对外贸易短期信贷
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第7章 对外贸易信贷
四、进口押汇：银行在收到信用证或进口代收项下 单据时，应进口商要求向其提供短期资金融通。
五、保付代理业务 （1）保理：一般商品贸易中出口商以商业信用出 售商品，在货物装船后立即将发票、汇票和提单 转让给承购应收账款的保理组织，收进全部或部 分账款，取得资金融通的一种业务形式。 （2）分类：p157 （3）保理业务功能
A.信用销售控制 出口商把调查进口商资信、清偿、经营作风和所在 国家外汇政策、经济形势等工作交给了保理机构， 有效控制了信用风险。 B.债款催收 买方拖欠销售款可以由保理机构催收。 C.销售账户管理 供货商把应收账款转让给保理商后，账户管理也转 移过去，能够分担销售风险。 D.贸易融资 出口商收回大部分资金，减少积压。
二、卖方信贷：便于出口商以延期付款方式出卖 设备，出口商所在地银行对出口商提供信贷。 三、买方信贷：出口商所在地银行贷款给国外进 口商或进口商银行，给予融资便利。 1、直接贷款给进口商的买方信贷 2、直接贷款给进口商所在地银行的买方信贷
对出口商有利因素 加速资金周转，不涉及信贷问题 对进口商有利因素 进口商可以集中精力谈判技术条件，信贷由双方 银行去协议解决；
E.坏账担保 保理机构根ห้องสมุดไป่ตู้对进口商资信调查规定了出口商向进 口商赊账的额度。在额度内应收账款提供完全坏 账担保，进口商无力偿还由保理机构承担风险。 （4）程序与内容（P160） （5）好处 A进口商： B出口商
第二节 中长期信贷——出口信贷 一、出口信贷概念及特点 1.概念：国家鼓励本国银行对本国出口商或进口商 提供利率较低贷款，解决出口商资金周转困难。 2.特点：A.出口信贷只能用于购买出口国资本货物。 B.出口信贷贷款利率低于相同资金市场利率，利差 国家补贴。 C.国家保险机构对出口信贷提供担保。 D.一般由商业银行进行，国家也有专门出口信贷机 构支持。
第七章对外贸易短期信贷
第七章对外贸易短期信贷在当今全球化的经济格局中，对外贸易短期信贷扮演着至关重要的角色。
它如同经济运转中的润滑剂，为国际贸易的顺利进行提供了必要的资金支持。
对外贸易短期信贷，简而言之，是指期限在一年以内的对外贸易信贷。
这种信贷形式主要用于解决企业在进出口贸易中的短期资金需求，帮助企业应对订单生产、货物运输、销售收款等环节中的资金周转问题。
从形式上来看，对外贸易短期信贷包括多种类型。
其中，商业信用是较为常见的一种。
在国际贸易中，出口商常常允许进口商在收到货物后的一段时间内支付货款，这就形成了出口商对进口商的商业信用。
这种信用形式相对灵活，但也存在一定的风险。
如果进口商出现财务问题或恶意拖欠，出口商可能会面临资金回收困难的局面。
银行信用在对外贸易短期信贷中也占据着重要地位。
银行基于对进出口商的信用评估，为其提供贷款、信用证等金融服务。
例如，进口商可以向银行申请开具信用证，以保证出口商能够按时收到货款，同时也为进口商提供了一定的付款缓冲期。
而出口商在发货后，可以将相关单据提交给银行，提前获得货款，加速了资金回笼。
对外贸易短期信贷的作用不可小觑。
对于出口商来说，它能够帮助企业扩大销售规模。
在提供信贷的情况下，进口商可能更愿意增加订单数量，从而促进出口商的业务增长。
同时，出口商通过提前获得货款，可以更有效地安排生产和采购，提高运营效率。
对于进口商而言，短期信贷可以缓解其资金压力，使其有足够的时间销售货物并回笼资金，降低了经营风险。
然而，对外贸易短期信贷并非毫无风险。
汇率波动就是其中一个重要的风险因素。
如果在信贷期间，货币汇率发生大幅变动，可能会导致还款金额的增加或减少，给借贷双方带来损失。
此外，信用风险也是不容忽视的。
无论是进口商还是出口商，都有可能因为经营不善、市场变化等原因无法按时履行还款义务，从而给对方造成经济损失。
为了降低风险，各方需要采取一系列的措施。
进出口商在进行贸易时，应当充分了解对方的信用状况，通过多种渠道获取信息，进行综合评估。
第七章 对外贸易短期信贷
（3）承兑出口商汇票 3、银行对出口商的信贷 打包放款（Packing Credit）: 银行对出 口商在接受到国外订货到货物装船前这 段时间所需流动资金的一种贷款。 （二）对进口商的信贷
