新巴塞尔协议的资本金问题
巴塞尔协议Ⅲ——地方商业银行的枷锁还是机遇
巴塞尔协议Ⅲ——地方商业银行的枷锁还是机遇巴塞尔协议III是指国际货币基金组织（IMF）、欧洲监管机构、国际银行清算所（BIS）等在2009年制定的一项银行监管准则。
这项准则主要针对国际银行业，在全球范围内引起了广泛的关注和影响，影响范围涉及到各地主要国家的金融监管机构和银行业。
其中，对于地方商业银行来说，巴塞尔协议III的实施效果较为显著。
在新规定下，地方商业银行需要更为注重风险控制，要求其在资本金方面保持更高的准备金。
这些新规定在一定程度上加大了地方商业银行的运营压力，但也有机会和挑战。
首先，巴塞尔协议III要求银行进行更加严格的风险控制。
在这样的背景下，地方商业银行需要进一步加强自身的风险管理机制，确保业务风险控制水平与巴塞尔协议III的规定相一致。
这对于地方商业银行来说，或许并不是一件容易的事情，但是做好风险控制对于银行来说是非常重要的。
其次，巴塞尔协议III要求银行提高资本金准备水平。
这对于地方商业银行来说，也许是最大的考验和压力。
地方商业银行的资本金本来就相对较少，在新的规定下，如何进一步增加资本金，以满足新规定的要求，是银行必须面对的难题。
但是，不可否认的是，这也为地方商业银行的进一步发展提供了新的机遇。
在加强资本金的同时，地方商业银行还可以借助相关政策支持，拓展资本渠道，扩大经营规模。
此外，巴塞尔协议III的实施对于地方商业银行的国际合作也提出了要求。
在新的规定下，国际市场上风险管理的标准与国内标准的协调，以及合规性的认证都是非常重要的。
因此，地方商业银行需要加强与国内和国际金融监管机构和其他商业银行的交流和合作，共同促进银行的发展，并提供更加稳定的金融环境，确保银行业的可持续性。
总之，巴塞尔协议III虽然对地方商业银行的经营提出了新的要求和挑战，但是也为它们带来了新的机遇。
要想在新的规定下做好经营工作，地方商业银行需要加强自身的风险控制，提高自身的资本金水平，拓展国际合作，共同应对市场的各种挑战。
从巴塞尔新资本协议看国有商业银行的资本金管理
商业银行资本金管理的影 响
一
是在延续原 有资本 充足 率标准 的前提 下 ， 银 对
行风险 资产规 定 了新 的评估 方式 。新 协议 规 定最 低 资本充 足 率 的标 准 仍 为 ８ ， 中核 心 资 本 不 低 于 ％ 其
４ ， ％ 附属资本 不超 过核 心 资 本 的 １０ ， 是 对 比率 ０％ 但
越 来越多 ， 一方 面 ， 收 的应 收 利息 日后实 际 上 能 另 虚 够收 回的比例 很低 ， 成 事实 上 的 银行 垫 付税 金 ， 形 也
构十分单一 ， 要功 能是 用 于 现 金资 产 、 账 损失 准 主 坏 备和营业 差错准各 、 发放 中长期 贷款呆 账 准备和购 建
固定 资产 从来源上 看 ， 国有商业银 行 的资 本金 主要 由三部分 组成 ； 是 国家 注 资 的核 心 资本 ， 一 二是 内部 积 累资 金 ， 主要 是 税后 留利 ， 三是 作 为附 属 资本 的 呆 坏账 准备金， 中， 其 属于核 心资本 的包 括实 收资本 （ 股
维普资讯
▲金 融证券
２０ ＃ ｇ２期 继 缔 雷 埋 研 免 ０２ －
从 巴塞尔新 资本协议ห้องสมุดไป่ตู้看
国有 商 业银 行 的 资本 金 管理
滕赶远 镡方 东
一
、
巴塞尔新资本协议及对
