医院内部控制制度建设精编版
医院内部控制汇编制度范本
医院内部控制汇编制度范本第一章总则第一条为了规范医院内部管理，保障医院资产安全，提高医疗服务质量，确保有关法律法规和医院规章制度的贯彻执行，制定本制度。
第二条本制度适用于医院的各项内部管理工作，包括财务管理、物资管理、医疗管理、人力资源管理、信息管理等方面。
第三条医院内部控制应遵循合法、合规、全面、审慎的原则，确保医院各项业务的正常运行和可持续发展。
第二章组织架构与职责第四条医院应设立内部控制管理组织，负责制定、实施、监督和评价内部控制制度。
第五条医院各部门、科室应明确内部控制职责，确保各项内部控制措施的落实。
第三章财务管理第六条医院应建立健全财务管理制度，确保财务信息的真实、完整、准确。
第七条医院应加强货币资金管理，实行严格的审批制度，确保资金的安全、合规使用。
第八条医院应加强财务预算控制，合理规划财务支出，确保财务目标的实现。
第四章物资管理第九条医院应建立健全物资管理制度，确保物资的合法、合规采购和合理使用。
第十条医院应加强库存物资管理，实行严格的入库、出库、盘点制度，确保物资安全。
第五章医疗管理第十一条医院应建立健全医疗管理制度，确保医疗服务的质量、安全、效率。
第十二条医院应加强医疗风险管理，预防和控制医疗纠纷，保障患者权益。
第六章人力资源管理第十三条医院应建立健全人力资源管理制度，确保人力资源的合理配置和有效利用。
第十四条医院应加强员工培训和教育，提高员工的法律意识、职业道德和服务水平。
第七章信息管理第十五条医院应建立健全信息管理制度，确保信息的真实、完整、准确、及时。
第十六条医院应加强信息系统的安全防护，预防信息泄露、损坏、丢失等风险。
第八章监督与评价第十七条医院应建立健全内部监督与评价制度，对内部控制制度的实施情况进行定期检查和评价。
第十八条医院应根据内部监督与评价结果，及时调整和完善内部控制制度。
第九章附则第十九条本制度由医院内部控制管理部门负责解释。
第二十条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
医院内部控制制度汇编范本
医院内部控制制度汇编范本一、总则第一条为了加强医院内部控制管理，规范医院财务和业务行为，保障医院资产安全，提高医疗服务质量，根据《中华人民共和国会计法》、《医疗机构财务管理办法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于医院的财务、资产、预算、收支、采购、基建、医疗、科研、教学等各项业务活动的内部控制管理。
第三条医院内部控制管理的目的是：保证医院资产的安全、完整，提高会计信息质量，确保法律法规和医院规章制度的贯彻执行，防范和化解风险，提高经营管理效率，实现医院经营管理目标。
二、组织架构第四条医院成立内部控制领导小组，由院长担任组长，副院长担任副组长，各科室负责人为成员。
内部控制领导小组负责医院内部控制工作的统筹协调和监督实施。
第五条医院内部各部门（含科室）是本部门内部控制建设和实施的责任主体，部门负责人对本部门内部控制建设和实施的有效性负责。
第六条医院内审部门牵头负责本单位风险评估和内部控制评价工作。
三、内部控制制度第七条单位层面内部控制制度1. 决策机制：建立科学的决策机制，明确决策权限和程序，防止个别人员滥用职权。
2. 内部管理机构设置及职责分工：合理设置内部管理机构，明确各部门和岗位的职责分工，确保各部门之间的协调和有效沟通。
3. 决策和执行的制衡机制：建立决策和执行的制衡机制，防止决策失误和滥用职权。
4. 内部管理制度的健全：建立健全各项内部管理制度，确保医院各项业务活动依法依规进行。
5. 关键岗位管理：对关键岗位实行严格的管理和监督，防止关键岗位权力滥用和腐败现象的发生。
6. 信息化建设：加强信息化建设，实现业务活动的全程监控和信息共享。
第八条业务层面内部控制制度1. 预算业务：建立预算编制、执行、监控和评价制度，确保预算的合法性、真实性和有效性。
