银行不良资产分析
银行不良资产分析工作总结
银行不良资产分析工作总结
近年来，随着经济环境的变化，银行不良资产的风险也在不断增加。
为了更好
地管理和控制这些不良资产，银行不得不加大对不良资产的分析工作。
在这个过程中，银行需要不断总结经验，提高分析能力，以更好地应对不良资产的挑战。
首先，银行不良资产分析工作需要对不良资产进行全面的了解和分析。
这包括
对不良资产的种类、数量、分布以及风险程度的全面了解。
只有通过深入分析，银行才能更好地制定应对措施，降低不良资产的风险。
其次，银行不良资产分析工作需要不断提升分析技能和工具。
随着金融科技的
发展，银行可以利用大数据分析、人工智能等技术手段来进行不良资产的分析工作。
这些技术手段可以帮助银行更快速、更准确地进行不良资产的识别和分析，提高工作效率。
另外，银行不良资产分析工作还需要加强与其他部门的合作。
不良资产的分析
工作需要多个部门的协同配合，包括风险管理部门、贷款部门、财务部门等。
只有各个部门之间密切合作，才能更好地进行不良资产的分析和应对工作。
最后，银行不良资产分析工作需要不断总结经验，形成规范化的工作流程。
通
过总结经验，银行可以更好地发现问题，改进工作方法，提高工作效率和质量。
同时，形成规范化的工作流程也可以帮助银行更好地应对不良资产的挑战，降低不良资产的风险。
总的来说，银行不良资产分析工作是一项复杂而重要的工作。
只有通过不断提
升分析能力、加强合作、总结经验，银行才能更好地管理和控制不良资产的风险，保障银行的稳健经营。
2023年商业银行不良资产处置行业市场环境分析
2023年商业银行不良资产处置行业市场环境分析随着经济的发展与金融市场的不断壮大，商业银行在金融体系中的地位日益重要，但同时也面临着风险管理的挑战。
其中不良资产是商业银行最为关注的问题之一，将其有效处置是维护商业银行稳健经营的重要保证。
一、不良资产处置的意义商业银行的核心业务是吸收存款、发放贷款，但随着经济形势的变化、营商环境和市场竞争的变化，不良资产增多已经成为商业银行风险管理的重要方面。
不良资产处置的核心意义包括：1. 资金回笼：不良资产的处置可以回收银行的资金，释放资金压力。
2. 风险控制：处置不良资产可以控制银行风险的风险暴露度和不良率，避免违约风险和风险传递。
3. 经营效益：减少银行的不良资产规模和风险程度，维护银行良好的经营状况。
二、不良资产处置的现状商业银行不良资产处置遇到的困难主要包括两方面原因：一是法律体系不完善，快速处置不良资产存在法律难度；二是市场环境不够完善，部分行业仍处于过度竞争的状态，导致资产处置面临困难。
1.法律体系不完善我国商业银行不良资产处置涉及到多个法律领域的规定，在处置过程中容易存在法律难度。
主要体现在以下几个方面：（1）不良资产的分类和处理标准不明确。
（2）资产法律关系复杂。
（3）不良资产法律手续繁琐。
（4）法院执行难度大。
2.市场环境不够完善我国市场环境不够完善，部分行业仍处于过度竞争的状态，导致资产处置面临困难。
主要体现在以下几个方面：（1）市场规范化程度不高。
（2）行业竞争压力大。
（3）多元化程度不够。
（4）整体市场风险高。
三、不良资产处置的发展趋势商业银行不良资产处置发展呈现出以下几个趋势：1. 基础法律体系逐步完善在不断完善法律制度和完善法院执行机制的背景下，我国基础法律体系逐步完善，对商业银行不良资产处置具有积极意义。
2. 资产证券化渠道逐步畅通资产证券化渠道逐步畅通，通过将不良资产转化为资产证券化产品，实现广泛的投资者参与，减轻商业银行不良资产处置负担，切实改善商业银行风险状况。
新形势下国有银行不良资产特点及处置模式研究
新形势下国有银行不良资产特点及处置模式研究随着中国经济进入新常态，国有银行面临着新的挑战和机遇。
其中一个重要问题就是如何应对不良资产的风险，确保金融体系的稳定和健康发展。
本文将对新形势下国有银行不良资产的特点及处置模式进行研究。
一、不良资产的特点不良资产是指由于借款人无力偿还或者信用风险等原因，银行资产无法按照约定的方式进行回收的资产。
在新形势下，国有银行不良资产的特点主要有以下几个方面：1.规模庞大：随着金融市场的不断发展，国有银行的资产规模不断扩大，不良资产也相应增加。
这对国有银行的风险管理提出了巨大挑战。