不足 以抵挡 风 险 的情 况下 及 时 对银 行 进 行 干涉 。有 效的监管约束应坚 持 四个原 则 ： 管当 局有权 根据 银 监 行的风险状况 和外 部 经营环 境 ， 要求 银行 保持 高于最 低水 平的资本充足 率 ： 行要建 立严 格 的内部评 估 体 银 系， 使其 资本水 平 与 风险 度 相 匹配 ； 管 当局 要及 时 监 检查 和评 价银行的 内部 评 价程 序 、 资本 战略 及资本 充 足状况 ； 在银 行 资 本 下滑 或 有此 类 迹 象时 ， 管 当局 监 有权并且 有必 要尽 早 对 其进 行 干 预。从 监督 方 式 和 内容看 ， 这种外 部的监管 不仅 包括 现场检 查 和场外 监 督资本充足 率 ， 且要 监督 内外 审计 人 员 ， 考虑 到 而 要 银行的风险 欲 望 和风 险 管理记 录 ， 市场特 征 ， 收人 的 质量 、 可靠性 和波 动性 ， 合 理估 价及 会计 标 准 的 坚 对
新巴塞尔协议对商业银行资本管理的启示【文库精品】
新巴塞尔协议对商业银行资本管理的启示======================================================================【摘要】资本充足是商业银行稳健经营的保证，是对商业银行业务中信用风险、市场风险、操作风险的防范。
《新巴塞尔协议》中对资本充足率的规定，对商业银行经营管理有很深远的启示。
根据协议中对资本充足率的规定，增加分子、减小分母的政策均可以实现提高资本充足率的目标。
同时，次贷危机中花旗银行的启示也说明了对资本充足的理解应该是动态的，发展的。
【关键词】《新巴塞尔协议》资本充足率一、资本的功能商业银行资本具有多种功能：吸收银行的经营亏损；为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金；有助于树立公众对银行的信心；为银行的扩张，新业务、新计划的开拓提供资金；监测银行增长，保证增长的长期可持续。
总之，银行资本的关键作用是吸收意外损失和消除银行的不稳定因素。
二、《新巴塞尔协议》20世纪80年代后期，各国金融当局逐渐把银行的最低资本与商业银行的资产质量联系起来，《巴塞尔协议》的提出更是统一了国际银行资本衡量和资本标准。
《新巴塞尔协议》继承了原协议以资本充足率为核心的监管思路，保留了原协议关于资本构成的定义和资本充足率8%的规定。
但新协议增加了对操作风险的监管，计算公式为:资本充足率=总资本/[风险加权资产+(市场风险资本要求+操作风险资本要求)*12.5]*100%三、提高资本充足率的方法根据资本充足率的计算公式，可以推出两种提高资本充足率的途径，即“分子政策”与“分母政策”。
所谓的“分子政策”是指增加总资本以扩大分子，其中包括核心资本与附属资本。
而“分母政策”则是指降低加权风险总资产以减小分母。
1.分子政策（1）增加核心资本内部融资、提留收益是增加核心资本的首要方式。
在银行低利时代下，提高银行经营管理水平，降低运营成本，是增加利润的重要方式。
新巴塞尔协议的主要内容
新巴塞尔协议的主要内容 新巴塞尔资本协定强调的三大支柱： 1、最低资本要求（Minimum Capital Requirements）：即最低资本充足率达到8%，而银行的核心资本的充足率应为4%。
目的是使银行对风险更敏感，使其运作更有效。
其中信用风险资本计提包括：标准法基础内部评等法进阶内部评等法 2、监察审理程序（Supervisory Review Process）：监管者通过监测决定银行内部能否合理运行，并对其提出改进的方案。
3、市场制约机能，即市场自律（Market Discipline）：要求银行提高信息的透明度，使外界对它的财务、管理等有更好的了解。
关于第一个支柱，即银行的最低资本金的问题。
在新框架中，委员会认为“压倒一切的目标是促进国际金融体系的安全与稳健”，而充足的资本水平被认为是服务于这一目标的中心因素。
因此，对资本充足比率提出最低要求仍然是新框架的基础，被称为第一大支柱。
1988年的巴塞尔协议首次提出了关于银行资本充足率的概念，这使银行的监管者对各商业银行的资本有了一个衡量的标准。