2. 收支业务：建立收支管理制度，确保收支业务的合法性、真实性和准确性。
3. 采购业务：建立采购管理制度，确保采购过程的公开、公平和公正。
医院内部控制制度建设
医院内部控制制度建设医院内部控制制度是指为了有效管理和监督医院运作，防范风险，确保医疗质量和安全等方面的制度和措施。
建立完善的医院内部控制制度对于提高医院的治理水平和运行效率至关重要。
下面将就医院内部控制制度建设进行详细介绍。
一、制度框架建设1.内部控制目标：主要包括资产保护、信息完整性、运行效率、合规性和报告可靠性等方面的目标。
医院应明确内部控制的目标，并根据实际情况设定相应的指标和标准。
2.控制环境：包括管理层风险意识、组织结构、人员素质及管理制度等方面，医院应建立健全的治理结构和组织架构，确保内部控制环境良好。
3.风险评估：医院应建立风险识别、评估和应对机制，对可能出现的风险进行分析和评估，及时采取相应措施进行管控。
4.控制活动：医院应制定相应的控制措施和程序，确保各项业务和活动按照规定和标准进行，有效控制各项风险。
5.信息与沟通：医院应建立健全的信息披露及流通机制，确保信息的可靠性和及时性，保障信息畅通。
6.监督与评价：医院应建立内部监督和评价机制，对内部控制进行定期检查和评估，及时发现问题并进行改进。
二、建立风险管理制度医院是一个特殊的组织，其内部存在各种潜在的风险，如医疗事故、财务风险、法律责任等。
因此，建立健全的风险管理制度对医院的可持续发展至关重要。
1.风险管理政策：医院应明确风险管理的政策和目标，确定风险管理的责任部门和人员，建立健全的风险管理体系。
2.风险识别：医院应对可能出现的各类风险进行识别和归类，明确各项风险的影响程度和可能性，建立风险清单。
3.风险评估：医院应对各项风险进行评估和分析，确定其对医院经营活动的潜在影响，为制定风险管理方案提供依据。
4.风险控制：根据风险评估结果，医院应采取相应的控制措施和对策，减少风险发生的可能性，提高处理风险事件的能力。
5.风险监测：医院应建立风险监测机制，对各项风险进行监控和跟踪，及时发现和处理风险事件，防止事态扩大。
6.风险评估：医院应定期对风险管理工作进行评估和总结，分析风险管理的效果和不足之处，及时调整和改进风险管理措施。
医院内部控制制度建设精编版
医院内部控制制度建设精编版1.内部控制的目标和原则：医院内部控制的目标是保护医院资产安全，确保医院的财务信息准确可靠，促进医院的各项业务活动有序进行。
建立医院内部控制制度的原则包括明确责任、合理性、全面性、灵活性和持续改进。
2.内部控制的组成要素：医院内部控制制度主要包括风险管理、控制环境、信息与沟通、控制活动和监督机制等组成要素。
其中，风险管理是建立医院内部控制制度的前提，包括风险识别、风险评估和制定风险应对策略等；控制环境是医院内部控制的基础，包括管理层的承诺、道德价值观、员工素质和工作氛围等；信息与沟通是内部控制有效开展的基础，包括信息的准确性和完整性、信息的传递与共享等；控制活动是内部控制的核心，包括医院各项业务活动的规范和操作程序等；监督机制是内部控制的反馈和纠正机制，包括内部审计、监督检查和风险报告等。
3.内部控制制度的建设过程：医院内部控制制度的建设需要按照一定的程序进行，包括确定建设目标、识别关键业务风险、制定控制措施、建立内部控制制度框架、实施内部控制制度、评价内部控制效果和不断改进等。
4.内部控制制度的实施与监督：医院内部控制制度的实施需要通过组织机构和人员来保证，包括明确责任和权限、建立内控责任制、制定内部控制流程和操作规范等。
同时，还需要建立内部控制评价的机制，对医院的内部控制进行监督和评价，并及时纠正不足之处。
5.内部控制制度的改进与完善：医院内部控制制度是一个不断完善和发展的过程，需要不断根据实际情况进行调整和改进。
医院应根据内部控制的评价结果和反馈意见，及时进行修订和改善，保持内部控制制度的适应性和有效性。