2.高度集中：国有银行的不良资产往往集中在一些特定领域，例如房地产、煤炭行业等。
这些行业在经济下行周期中容易出现不良资产。
3.风险多样化：不良资产的风险具有多样化的特点，既包括市场风险、信用风险，也包括操作风险、流动风险等。
这使得国有银行在处置不良资产时需要综合考虑多种因素。
4.处置难度大：不良资产的处置往往面临很大的困难。
首先，很多不良资产对外界买家来说风险较高，价格较低，难以找到合适的买家。
其次，不良资产的处置需要时间和资源，对国有银行运营能力提出了更高要求。
二、不良资产处置模式为了应对不良资产风险，国有银行可以采用不同的处置模式。
以下是几种常见的处置模式：1.转让模式：国有银行可以将不良资产转让给资产管理公司或其他金融机构。
转让模式可以有效降低银行的风险暴露，但也存在价格低、影响银行形象等问题。
2.处置模式：国有银行可以通过拍卖、公开竞标等方式进行不良资产的处置。
这种方式可以在一定程度上保持银行的声誉和形象，但需要银行具备良好的处置能力和资源。
3.多元化模式：国有银行可以通过多元化的方式进行不良资产处置，例如进行股权投资、房地产开发等。
这种模式可以减少不良资产的风险暴露，但需要银行具备多元化投资管理的能力。
4.外部合作模式：国有银行可以与其他金融机构、地方政府等进行合作，共同处置不良资产。
我国商业银行不良资产现状及成因
我国商业银行不良资产现状及成因我国商业银行不良资产现状及成因一、引言近年来，我国商业银行不良资产问题日益突出，给金融体系稳定和经济发展带来了诸多挑战。
本文主要对我国商业银行不良资产的现状及其成因进行详细的分析和探讨，以期为相关决策提供参考。
二、不良资产概述1、不良资产定义及分类1.1 不良资产定义1.2 不良资产分类2、不良资产现状2.1 不良资产总体规模2.2 不良资产分布情况2.3 不良资产涉及的行业三、不良资产成因分析1：宏观经济环境因素1.1 经济周期波动1.2 不良资产的经济回报率低 1.3 资产价格波动1.4 增长方式转变带来的风险2：金融机构内部因素2.1 风险管理不到位2.2 贷款审批流程不合理2.3 内部控制缺陷2.4 员工行为不端导致的风险3：政策和监管因素3.1 宏观审慎管理政策3.2 不良资产处置政策3.3 风险暴露披露要求四、应对策略1、宏观经济调控1.1 经济增长预期和控制政策 1.2 增加基础设施投资1.3 支持实体经济发展2、风险管理优化2.1 加强风险评估和监测2.2 健全内部控制体系2.3 提高风险意识和风险管理能力3、不良资产处置3.1 多元化处置方式3.2 加速资产证券化进程3.3 健全市场化处置机制五、法律名词及注释1、不良资产：指商业银行所持有的贷款、债券等资产中，出现违约或无法收回本息的部分。
2、宏观审慎管理政策：指国家采取的宏观经济政策手段，以维护金融体系的安全稳定。
六、结论本文通过对我国商业银行不良资产的现状及其成因的详细分析，提出了应对策略，并对涉及的法律名词进行了解释和注释。
希望本文对相关决策提供了一定的参考。
【附件】：1、不良资产相关数据及图表2、相关研究报告和数据报表【法律名词及注释】：1、不良资产：指商业银行所持有的贷款、债券等资产中，出现违约或无法收回本息的部分。
2、宏观审慎管理政策：指国家采取的宏观经济政策手段，以维护金融体系的安全稳定。
商业银行不良资产现状及应对措施3篇
商业银行不良资产现状及应对措施3篇摘要:商业银行的不良资产威胁银行体系的安全,也给整体经济运行制造了障碍,本文针对不良资产的成因进行分析,并寻求解决途径。
关键字:不良资产对策商业银行自80年代末,我国的银行业一直为不良资产所困扰,大量的不良资产沉积且还在不断增长,不仅严重威胁银行体系的安全,也给整体经济运行制造了障碍,因此必须尽快寻求解决途径。
我国先后采取了各种办法来降低不良资产,主要有国家扶持方式、资产重组方式、打包出售、拍卖、招标等方式、债转股、资产证券化等,但这些处置方式在发挥作用的同时并存着许多不足有待于继续完善。
我们现在既要解决过去的已经形成的不良资产、也需要建立各种有效的制度和机制来防范出现新的不良资产。
在处置过程中,应遵循标本兼治原则、政府主导原则、协调配合原则。
对银行不良资产的最终处置,应当从增量、存量两个方面入手,不可偏废其一。
1.国有商业银行不良资产形成原因商业银行不良资产的成因十分复杂,概括起来主要包括制度性因素,宏观经济环境因素,微观经济主体因素,金融监管因素等几个方面。