这对全球100多个协议成员国来说，是很成功的，通过这个标准反映出了各商业银行的资本状况。
但是它也有不足的地方。
具体来说，就是简化了信用风险的判断。
各银行根据自身的商业贷款量决定自身的资本量，却忽视了偿债人的资本量。
同时，以前的协议对信用风险的划分不细，而实际世界不同资本量所面临的风险是不一样的。
银行近年来在金融创新、控制资本方面的努力也受到了旧协议的限制。
新协议对此增加了两个方面的要求。
第一是要求各银行建立自己的内部风险评估机制，特别是大的银行，要求他们运用自己的内部评级系统，决定自己对资本的需求。
但这一定要在严格的监管之下进行。
目前有些银行已经做到了这一点，但更多的银行并没有类似的体制。
另外，委员会提出了一个统一的方案，即“标准化方案”，建议各银行借用外部评级机构特别是专业评级机构对贷款企业进行评级，根据评级决定银行面临的风险有多大，并为此准备多少的风险准备金。
大幅上调资本金比率巴塞尔协议重创欧银行业
大幅上调资本金比率巴塞尔协议重创欧银行业2010年09月14日07:24经济参考报王婧刘振冬9月12日，巴塞尔银行监管委员会管理层会议在瑞士巴塞尔举行，会议通过了加强银行体系资本要求的改革方案，即《巴塞尔协议Ⅲ》。
其成果将提交给今年11月二十国集团首尔峰会。
根据这项协议，商业银行必须上调资本金比率，以加强抵御金融风险的能力。
该协议被认为是近几十年来针对银行监管领域的最大规模改革，旨在促使银行减少高风险业务，确保银行业健康和稳定的运行。
但新规则的制定过程充满争议，德国等国认为，新规将对世界经济复苏和银行业造成损害。
有分析人士认为，新规则可能要求银行业在未来数年筹集数以千亿美元计的新资本，但是在能否防止危机再次发生方面仍然存在不确定性。
大幅上调资本金比率由27个国家银行业监管部门和中央银行高级代表组成的巴塞尔银行监管委员会12日就《巴塞尔协议III》达成一致。
该改革方案主要涉及最低资本要求水平和过渡期安排。
协议规定，截至2015年1月，全球各商业银行的一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%，由普通股构成的“核心”一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%提高到4.5%。
此外，各家银行应设立“资本防护缓冲资金”，总额不得低于银行风险资产的2.5%。
各国监管机构将会自行决定何时为进入“整体信贷成长过度扩张”时期，他们期望这项缓冲资本将会在信贷市场存在过热威胁时减缓放款速度，避免危险的泡沫成形。
该条款受到强烈抵制，但金融机构似乎成功说服监管机构给予更为宽限的过渡期。
该条款将在2016年1月至2019年1月之间分阶段执行。
新规定被认为是近几十年来针对银行监管领域的最大规模改革。
按照现行规则，银行必须持有的一级资本比率只有2%。
新规则可能要求银行业在未来数年筹集数以千亿美元计的新资本。
对于新协议实施对商业银行的影响，国际货币基金组织特别顾问朱民认为，首先会影响金融部门的商业模式和业务模式。
例如，原来的交易资本金要求很低，现在则必须考虑对手方的风险，因此需要更多资本金的支持。
利用下面给出的某银行的数据根据巴塞尔协议答案
利用下面给出的某银行的数据根据巴塞尔协议答案
1、根据《巴塞尔协议》:
所需最低资本金=加权风险*8%=16104*8%=1288.32>1260【加权风险资产总
=(300+3050)*0%+(500+220*1.0)*20%+1060*50%+(13040+4 780*0.5) *100%=16104】所以该银行资本金不足。
(1)所需最低资本金=17464.5*8%=1397.16, 所以资本金更不
充足。