此外1.内部控制制度的法律法规要求：医院内部控制制度建设需要遵守相关的法律法规，包括会计法、公司制度等，确保医院内部控制的合规性。
2.内部控制制度与风险管理的整合：医院内部控制制度需要与风险管理相结合，通过对医院的各项业务活动进行风险评估和应对措施的制定，减少风险发生的可能性。
医院内控管理制度范本
第一章总则第一条为加强医院内部控制，提高医院经营管理水平和风险防范能力，保障医院资产安全，确保医疗服务质量和医疗安全，根据国家有关法律法规和医院实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院全体员工，包括医院各部门、科室、子公司等。
第三条医院内部控制的目标是：（一）合理保证医院经营管理合法合规。
（二）保障医院资产安全。
（三）保证医院财务报表及相关信息真实完整。
（四）提高医疗服务质量和医疗安全。
（五）促进医院实现发展战略。
第二章组织架构第四条成立医院内部控制委员会，负责组织、协调、监督和指导医院内部控制工作。
第五条医院内部控制委员会由院长担任主任，各部门负责人为成员。
第六条内部控制委员会下设办公室，负责日常内部控制工作。
第三章内部控制原则第七条内部控制应遵循以下原则：（一）全面性原则：内部控制应覆盖医院所有业务和事项。
（二）重要性原则：内部控制应关注重要业务事项和高风险领域。
（三）制衡性原则：内部控制应形成相互制约、相互监督的机制。
（四）适应性原则：内部控制应与医院经营规模、业务范围、竞争状况和内部环境相适应。
第四章内部控制内容第八条医院内部控制主要包括以下内容：（一）财务内部控制：建立健全财务管理制度，规范财务活动，确保财务报表真实、完整、准确。
（二）业务内部控制：加强业务流程管理，确保业务活动合法合规，提高业务效率。
（三）人力资源管理：加强员工招聘、培训、考核和薪酬管理，提高员工素质。
（四）物资管理：加强物资采购、存储、使用和处置管理，确保物资质量。
（五）医疗安全管理：加强医疗质量、医疗安全和医疗风险防范，确保患者安全。
（六）信息安全管理：加强医院信息系统安全，确保信息安全。
第五章内部控制措施第九条医院内部控制措施包括：（一）建立健全内部控制制度，明确各部门、岗位的职责和权限。
（二）加强内部控制监督，定期开展内部控制检查和评价。
（三）加强内部控制培训，提高员工内部控制意识和能力。
（四）加强内部控制沟通，确保内部控制工作顺利开展。
医院内控建设管理制度范本
第一章总则第一条为加强医院内部控制建设，提高医院管理水平，防范和化解各类风险，确保医院安全、高效、可持续发展，根据《中华人民共和国会计法》、《医疗机构管理条例》等法律法规，结合医院实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院全体员工，包括管理人员、医护人员、医技人员、辅助人员等。
第三条医院内部控制建设应遵循以下原则：（一）全面性原则：内部控制覆盖医院各项业务、各个层级、各个环节。
（二）重要性原则：关注高风险领域和关键环节，强化重点控制。
（三）制衡性原则：明确各部门职责，形成相互制约、相互监督的机制。
（四）适应性原则：根据医院发展变化，及时调整内部控制制度。
第二章组织机构与职责第四条成立医院内部控制领导小组，负责医院内部控制工作的组织、领导和协调。
第五条医院内部控制领导小组下设以下机构：（一）内部控制办公室：负责组织实施内部控制工作，协调各部门开展内部控制工作。
（二）审计监察部门：负责对医院内部控制执行情况进行监督检查。
（三）财务部门：负责医院财务收支、资金管理、成本控制等工作。
（四）人力资源部门：负责医院人员招聘、培训、考核等工作。
第三章内部控制体系第六条医院内部控制体系包括以下几个方面：（一）预算管理：建立健全预算管理制度，明确预算编制、审批、执行、监督等流程。
（二）资金管理：加强资金管理，确保资金安全、合规、高效使用。
（三）采购管理：规范采购行为，确保采购质量、价格合理，提高采购效率。