1.1制度性因素由于我国正处在经济转轨时期,所以制度性因素也就成为国有商业银行不良资产的最主要根源。
其主要包括以下两个方面:51.1.1国有商业银行的产权制度国有银行的产权属于国家,而国家所有权实际上是通过政府来实现的,政府的社会职能又是通过中央政府各职能部门和地方各级政府来实现的。
这就造就了两个结果,一方面四大国有商业银行各自成为政府的职能部门,造成了国有商业银行资产的分割封闭局面,不利于资源的开放流动和合理配置,而且专业银行承担的社会职能过于专一,弱化了利润最大化的目标;另一方面,各政府部门对其所辖的国有银行机构具有合法干预的权力,使国有银行无法做到自主经营。
由于国有银行没有独立的法人财产和法人财产权,银行资产并没有与作为所有者国家的其他财产相分开,这不仅造成了作为国家所有者代表的政府对银行资产的直接支配,对银行经营的任意干预,而且国家作为所有者要对银行的经营负无限责任。
2023年商业银行不良资产处置行业市场分析现状
2023年商业银行不良资产处置行业市场分析现状随着中国银行业快速发展，商业银行不良资产处置也成为了一个新兴的市场，吸引了越来越多的投资机构和投资者。
本文将从市场需求、政策环境和行业创新等方面分析商业银行不良资产处置的现状。
一、市场需求随着中国经济的发展，商业银行的不良资产规模逐年增长。
根据中国银行业协会的数据，截至2019年底，中国银行业不良贷款余额已经达到了2.35万亿元，部分地区和行业的不良贷款率甚至超过了10%以上。
这种情况下，商业银行需要加强不良资产的处置，以便实现资产的变现和风险的控制。
同时，市场对于不良资产的处置也在不断的增加。
投资机构和其他金融机构都意识到了商业银行不良资产处置的巨大商机，纷纷进入这一市场，增加了市场的竞争，提高了市场的需求。
二、政策环境政策环境也对商业银行不良资产处置产生了重要的影响。
在国家层面上，政府出台了一系列的政策，旨在促进商业银行不良资产的处置。
例如，国务院银行业监督管理机构（CBRC）发布了《商业银行不良资产处置管理办法》、《商业银行资产管理公司管理办法》等文件，规范了商业银行不良资产处置的管理。
政策的逐步完善促进了商业银行不良资产的处置。
三、行业创新商业银行不良资产处置行业也在不断地创新。
传统的不良资产处置模式主要包括政府代表的全国性不良资产管理公司和地方性不良资产管理公司、商业银行自行处置等。
但是这种模式存在着一些问题，例如处置周期长、成本高等。
为了提高不良资产的处置效率，商业银行开始不断创新，探索新的处置模式，如联合处置、包销处置和证券化等。
联合处置是指不同机构合作共同处置不良资产，包销处置是指代理银行与收购机构合作，并承担一定风险，通过收购、拍卖等方式处置不良资产。
这些新的处置模式不仅可以提高处置效率，而且可以降低成本和风险。
综上所述，商业银行不良资产处置市场将一直处于快速发展阶段。
未来，商业银行不良资产处置市场将更多地关注效率、风险控制等方面的创新。
银行不良资产处置现状及对策
银行不良资产处置现状及对策随着经济发展的不断变化，银行不良资产处理也成为银行业面临的一个重要问题。
银行不良资产是指因借款人违约、资金流失或其他原因造成资产价值下降或无法变现的资产。
在处理不良资产时，银行需要采取一系列的对策和措施来进行处理。
本文将从不良资产处理的现状和对策两个方面进行分析。
1.不良资产比例上升银行不良资产比例上升是银行不良资产处置的一个重要现状。
由于宏观经济不景气、企业盲目投资、经营不善等因素，导致了借款人还款能力下降，不良资产比例大幅上升。
据统计，目前我国银行业不良资产比例已经超过了5%，近年来不良资产处置的难度明显增加。
2.不良资产处置面临诸多困难银行不良资产处置面临着诸多困难，主要表现为：不良资产定价困难、变现能力弱、资产价值下降、处置时间周期长等。
这些问题使得银行在不良资产处理上遇到了较大的困难，需要制定对策来加以应对。
3.不良资产处置方式单一目前银行不良资产处置的方式主要为变卖或转让，这种方式虽然能够在一定程度上解决不良资产带来的问题，但是也带来了资产价值下降、处置时间周期长等问题。
银行需要探索更多的不良资产处理方式，以更好地解决不良资产带来的问题。