(2)没有影响(因为短期证券的权数为0%)
2、某银行通过7%的存款利率吸收25 万元新存款【表格标
题:某银行边际成本计算及存款利率选择】
①边际成本:--、2、2.25、2.5、2.75 边际成本率:--、8、9、
10、11 利润:--、1.25、1.5、1.5、1.25
②根据上面计算分析可知利率为8%时,银行可获得最大利润。
3、银行为了给某客户筹集一年期1000 万元的贷款
①利率=8.4%+0.25%+1%+0.5%=10.15%
②无
4、在未来一周内某银行持有利率敏感性资产20 亿元
①负缺口20-25=-5;净利息收入= (20*10%+20*11%)-
(25*8%+15*9%)=0.85
② 下降2%,净利息收入=(20*8%+25*11%)-
(25*2%+40*9%)=14.65。
解读巴塞尔新资本协议资本计提的原则和方法
解读巴塞尔新资本协议资本计提的原则和方法□姚奕杜音颖内容提要：巴塞尔新资本协议的根本目的是要求银行持有充足的资本，新协议中给出了银行计提资本的具体方法和公式。
本文总结了新协议资本计提的三个原则，并通过对公式的理论基础和组成部分的解读，深入了解新协议对于资本计提所采用的方法和用意，在此基础上对国内银行业实施新协议计提资本给出有用的建议。
关键词：巴塞尔新资本协议资本计提信用风险模型一、概述巴塞尔新资本协议（以下简称新协议）的根本目的是要求银行持有充足的经济资源（包括：准备金、资本和核销）来抵御银行在经营活动中的风险和可能遇到的损失。
其中，准备金用来覆盖银行的预期损失(Expected Loss, EL)，这是可以通过历史的长期数据来估计的；而资本则被要求用来覆盖非预期损失(Unexpected Loss, UL)，即实际损失超过预期损失的部分（见图1）。
由于银行无法预先知道非预期损失发生的时间和大小，而且有些巨额损失的发生对于银行经营和生存的影响是致命的，因此持有充足比例的资本来保证银行的长期稳健经营是非常重要的。
目前银监会用于对中国银行业资本监管的“商业银行资本充足率管理办法”是按照1988年的巴塞尔资本协议第一版（以下简称老协议）制定的，该办法要求商业银行统一按照风险加权资产的8%来计提每笔敞口的资本要求，该方法简便易行，但对于风险的区分能力和敏感度明显不足。
新协议充分认识到了这一点，针对各国银行业风险管理水平差异较大的状况，增加了内部评级法，鼓励有能力的银行自行开发信用风险评估模型，计算相应的信用风险参数：违约概率（PD，初级法的要求）、违约损失率（LGD）和违约时的敞口（EAD，后两者为高级法的要求），在此基础上，巴塞尔委员会（以下简称委员会）给出了覆盖每一笔贷款非预期损失的资本计提公式，着重于将银行资本无法覆盖巨额损失的概率控制在监管当局能够接受的水平内（公式中为0.1%），同时提高资本要求对于风险的敏感度和精确度。
我国商业银行实施巴塞尔新资本协议的问题分析及建议
我国商业银行实施巴塞尔新资本协议的问题分析及建议摘要：本文结合我国银行的资本管理实际及巴塞尔新资本协议的要求，对我国商业银行实施新资本协议存在的问题从数据基础、管理工具、文化等方面进行了详细分析，指出存在的各种差距，并结合这些分析及大多数商业银行的实际，提出了积极筹备的几项具体建议。
关键词：商业银行，新资本协议，资本管理一、我国商业银行实施新资本协议的差距分析新巴塞尔协议是以风险计量技术为核心，以数据基础、IT系统、计量技术、治理结构、政策体系和流程控制为基本元素的全面风险管理框架，具有内在的复杂性。
实施新协议必须对银行从数据、技术、管理、文化等方面进行细致的差距分析、影响评估，然后系统地进行各项准备，才能有效地推进实施的进程。
根据最近对欧洲银行的调查结果，他们对最大差距的看法是：60%认为在于数据、50%认为在于文化、40%认为在于风险计量工具和方法，其他少数的还有如人力资源、n系统、管理体制、文档化水平等方面。