（四）资产管理：加强资产管理，确保资产安全、合规、高效使用。
（五）人力资源管理：规范人力资源管理，提高员工素质，优化人员结构。
（六）医疗质量管理：加强医疗质量管理，确保医疗安全、高效、优质。
（七）信息安全管理：加强信息安全管理，确保信息安全、合规、高效。
第四章内部控制执行与监督第七条医院各部门应按照本制度要求，结合自身实际，制定相应的内部控制制度，并组织实施。
第八条审计监察部门应定期或不定期对医院内部控制执行情况进行监督检查，发现问题和不足，及时提出整改意见。
医院内控建设管理制度范本
第一章总则第一条为加强医院内部管理，提高医院运营效率，防范和化解各类风险，确保医院各项业务活动合规、高效、安全，根据国家有关法律法规和政策，结合医院实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院所有部门、科室及全体员工。
第三条医院内控建设遵循以下原则：（一）全面性原则：内控建设覆盖医院所有业务领域，确保各项业务活动合规、高效、安全。
（二）重要性原则：重点关注高风险领域和关键业务环节，强化风险防控。
（三）制衡性原则：明确各部门、科室及岗位的职责和权限，形成相互制约、相互监督的机制。
（四）适应性原则：根据医院发展需要和内外部环境变化，不断优化内控体系。
第二章组织机构与职责第四条成立医院内控领导小组，负责组织、协调、监督医院内控建设工作。
第五条内控领导小组下设办公室，负责具体实施内控建设工作。
第六条医院各部门、科室应设立内控管理岗位，负责本部门、科室的内控管理工作。
第三章内控体系建设第七条医院内控体系建设包括以下内容：（一）制度建设：制定和完善医院内控管理制度，明确各部门、科室及岗位的职责和权限。
（二）风险评估：定期开展风险评估，识别和评估医院各类风险，制定风险应对措施。
（三）内部控制：建立和实施内部控制措施，确保医院各项业务活动合规、高效、安全。
（四）监督检查：定期开展监督检查，确保内控措施有效执行。
第八条医院应建立健全以下内控管理制度：（一）财务管理制度：规范医院财务活动，确保财务报表真实、准确、完整。
（二）采购管理制度：规范医院物资采购活动，确保采购质量、价格合理。
（三）人力资源管理制度：规范医院人员招聘、培训、考核、奖惩等工作，提高员工素质。
（四）资产管理制度：规范医院资产购置、使用、处置等工作，确保资产安全、有效利用。
（五）医疗质量安全管理制度：规范医院医疗服务活动，确保医疗质量安全。
第四章内控执行与监督第九条医院各部门、科室应按照内控管理制度的要求，认真履行职责，确保内控措施有效执行。
第十条内控领导小组办公室负责对医院内控执行情况进行监督检查，发现问题及时纠正。
医院内部制度模板
医院内部制度模板第一章总则第一条为了规范医院内部管理，保障医院正常运行，提高医疗服务质量，根据《医疗机构管理条例》、《医疗质量管理办法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于医院的各项管理工作，包括医疗服务、药品管理、财务管理、人力资源管理、设施设备管理、医疗安全管理等方面。
第三条医院应当坚持以人为本，遵循公平、公正、公开的原则，建立健全内部管理制度，提高医疗服务水平，保障患者合法权益。
第二章医疗服务管理第四条医院应当建立健全医疗服务管理制度，包括诊疗规范、医疗质量控制、医疗安全管理等。
第五条医院应当加强医疗质量管理，设立医疗质量管理组织，定期对医疗质量进行监测、评估和改进。
第六条医院应当建立健全医疗安全管理制度，制定并落实医疗安全措施，防范医疗事故的发生。
第七条医院应当加强病历管理，建立健全病历书写、审核、归档制度，保障病历的真实性、完整性和及时性。
第三章药品管理第八条医院应当建立健全药品管理制度，包括药品采购、储存、配送、使用等环节。
第九条医院应当建立药品采购制度，确保药品的质量和供应。
药品采购应当遵循公开、公正、透明的原则。