二、银行不良资产处置对策1.加强风险管理银行需要加强风险管理，提高贷款审查的标准，降低不良资产比例的发生。
通过建立全面的风险管理体系，及时发现借款人的还款能力下降，减少不良资产的发生，为不良资产的处置提供更为有利的条件。
2.探索多元化的不良资产处理方式除了传统的变卖或转让方式外，银行还可以探索多元化的不良资产处理方式，比如借助资产管理公司进行资产重组、资产证券化等。
这样不仅可以提高不良资产的变现能力，还可以有效降低不良资产的处置时间周期。
3.加强合作与开发新渠道银行可以加强与其他金融机构、资产管理公司等的合作，共同开发新的处置渠道，充分利用市场资源，提高不良资产的变现能力。
也可以加快不良资产处置的速度，减少不良资产的积压。
4.加大法律支持力度针对不良资产处置中面临的法律困难，银行可以加大法律支持力度，通过合法手段更好地处置不良资产，维护自身的利益。
我国商业银行不良资产成因和对策分析报告
我国商业银行不良资产成因和对策分析报告摘要
本文旨在分析我国商业银行不良资产的成因以及相关的对策。
研究发现，我国商业银行不良资产的主要原因是缺乏有效的贷款审批机制，缺乏完善的风险管理体系，缺乏有效的抵押物监管，以及行业调整造成的贷款结构的影响。
为了解决这些问题，建议商业银行加强贷款审查，建立完善的风险管理体系，加强抵押物监管，做好行业调整准备，加强数据系统建设，优化贷款结构，并建立赔付机制。
关键词：商业银行；不良资产；成因；对策
1. Introduction
随着我国经济的发展，以及开放的推进，金融机构深受外界的关注。
不良资产是金融机构最重要的运营问题，我国商业银行不良资产的状况十分严峻。
为获得更深入的见解，本文将深入分析我国商业银行不良资产的成因及对策，以便为商业银行提出有效的解决方案。
2.1 Lack of Effective Loan Approval Mechanism and Poor Credit Management
商业银行缺乏有效的贷款审批机制，导致处理贷款申请的不规范和偏袒贷款申请者，造成贷款的低水平，流动性和质量，严重影响商业银行的资产质量。
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银行不良资产分析摘要商业银行在历史上积累了巨额的不良资产，而目新的不良资产正在不断的形成，不良资产的总额正在不断增大，已经形成的不良资产有不断恶化的趋势。
这直接影响到国家的金融安全和经济的稳定运行，并目已经引起社会各方的高度重视。
本文以我国的商业银行为例，深入研究了不良资产的形成原因，并结合我国的实际情况提出了防范和化解商业银行不良资产的对策。
首先阐述了商业银行不良资产的定义以及现状，然后分析了商业银行不良资产形成原因分析，最后对商业银行不良资产的防范提出了对策建议。
关键字：商业银行；不良资产；监管体制；银行信贷AbstractCommercial Banks accumulated huge non-performing assets in history, and the formation of new bad assets is increasingly, the total amount of the bad assets is increasing, have formed the bad assets have the worsening trend. This directly affect the country's financial security and the stable operation of the economy, and has attracted more attention from the society. Based on our country commercial bank as an example, this paper deeply studied the reasons for the formation of non-performing assets, and combined with the actual situation of our country put forward the countermeasures to guard against and dissolve of