第一节 对外贸易短期信贷的主要形式
1、出口商对进口商提供的信贷 主要是以赊销方式的销售商品。也称公 司信贷（Corporation Credit）,分为Open Book Account Credit & Bill Credit 2、银行对进口商提供的信贷 (1)承兑信用(Acceptance Credit) (2)放款：分为透支、商品抵押放款和进 口押汇。
第三节 我国对外贸易短期信贷 （略）
一、与商品生产、采购和经营有关的人 民币贷款 （一）贷款原则 （二）贷款的对象和范围 （三）贷转贷款 2、临时贷款 3、出口商品生产贷款 4、出口打包贷款 5、科技开发贷款
第三节 我国对外贸易短期信贷
6、联营股本贷款 7、出口商品生产中短期贷款 8、票据抵押贷款 （四）贷款条件 （五）贷款的担保
第一节 对外贸易短期信贷的主要形式
（一）对出口商的信贷 1、进口商对出口商的预付款（Advance） 预付有两种情况：定金（Down Payment,Earnest）和进口商向出口商提 供信贷 2、经纪人对出口商的信贷 （1）无抵押采购商品贷款 （2）货物单据抵押贷款
第一节 对外贸易短期信贷的主要形式
第二节 保付代理业务
从是否公开保付组织名称来划分： 1、公开保付代理组织名称；2、不公开保付组 织名称。 从保付代理组织与进出口商之间的关系来划分： 1、双保付代理业务； 2、直接进口保付业务；既进口商所在地保付 组织直接与出口商联系。美国居多。 3、直接出口保付业务。
第二节 保付代理业务
第一节 对外贸易短期信贷的主要形式
1、出口商对进口商提供的信贷 主要是以赊销方式的销售商品。也称公 司信贷（Corporation Credit）,分为Open Book Account Credit & Bill Credit 2、银行对进口商提供的信贷 (1)承兑信用(Acceptance Credit) (2)放款：分为透支、商品抵押放款和进 口押汇。
第三节 我国对外贸易短期信贷 （略）
一、与商品生产、采购和经营有关的人 民币贷款 （一）贷款原则 （二）贷款的对象和范围 （三）贷转贷款 2、临时贷款 3、出口商品生产贷款 4、出口打包贷款 5、科技开发贷款
第三节 我国对外贸易短期信贷
6、联营股本贷款 7、出口商品生产中短期贷款 8、票据抵押贷款 （四）贷款条件 （五）贷款的担保
第一节 对外贸易短期信贷的主要形式
（一）对出口商的信贷 1、进口商对出口商的预付款（Advance） 预付有两种情况：定金（Down Payment,Earnest）和进口商向出口商提 供信贷 2、经纪人对出口商的信贷 （1）无抵押采购商品贷款 （2）货物单据抵押贷款
第一节 对外贸易短期信贷的主要形式
第二节 保付代理业务
从是否公开保付组织名称来划分： 1、公开保付代理组织名称；2、不公开保付组 织名称。 从保付代理组织与进出口商之间的关系来划分： 1、双保付代理业务； 2、直接进口保付业务；既进口商所在地保付 组织直接与出口商联系。美国居多。 3、直接出口保付业务。
第二节 保付代理业务
第 八 章 对外贸易短期信贷
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承购应收帐款特点
◆ 名义上是出口商对进口商提供信用，实质上是 承购帐款的财务公司提供信贷。 ◆ 承购帐款的金融组织承担了全部信贷风险。 ◆ 承购机构在发放贷款同时，为出口商提供资信 调查、会计处理等综合服务。
2020年6月1日星期一
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承购应收帐款作用
◆ 对出口商的作用： (1) 融通资金，转嫁信贷风险，改善负债状况； (2) 享受资信调查等服务； (3) 支付费用较高；
◆ 对进口商的作用： (1) 以商业信用形式购买商品，无需支付现款； (2) 无须开立信用证和交押金，减少资金占用；
◆ 对承购应收帐款组织的作用： 主要是增加收入；
2020年6月1日星期一
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END
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无抵押品贷款
银行对出口商贷款
打包贷款 信托收据抵押贷款
在途货物抵押贷款
