XX银行股份有限公司资本管理办法(试行)

XX银行股份有限公司资本管理办法（试行）

第一章总则

第一条为加强XX银行股份有限公司（以下简称“本行”）资本管理，提高资本回报，使本行资本管理制度化、规范化、科学化，根据银监会《商业银行资本管理办法》《商业银行杠杆率管理办法》等相关法律法规，结合本行实际，制定本办法。

第二条本办法所称资本涵盖监管资本、经济资本和账面资本。

第三条本办法适用于本行各经营机构及风险管理等相关职能部门。

第四条资本管理目标

（一）建立运行有效的资本管理体系，保持合理的资本充足率水平，持续满足监管与内部资本充足要求，实现资本要求与风险管控能力的密切结合，提高全行抵御风险的能力。

（二）优化全行资源配置和经营管理机制，提高资本使用效率，逐步实现经风险调整后的资本收益最大化。

（三）综合运用各类资本工具，优化资本总量和结构，控制资本融资成本。

第五条资本管理应遵循以下原则：

（一）统筹协调。统筹制定资本规划、计量标准、配置计划，建立监管资本、经济资本与账面资本三者之间的全面、协调管理机制。

（二）综合平衡。计量方法科学性与适用性的平衡，资本要求与风险水平的平衡，资本消耗与价值贡献的平衡。

（三）强化约束。将资本总量约束下的资本绩效作为资源配置、业务取舍、绩效评价、产品定价等管理决策的首要标准。

第二章管理架构及职责

第六条资本管理的组织架构包括本行董事会及相关专业委员会、监事会、高级管理层、资本管理部门和执行单位等层级划分。

第七条董事会承担资本管理的最终责任，主要职责包括：（一）设定与银行发展战略和外部环境相适应的风险偏好和资本充足目标，审批中长期资本充足达标规划和每年的资本充足率管理计划并监督实施。

（二）审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效。

（三）审批内部资本充足评估程序，并定期听取评估报告，确保资本充分覆盖主要风险。

（四）审批资本补充、股利分配、资本工具发行、赎回和股权投资等重大决策，以满足银行持续经营和资本补充的需要。

（五）确保商业银行有足够的资源，能够独立、有效地开展资本管理工作。

第八条监事会负责对资本管理情况进行监督。主要职责包括：监督本行董事会和高级管理层在资本管理方面的履职尽责情况，并每年至少向股东大会报告一次履职尽责情况。

第九条高级管理层负责组织实施资本规划和资本充足率目标，向董事会负责，主要职责包括：

（一）根据董事会制定的资本管理目标、风险偏好和资本充足率目标，落实各项监控措施，制定并组织实施流程、政策与有关程序，确保资本计划、资本计量与资本分配之间一致性。

（二）组织制定、实施资本规划、资本充足率计划、资本补充方案，定期或不定期评估资本充足情况并向董事会报告。

（三）定期向董事会报告资本管理相关政策的执行情况。

第十条在高级管理层领导下，资产负债委员会负责具体实施资本管理工作，主要职责包括：

（一）制定中长期资本规划，报董事会批准后实施。