non-performing assets of commercial Banks. First expounds the definition of non-performing assets of commercial Banks and the status quo, and then analysis the cause analysis of commercial bank non-performing assets, finally proposes countermeasures and Suggestions of non-performing assets of commercial Banks to guard against.Key words: commercial Banks; The bad assets; Regulatory system; Bank credit目录摘要 (1)Abstract (2)引言 (4)一、商业银行不良资产的定义及现状 (4)（一）不良资产的含义 (4)（二）商业银行不良资产的现状 (5)二、商业银行不良资产的成因分析 (6)（一）体制改革不同步造成的影响 (6)（二）信贷资金财政化造成的影响 (7)（三）宏观经济波动的影响 (7)（四）监管体制薄弱造成的影响 (8)三、商业银行不良资产的防范措施 (8)（一）规范政府职能实现政银分离 (8)（二）深化国企改革创造良好外部空间 (9)（三）银行产权制度创新改善内部治理结构 (10)（四）提高监管水平 (11)四、结语 (12)参考文献 (13)引言随着我国经济改革不断向纵深推进，我国经济在银行业中积累的问题也逐渐的暴露出来。
目前，中国银行业不良资产的绝对值和相对值都比较高，而目新的不良资产在不断的形成，存量不良资产的质量在不断的恶化，这种严峻的形势已经威胁到国家的金融安全和经济的稳定运行。
尤其是四大国有商业银行由于各种原因积累的巨额不良资产更是格外引人关注。
我国银行的不良资产问题己经成了金融界和学术界的热门话题。
我国银行的不良资产的现状到底如何，化解金融风险的途径何在，这几年我国采取的一些措施，括成立资产管理公司剥离和管理不良资产的效果究竟如何，在诸多的意见和看法中，还没有达成一致的看法。
而接下来如何找到能够保证我国金融业的可持续发展之路，己经成为了一个迫切需要研究的课题。
因此，对我国银行不良资产存在的问题及成因进行分析，对形成有效防范和化解银行不良资产的对策，并进一步保证我国银行业的健康稳定持续发展将产生重要作用。
一、商业银行不良资产的定义及现状（一）不良资产的含义虽然世界上商业银行不良资产问题早己出现，但对其大规模的处置和解决是20世纪80年代中后期的事情。
关于金融不良资产的定义，权威的经济学经典辞书尚还没有对此做出精确的非常科学的解释。
学术界和实务界的共识就是银行的不良贷款。
目前，国际金融界较为普遍接受的定义来自于五级划分体系。
国际银行业为了避免贷款风险管理的需要，对未到期的信贷资产划分为五类：正常、关注，次级、可疑、损失，其中后三类被称为不良贷款，是指不能按照贷款合同按期归还并使银行遭受一定比例损失的贷款。
总的来说，人们普遍都认为金融不良资产系指银行不良贷款，即由不良贷款形成的难以收回的资产，包括本金和利息。
但该定义也存在着以下几点问题：第一，没有把握住金融不良资产为债权性资产的本质特征。
金融不良资产主要为商业银行的不良贷款，而贷款系指贷款人对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。
不良贷款不同于实物资产，是金融资产的一部分。
所谓金融资产是实物资产的对称，是指单位或个人所拥有的以价值形态存在的资产，是一种索取实物资产的无形的权利。
因此，作为金融不良资产主要表现形式的不良贷款仅仅是一种要求贷款人按照约定偿还的债权性资产；第二，该定义不能反映我国处置金融不良资产的动态特征。
为了处置商业银行的高额不良贷款，国务院先后成立了四大资产管理公司，由四大资产管理公司统一收购商业银行的不良贷款。
在四大资产管理公司接收和处置金融不良贷款的过程中，有些不良贷款的形态发生了变化，如一些负债企业以实物资产的形式抵偿了债务，于是该不良贷款变成了实物资产；一些负债企业的债务转成了股权，那么该不良贷款也就由债权的形式的转为股权的形式存在；第三，金融不良资产除了包含银行不良资产外，还应该包含由证券业、保险业、信托业等其他非银行金融机构形成的不良资产，银行不良资产只是金融不良资产的一部分。