2020年6月1日星期一
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2.对进口商的信贷
2.对进口 商信贷
出口商对进口商 的 信贷（公司信贷）
开立帐户贷款 票据贷款
银行对进口商贷款
银行承兑汇票 发放短期贷款
2020年6月1日星期一
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3.保付代理(承购应收帐款)
★ 承购应收帐款（亦称保付代理，简称
第八章 对外贸易短期信贷
第一节 国际信贷类型
国际信贷类型
国际金融组织贷款
政府间贷款 贸易信贷
出口信贷 短期贸易信贷
优惠贷款
国际商业银行贷款
国际租赁
2020年6月1日星期一
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第二节 对外贸易短期信贷
一、对外贸易短期信贷
1.对出口 商贷款
进口商对出口商 预付货款
经纪人对出口商贷款
国际金融11第十一章 对外贸易信贷
福费廷业务 （1）概念：在延期付款的大型设备贸易中，出口商把经进口商承兑的、 ）概念：在延期付款的大型设备贸易中，出口商把经进口商承兑的、 期限在半年以上到五六年的远期汇票， 期限在半年以上到五六年的远期汇票，无追索权地售予出口商所在地的 银行（或大金融公司），提前取得现款的一种资金融通形式， ），提前取得现款的一种资金融通形式 银行（或大金融公司），提前取得现款的一种资金融通形式，它对出口 商和进口商都有积极的作用。 商和进口商都有积极的作用。 是一种没有追索权的贴现业务。 是一种没有追索权的贴现业务。 （2）作用 ） 对出口商：减少资产负债表中的负债率有利于其证券的发行和上市 对出口商： 可以转嫁风险 减少信贷管理和票据托收费用 立即获得现金 对进口商：手续简单， 对进口商：手续简单，但货价高 （4）与一般贴现的比较（p357） ）与一般贴现的比较（ ） （5）与保理业务的比较（p358） ） ）
3、我国的出口信贷制度 、 出口卖方信贷 出口买方信贷 出口福费廷业务
三、国际项目融资
1.项目贷款的内涵 1.项目贷款的内涵 是为某一工程项目而发放的贷款， 是为某一工程项目而发放的贷款，它是国 际中长期贷款的一种形式。 际中长期贷款的一种形式。发放项目贷 款的主要担保是该工程项目的预期经济 收益和其他参与人对工程停建、 收益和其他参与人对工程停建、不能营 收益不足以还债等风险； 运、收益不足以还债等风险；主办单位 的财力与信誉不是贷款的主要担保对象。 的财力与信誉不是贷款的主要担保对象。
混合信贷 （1）概念： ）概念： 是指由外国政府或商业银行联合起来向借款国提供的贷款， 是指由外国政府或商业银行联合起来向借款国提供的贷款，用 于购买贷款国的资本商品和劳务。 于购买贷款国的资本商品和劳务。 （2）类型： ）类型： 一般混合信贷：签订一个协议 一般混合信贷： 平行混合信贷： 平行混合信贷：分别签订协议
第三章对外贸易短期信贷
4.出口押汇贷款
（1）含义 ） （2）出口押汇的程序 ） （3）出口押汇的申请与审查 ） （4）出口押汇的金额与期限 ）
（1）含义 ）
出口押汇：是指出口商根据买卖合同的规定向进 口商发出货物后，取得了各种单据，同时根据 有关条款，开出以进口商为付款人的汇票。为 提前收回货款，出口商将汇票连同有关货运单 据，在委托本国代理银行代收货款时，请求银 行将该项出口汇票及有关单据先予承购。如果 该银行对汇票及单据进行审查后，认为符合规 定，则予以承购，收下汇票和单据，将汇票票 款扣除利息后去付给出口商。
5.预付货款贷款
进口商银行为了满足进口商向出口商预付 货款的需要，对进口商提供的资金信贷
第二节 国际保理
一、国际保理的定义 国际保理（ 国际保理 （ International Factoring ） 是 在以记账赊销( 在以记账赊销 O/A)、 承兑交单 （ D/A ） 为支 、 承兑交单（ 付方式的国际贸易中，由保理商( 付方式的国际贸易中，由保理商 Factor)向卖 向卖
（2）出口押汇的程序 ）
1、发货 、 8、 、 货
出口商
2 、 提 交 3 、 出 口 押 汇 信 套 用 单 据 证 、 汇 票 和 全 4、 、
货运公司
进口商
7 、 付 款
6 、 赎 单
汇 、
出口
