2019

年-2021三年中期规划的项目，学校将统一按照新增项目进行论证。

已申报2019年-2021年中央财政支持地方高校改革发展资金项目的部门，须按年度计划在额度范围内，结合已上报的项目建设内容分年度申报项目，详细额度另行通知。

（3）专项支出申报注意事项

①请各部门对专项支出进行梳理，对各类专项支出进行整合，结合学校和部门发展规划编报切实可行的专项项目。

②填报《西安理工大学校级专项申请书》的专项项目必须设定合理的绩效目标，绩效目标是预算安排的重要依据，未按要求设定绩效目标的专项项目将不予安排预算。年底将根据申报的绩效目标进行绩效考核，考核结果将直接与2020年预算安排挂钩。

③各部门申报专项项目严格按照《西安理工大学专项资金管理办法（试行）》的要求，履行相应的报批手续后报财务处。校级专项实行零基预算，预算项目完成后，项目资金结余年末清零。

（三）学院预算

请各学院合理编制学院各类基金预算，涉及到人员费用的预算应报人事处，实验室建设预算报实验室管理处，设备采购预算报资产处，维修改造类（含政府采购）预算报后勤处或曲江管理处，会议费预算和培训费预算根据资金类型等报归口管理部门进行审批，由归口管理部门汇总后统一上报。学院预算应按要求填报《2020年学院教学经费支出及基金收支预算明细表》（附件6）、《2020年政府采购（资产配置）预算表》（附件9）、《2020年培训费预算表》（附件10）、《2020年会议费预算表》（附件11）。

（四）基本信息填报

涉及到学校基本信息的部门（人事处、教务处、研究生院、继续教育学院、职业培训学院、资产管理处、网络信息管理中心、曲江校区管理处、后勤处等部门请填写《学校基本信息》（附件7）；国际合作与交流处填写《因公出国（境）团组及经费安排统计表》（附件8）；后勤处核实并负责填写《2020年单位业务用车统计表》（附件13）、资产管理处填写《2020年行政事业单位资产购置计划表》（附件14）等内容。

（五）经费独立核算部门

独立核算部门包括高等技术学院、继续教育学院、学术交流中心、幼儿园、子弟学校、职业培训学院、西安理工大资产经营管理有限公司、西安理工大馨园物业管理有限责任公司、西安理工大学教育发展基金会、校工会等。经费独立核算部门申报学校项目需填列以上表格，同时各部门应按实际收入支出情况，全口径单独编报部门预算方案报财务处备案，经学校审议后按当年预算执行。

在人员经费自负的基础上，相关独立核算单位确认上交学校任务额度，并积极主动完成水电暖费用回收及上缴工作，该项工作与年底绩效兑现、附属单位补助、年终考评机制挂钩。

二、预算编制要求

（一）2020年继续开展预算执行进度考核通报工作，财务处从6月起每月向主管校领导和各部门负责人通报预算执行进度，并针对执行进度缓慢的项目发放督办函。各职能部门负责归口管理项目预算执行进度，要确保按计划完成支出进度。

（二）2020年将进一步开展预算执行绩效考核工作，各部门开展预算绩效考核自评工作，提交预算执行情况报告，由财务

处汇总按程序报送财经委员会议审议，预算绩效将与部门预算安排、年底考核挂钩，提高学校经费使用效益。

（三）根据省教育厅工作部署，年度部门预算整体支出绩效目标应向社会公开，同时省教育厅、省财政厅将对绩效目标全面实施集中评审，并选取部分专项项目经费绩效目标随同预算报省人大，没有绩效目标和绩效目标不明确的，将不予安排预算；同时省教育厅、省财政厅加强与省人大、省审计部门的联合，对绩效目标完成情况差的单位，省人大将会进行质询，请各单位认真填报《2020年部门预算整体支出绩效目标表》（附件12）。

（四）各部门预算经费涉及到培训费（组织培训）、会议费（组织召开会议）支出的，在申报时应填报《2020年培训费预算表》（附件10）和《2020年会议费预算表》（附件11），无会议费及培训费预算的，将面临审计问责。

（五）各部门预算经费需履行政府采购程序的，应按规定填写《2020年政府采购（资产配置）预算表》（附件9），其中属于设备及服务的应报送资产管理处、属于维修类的报送后勤处、曲江校区管理处、属于基建类的报送基建处等部门汇总后统一上报，由财务处统一汇总提交招标管理处进行审核。

申报政府采购预算项目应充分考虑合同期限，按计划招标合同期限申报政府采购额度，不按规定要求申报政府采购预算的，招标管理处将无法办理政府采购手续，请各单位高度重视。

（六）各部门按照真实性、科学性、完整性、合法性的原则编制预算，申报时结合部门整体情况予以编报，切勿漏报，逾期未上报、未按要求上报或漏报的部门将不予追加年度预算。

申报材料详见附件2-14。

各部门应严格按制定的统一格式和要求填列，如表格无法满足需求，可单独另附说明。相关表格不再单独印发，请在财务处网页下载中心或学校OA系统中自行下载。