第十条医院应当建立药品储存管理制度，确保药品的储存条件符合要求，防止药品变质、损坏等情况的发生。
第四章财务管理第十一条医院应当建立健全财务管理制度，包括预算管理、资金管理、成本管理、财务报告等。
第十二条医院应当制定财务预算，合理配置资源，确保医院的财务状况稳定。
第十三条医院应当加强资金管理，建立健全资金审批、使用、监督制度，防范财务风险。
第五章人力资源管理第十四条医院应当建立健全人力资源管理制度，包括招聘、培训、考核、薪酬等。
第十五条医院应当制定招聘计划，公开招聘信息，公平选拔人才。
第十六条医院应当加强员工培训，提高员工的专业技能和服务水平。
第十七条医院应当建立员工考核制度，定期对员工的工作绩效进行评估，激励员工的工作积极性。
第六章设施设备管理第十八条医院应当建立健全设施设备管理制度，包括采购、使用、维护等。
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医院内部控制制度建设
精编版
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医院内部控制制度建设
【摘要】近几年，随着人们对医疗事业的关心，政府也出台了相关的政策，促进我国的医疗改革。
医院的竞争也日趋加剧，没有良好的内部控制制度，医院的竞争力也会下降。
医院内部控制制度是对自身内部活动的全面管理和监督，可以对不规范行为进行一定的预警，对医院进行行为维护，来保证医院的业务能更有效的进行。
本文从我国目前医院的普遍内部控制现状分析，列举出其存在的影响医院制度的问题，提出了相应的措施，希望能改善目前的问题，让医院更好的为人民服务。
【关键字】医院；内部控制；制度建设
随着市场经济的竞争与选择的扩大，以及新医改的环境下，内部控制对于医院管理体系的作用也愈发重要，成为提升医院竞争力的一种有效手段，而且医院管理层对于内部控制产生的关注度也日益提高。
在新的形势下，进一步健全完善医院内部控制已经成为的管理工作重点。
医院内部控制制度的健全，能够更好地发挥医院内部控制的作用，对于医院经营风险的减少，改革与发展的推进，整体管理水平的提高都有着及其重要的意义。
1医院内部控制的基本内涵和管理工作的意义
医院内部控制基本内涵
内部控制，是指运营单位为了达到其经营目标，保护自身财产安全，保证会计信息资料的可靠性，确保经营方针的良好执行，保证经营活动的经济性、效率性和效果性而在单位内部采取的自我调整、约束、规划、评价和控制的一系列方法、手段与措施的总称。
对于医院来说，内部控制则包含对医疗收入、固定资产和各项费用支出的管理、医院投资、医院的授权审批、不兼容岗位分工、电子信息化系统、以及职工素质等方面的控制。
医院内部控制的基本原则分为五项，即全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则及成本效益原则，秉承好这五项基本原则，才能做到真正的内部控制。
医院内部控制管理工作的意义
健全完善内部控制工作可以强化医院管理的约束力度，在保证医院资金、资产安全完整的同时，还能督促医院严格按照国家规定开展各项业务活动。
除了强化提升医院管理水平外，有效的提高医院会计工作质量也是其一个极为重要的作用。
会计管理制度是国家明确要求必须建立健全的制度，因此完善医院内部控制管理也是提高医院会计工作质量的一个重要手段。
为了医院的经济效益得到提高，开展医院内部控制工作是必不可少的。
医院可以通过内部控制工作解决一系列管理工作上出现的问题，比如各部门职责分工、工作方法人员管理、以及工作质量的规范化与标准化，对于医院的业务工作流程的优化起着重要作用，也为确保医院顺利实现经济效益目标打下了一定的基础。
2目前医院内部控制制度普遍存在的问题
医院内部控制制度不完善，建设水平落后，执行不得力。
随着我国医疗卫生体制不断的改革深入以及新医院财务制度执行的大环境下，不论从形式还是内容来看，医院管理工作都有了较大的改观。