5、 、
进口
（3）出口押汇的申请与审查 ）
1、申请 、 由出口企业填写《出口押汇申请书》 由出口企业填写《出口押汇申请书》 2、审查 、 （1）单、证之间和单单之间是否一致 ） （2）来证是否有限制议付条款 ） （3）开证行所在国或收汇地区的外汇是 ） 否短缺， 否短缺，外汇管理是否严格等
（3）出口打包贷款的审查 ）
第七章对外贸易短期信贷
进口融资业务：进口商品的有关单据已到进口商银行， 进口融资业务：进口商品的有关单据已到进口商银行， 但进口商无钱交款赎单，他以签发信托收据的形式， 但进口商无钱交款赎单，他以签发信托收据的形式， 从银行换取L/C下的单证，凭以提货、报关、存仓、 下的单证， 从银行换取 下的单证 凭以提货、报关、存仓、 保险和销售。 保险和销售。 提货担保：进口商品先于单据到达， 提货担保：进口商品先于单据到达，进口商接到船公 司的通知后，可请求银行出具提货担保，由进口商到 司的通知后，可请求银行出具提货担保， 船公司提货。在提货担保下，银行向船公司保证， 船公司提货。在提货担保下，银行向船公司保证，若 船公司凭银行担保释放货物，进口商在合理时间内向 船公司凭银行担保释放货物， 船公司提交正本提单； 船公司提交正本提单；因释放货物给船公司造成任何 损失，由担保银行负责。 损失，由担保银行负责。
保付代理业务的内容与特点： 保付代理业务的内容与特点： 保理商承担了信贷风险 保理商承担资信调查、托收、催收账款、 保理商承担资信调查、托收、催收账款、甚至 代办会计处理手续 预支货款
保付代理业务的类型 从出口商出卖单据是否可以立即得到现金的角度 到期保付代理业务： 到期保付代理业务：到期时支付票据金额 预支或标准保付代理业务： 预支或标准保付代理业务： 出口商装运货物取得 单据后立即取得资金。 单据后立即取得资金。 从是否公开保理商的名称来划分 公开保理商名称 不公开保理商名称
保付代理业务的作用 对出口商的好处 代出口商对进口商的资信进行调查， 代出口商对进口商的资信进行调查，为出口商决定是否向 进口商提供商业信用以扩大商品销售提供信息和数据。 进口商提供商业信用以扩大商品销售提供信息和数据。 出口商将货物装运完毕，可立即获得现金，满足营运需要。 出口商将货物装运完毕，可立即获得现金，满足营运需要。 只要出口商的商品品质和交货条件符合合同规定， 只要出口商的商品品质和交货条件符合合同规定，在保理 商无追索权地购买其票据后， 商无追索权地购买其票据后，出口商就可以将信贷风险和 汇价风险转嫁给保理商。 汇价风险转嫁给保理商。 有利于出口商资产负债表的状况，提高企业资信。 有利于出口商资产负债表的状况，提高企业资信。
第八章 对外贸易短期信贷
对进口商的作用 (1)利息与所有费用均计于货价之内,一般 货价较高,但手续较简便. (2)要向担保行交付一定的保费或抵押品, 其数额视进口商的资信状况而定.
三,发达国家在提供出口信贷方面的 联合与斗争
1976年7月,"经济合作与发展组织"成员 国就长期出口信贷条件达成了"一致同 意"的协议,即一致同意接受出口信贷 的进口商应支付的最低现金额(货价的 15%),最低利率,最长的偿还期以及 成员国之间有关信贷条件的商讨方法, 并在此基础上达成千1978年4月1日开始 生效的《官方支持出口信贷的指导原则 协议》.
第九章
国际贸易融资
*国际贸易融资概念 ——是指国际贸易各环节中对进出口商 提供的资金融通和信用支持.
*国际贸易融资方式
1.根据融资期限的 融资期限的不同 ,可分为短期对外贸易融 融资期限的 短期对外贸易融 资和中长期贸易融资 2.根据融资提供方 融资提供方的不同 ,可分为商业信用和银 商业信用和 融资提供方 商业信用 行信用 * *商业信用(Commercial Credit),在进口商或出口 Commercial Credit 商之间互相提供的信贷属于对外贸易商业信用. *.银行信用(Bank Credit),如果进口商与出口商 中一方信贷资金的获得是由银行或其他金融机构 提供的,就构成对外贸易银行信用. 3. 根据融资接受方 融资接受方的不同 ,可分为对出口商的融 融资接受方 对出口商的融 资和对进口商的融资
二,保付代理业务的程序
三,保付代理业务的内容与特点
1. 保理公司对出口商提供短期融资 2. 保理公司资信调查,托 收,催收追账等,乃至为出口商代办会 计业务.