根据中国银监会发布的《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》中第三条，“商业银行不良资产的监测和考核包括对不良贷款、非信贷资产和表外业务风险的全面监测的和考核。
”从中我们不难看出商业银行的不良资产是指银行所有的不良资产。
然而，我国商业银行在实务操作和数据统计中所提及的不良资产通常仅限于银行的不良贷款。
因为本文考虑到将银行不良资产称为金融不良资产的说法己经被决策层和学术界广泛接受，且本文还要引用一些实务部门的数据和资料，如果不做特殊说明，本文的金融不良资产和银行不良资产即为同义语。
因此，本文给出了金融不良资产如下定义：商业银行不良资产是指处于非良好经营状态的不能及时给商业银行带来正常利息收入甚至不能及时收回本金的银行资产，其本质是商业银行经营成本的一种追加。
（二）商业银行不良资产的现状我国的不良资产问题始于1994年前后，当时我国的专业银行正在向商业银行转轨。
真正促使商业银行不良资产的严重状况显露的时期是在1997年爆发的东南亚金融危机，之后在进入新千年以后我国商业银行的不良资产状况就发展到了非常严峻的地步，不良资产为我国经济发展带来了巨大的金融风险，并己经开始影响到我国国民经济的正常健康持续的发展。
随后，我国金融体系开始进入整顿时期，经过多年的努力，我国商业银行不良贷款比例高的严峻问题得到了较大的缓解。
但是，通过调查和分析我国银监会关于商业银行不良贷款的统计数据，我国商业银行不良贷款的存量在最近几年里开始不断地攀升。
图一2009-2013年我国商业银行不良贷款余额变化趋势图从图中可以看出2011年第三季度到2013年底，商业银行不良贷款又呈上升的态势，从2011年第三季度的4078亿元上升到2013年底的5921亿元，上升幅度较大，而不良贷款率则呈现出相对平稳的态势，在0.95个百分点左右。
可推知，我国在这一时期商业银行的不良贷款有大幅度的提升，最主要的原因可能是因为受到国际经济衰退的影响，我国整体的投资环境恶化。
二、商业银行不良资产的成因分析（一）体制改革不同步造成的影响银行和企业在改革步伐上的不一致，使银行没有及时转入完全的商业化经营，在一定时期内仍然作为政府政策的执行者。
在我国长期实行计划经济的年代，银行一直作为政府的出纳和会计。
1978年中国人民银行从财政部独立出来，形成了中央银行的雏形；1983年9月，国务院决定人民银行专司中央银行的职能，这才启动金融改革的序幕，也开始了企业资金以财政为主体向银行为主体的过渡。
我国企业的改革一般视为从国务院1978年制定并颁布《关于扩大国营工业企业经营管理权的若干规定》为标志开始的，随着这一改革路径的纵深推进，国有企业的市场化经营理念、行为模式开始逐步确立起来。
而与之相比，国有银行的改革却远远滞后，国有银行严格意义上的市场化改革是发生在1994年剥离了政策性银行业务之后。
这样看来国有企业与国有银行的体改“时间表”相差了十多年。
在这时间错位的十多年中，一方面，国有银行按“供给制”为国有企业融资；另一方面，国有企业在利益动机和市场意识强化的条件下不断追求自身利益，同时银行资金价格低廉目容易取得，便大量向银行借入资金，也就不珍惜资金的使用，致使资金使用效率非常低下，这为日后的巨额不良资产埋下了一个根源。
（二）信贷资金财政化造成的影响长期以来国有企业产权不明晰，缺乏资金需求和使用的约束机制，而国有商业银行又作为政府政策的执行者，对贷款的发放带有更多的政策性质，在两者的共同作用下，使得信贷资金财政化。
从1981年起，国家重新调整宏观的投融资体制和管理体制，把国有企业的流动资金由原来的财政、银行两家管理，改为由中国人民银行统一管理。
企业固定资产投资及资本金拨款全改为贷款；而目国有企业原本就很少的折旧资金还要上缴国家财政，使得企业自筹资金的能力十分有限。
1983年，银行统一管理企业流动资金实际上银行包企业的流动资金，甚至亏损企业发不了工资，也是银行发放救济金。
1985年的“拨改贷”使国有企业所需资金从国家拨款转向银行贷款，于是出现了一批无资本金注入或资本金很少、几乎全部靠贷款建立起来的国有企业。