然而部分医院管理部门仍然对于内部控制工作不够重视，虽然按照规定建立了一些内部控制制度，但还不够科学、严
谨、健全，片面认为加强内部控制就是执行业务规章制度，并且也未能结合新形势的变化从而制定出完善的内部控制制度。
导致在实施新的会计制度以及新财务制度过程中经常发生问题，影响到了医院管理水平的提高。
医院内部控制管理工作没有合理的设置相关机构，岗位责任分工不明确。
机构设置不合理是医院在进行内部控制管理工作中的一个急需解决的问题，部分医院内部控制相关的管理部门并不能独立出来，对于内部控制工作的顺利进行便会产生制约；再加上有的医院职能部门管理人员并没有相应的管理水平，素质参差不齐，而且对医院内部控制的认识并不全面，了解不多，虽然进行过相关内部控制的业务培训，但大多只是形式上的培训，并不能提高管理人员的水平。
而内部控制部门在医院内部控制管理工作中的职能权限不大，岗位责任分工不明确，也会导致内部控制工作无法顺利开展。
医院内部控制工作的信息化程度较低，内部控制制度更新滞后。
在现代社会，信息化管理已经成为各项管理工作的主流，但是部分医院因为对内部控制管理工作的不够重视，所以建立的医院信息化控制管理系统并不十分完善，在信息处理方面效率较低也是理所当然，导致内部控制工作整体质量不高。
另一方面，内部控制系统的相关制度面对医院经济活动中新情况之时，没有及时做出适当的调整和补充，墨守成规，缺乏科学严谨的管理控制方法，也是影响内部控制实行的一个因素。
预算的控制和管理相对薄弱。
成本控制中预算控制管理就是其非常重要的内容之一，也是医院内部控制制度管理工作的重要环节，决定了各项控制目标能否最终实现。
然而，很多医院现阶段的预算控制管理仍处于较为薄弱环节，预算编制有时并不与实际情况相适应。
在预算的执行上，缺乏审核论证也是一个较大的问题，主观随意性较强，而且过程中必要的监管控制也并没有做到位，导致对医院经营管理的约束力相对较差。
3完善内部控制制度的措施
完善医院管理内部控制管理制度的建设。
强化医院内控管理工作制度，是医院内部控制工作顺利开展的保障和重要依据。
医院必须按照国家医疗卫生体制改革以及新财务会计制度的要求制定适合的内部控制管理工作制度，明确医院内部控制管理工作开展过程中需要注意的的各项注意事项，遵循全面系统、标准规范以及约束性强的原则，保证内部控制管理工作的顺利实施。
提高内部控制管理人员的水平。
对任何组织机构而言，内部控制工作的整体质量都直接决定于管理人员的水平。
因此，要优化与完善医院内部控制，管理人员的管理水平则是最基本的保障。
医院方面可以为内部控制的相关岗位人员提供相关的培训平台，使其可以对管理方式及制度规范等进行最全面的了解熟悉和应用，而相应的绩效考评体系则是相应的约束和了解的途径，可以有效地提高管理人员的工作积极性，从而保证内部控制的整体质量的提高。
建立信息化的医院内部控制管理工作体系。
建立医院内部控制管理信息系统可以大幅度提高医院内部控制的工作质量和工作效率。
及时的收集整理业务经营过程及财务管理中的各项信息数据，并合理地利用信息系统进行内部控制的管理，使医院内部控制管理工作系统化、标准化以及集成化，从而使医院内部控制管理工作的整体水平得到提高。
完善预算的控制管理。
医院必须完善全面预算控制管理，在预算编制上，应该在结合往年的结算数据的基础上对当下的医疗市场及医院的计划作出全面的分析判断。
同时为了预算的执行切确落实，进行预算业绩考核是一个相对有效的手段，且可以根据考核结果制定相应的奖惩措施。
结语：医院内部控制管理制度是在当前市场经济下依旧能够生存发展的重要保证，同时，对财务管理等方面的规范也起到了极为重要的作用。
因此，医院应重视加强内部控制管理制度建设，并制订一系列的措施保证内部控制的顺利开展。
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作者简介：
罗红（1964年12月-），女（汉族），河南省驻马店市人，大专文化，主要研究方向：财务管理。