四.保付代理业务的类型
1.从出口商出卖单据是否可立即得到现金角度划 分有: 到期保付代理业务 和预支保付代理业务 2.从是否公开保理组织划分有: 公开保理组织名称和不公开保理组织名称 3.从保付代理组织与进出口之间的关系划分有: 双保付代理业务 ,直接进口保付代理业务, 直接出口保理业务
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（3）预付货款。
3、保理业务的类型：
（1）从出口商出卖单剧是否可立即得到现金的角度，分 为到期保理业务，预付保理业务； （2）从是否公开保理组织的名称的角度，分为公开保理 业务和不公开保理业务。
4、保理业务ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ费用
（1）保理手续费 具体包括：（1）保理组织提出的、向进口 商提供赊销额度的建议是周密调研的结果，对 提供此项劳务，出口商要给予报酬。（2）给 予信贷风险的评估工作一定的报酬。（3）支 付保存进出口商之间的交易磋商记录与会计处 理而产生的费用。
第七章 对外贸易短期信贷
一、对外贸易短期信贷的主要形式
（1）按授信对象不同： 商业信用：进出口商之间相互提供的信贷。
银行信用：银行向进出口商提供的信用。
银行 贷款
出口商 赊销
进口商
两者的关系：银行信用支持了商业信用。
（2）按受信对象不同：
1、出口商为受信人： （1）进口商对其的预付款：定金和信贷 （2）经纪人对出口商的信贷 （3）银行
（2）利息
5、保理业务和商业银行的关系
（1）向出口商提供资金的基础不同。
（2）考察资信的重点不同。
（3）业务内容不同。
① 贸易意向
出口方
⑦签 约 ② 申 请 保 理 业 务 ⑥ 告 ⑧ 知 卖 意 断 见 单 据
进口方
④ 调 查
出口方 保理机构
③要求协助调查进口商情况 ⑤ 反馈调查结果 ，建议赊销额度
进口方 保理机构
2、保理业务的特点：
（1）保理机构承担了信贷风险；
（2）保理机构承担资信调查、托收、催收帐款甚至代办会 计处理手续。
打包放款：一些发展中国家的外贸融资方式，企业 以信用证正本为抵押向银行申请贷款。对银行来 讲，发放此类贷款风险较小，而且通过贷款确保 议付业务。
2、进口商为受信人：
（1）出口商以赊销方式提供信贷。
（2）银行向进口商提供信贷。
二、保理业务（factoring）
1、定义：指出口商以商业信用形式出卖商品， 在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有关 单据，卖断给财务公司或专门组织。收进全部 或一部分货款，从而取得资金融通的业务。
3、保理业务的类型：
（1）从出口商出卖单剧是否可立即得到现金的角度，分 为到期保理业务，预付保理业务； （2）从是否公开保理组织的名称的角度，分为公开保理 业务和不公开保理业务。
4、保理业务ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ费用
（1）保理手续费 具体包括：（1）保理组织提出的、向进口 商提供赊销额度的建议是周密调研的结果，对 提供此项劳务，出口商要给予报酬。（2）给 予信贷风险的评估工作一定的报酬。（3）支 付保存进出口商之间的交易磋商记录与会计处 理而产生的费用。
第七章 对外贸易短期信贷
一、对外贸易短期信贷的主要形式
（1）按授信对象不同： 商业信用：进出口商之间相互提供的信贷。
银行信用：银行向进出口商提供的信用。
银行 贷款
出口商 赊销
进口商
两者的关系：银行信用支持了商业信用。
（2）按受信对象不同：
1、出口商为受信人： （1）进口商对其的预付款：定金和信贷 （2）经纪人对出口商的信贷 （3）银行
（2）利息
5、保理业务和商业银行的关系
（1）向出口商提供资金的基础不同。
（2）考察资信的重点不同。
（3）业务内容不同。
① 贸易意向
出口方
⑦签 约 ② 申 请 保 理 业 务 ⑥ 告 ⑧ 知 卖 意 断 见 单 据
进口方
④ 调 查
出口方 保理机构
③要求协助调查进口商情况 ⑤ 反馈调查结果 ，建议赊销额度
进口方 保理机构
2、保理业务的特点：
（1）保理机构承担了信贷风险；
（2）保理机构承担资信调查、托收、催收帐款甚至代办会 计处理手续。
打包放款：一些发展中国家的外贸融资方式，企业 以信用证正本为抵押向银行申请贷款。对银行来 讲，发放此类贷款风险较小，而且通过贷款确保 议付业务。
2、进口商为受信人：
（1）出口商以赊销方式提供信贷。
（2）银行向进口商提供信贷。
二、保理业务（factoring）
1、定义：指出口商以商业信用形式出卖商品， 在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有关 单据，卖断给财务公司或专门组织。收进全部 或一部分货款，从而取得资金融通的业务。