下面就我国商业银行这几方面的差距进行分析。
新巴塞尔协议的核心是三大支柱。
其中第二、第三支柱更多地表现在外在管理要求上，而对银行提出严格技术要求的主要是第一支柱。
所以，我国商业银行对第一支柱的差距是本文分析重点。
(一)数据基础差距分析数据是新资本协议提供的资本计量方法的基础，也是差距最大的方面。
汇丰、法国储蓄银行等的实践都证明，数据是实施新协议的重中之重。
欧洲各银行在实施新资本协议过程中大约70%的时间和金钱都花费在数据上。
标普、穆迪等外部评级公司为建立自己的CompuStat、RiskCalc等评级系统都收集了上万家公司几十年的数据。
新资本协议虽然没有这么高的要求，但数据对其IRB评级结果的影响很大。
第一支柱为三大风险都给出了不同的计量方法，不同方法对银行的数据要求不同。
根据银监会《实施新资本协议指导意见》提出的以IRB法为目标的建议，我们这里主要分析对内部评级法的最低标准的差距。
其他风险类似。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
塞 尔 委 员会 把 最 低 资 本 要求 作为 新 协 议 的 第一 支柱 。监 管 当局 称 资 本 充 足 率 为 核心 制 定 的 一 系列 监 管 标 准 、方 法 和 行
动 为资本监管 。在当今国际银行业 中 ， 资 本 监 管 已 经 成 为 当局 审 慎 监 管 的核 心
别 、度 量 和控 制 对 于银 行 经 营 的 极端 重 要 性 ，注 意 力 逐 渐投 向银 行 界 内部 的 风
险 管 理 。 ９ ８ 巴 塞 尔协 议 第一 次 明 确 １８年
风 险 度 量 方 法 ， 不 但 使 得 计 算 资 本 充
足 率 公 式 分 母 中 的 信 用 风 险 度 量 更 趋
据 的 条 件 下 ， 用 自己 的 内部 评 级 系统 使
１ ８ 年的 资 本协 议 无 和 风 险度 量 工具 。这 样 更 利 于充 分考 虑 遍 较 低的 情 况 下 ， ９ ８
６ 金 岛 乞； ４ 化
Ｆｉａ ｄａｌ ｏ ｎｎ ｍｐｕｅｒ ｎ ｃ ｔｉ ｇ ｚｉ
维普资讯
程 度 ， 一 个 用 来 衡 量 金 融 机 构 资 本 与 是 资 产 风 险预 防 程 度 相 对 而言 是 否 充 足 的 重 要 指 标 。相 对 于 旧协 议 而言 ，新协 议
用 更 加 灵活 、 加 动 态 化 的 规 则 鼓 励 商 更 业 银 行 在坚 持 帝 嗔性 原 则和 具 备 充 分 数
■ 一■■一
疑具 有划时代的意义。
资 本 充 足 率 是 一 种 特 殊 的 “ 杆 比 杠 率” ，它 是 用 监 管 资 本 除 以风 险 加 权 资
血 ” 功 能 上 ， 能 仅 仅 只 靠 外 部 的 “ 的 １２ ％。根 据 新 协 议 的定 义 ，资 本 充 的 不 输 ．５ 血 ”维 持 。换 言 之 ，风 险管 理 薄 弱是 中 国 商业 银 行 的 病 根 ，资 产质 量 不 高 和 资
算 还 有 考 虑 市 场 风 险 以 及操 作 风 险 。这 求 的 中 国 银 行 业 来 说 ， 足 的 资 本 金 是 充
２ ０世 纪 ７ ０年 代 的 几 起 国 际 银 行 倒 闭 事 件 ，银 行 界 逐 渐 认 识 到 风 险 的 识
这 一 措 施 有 效 抑 制 了 与 债 务 危 机 有 关
的 国 际 风 险 。 新 巴 塞 尔 协 议 保 留 了 资 本 定 义以 及 ８ 的 最 低要 求 ，但 改 变 了 ％
维普资讯
乞 子吕
新 巴塞尔协议的资本金 问题
文 ／刘世平 申爱华 田 凤
各 种潜 在风 险 ，更精 确 、更 灵 敏地 区 分
相对 于 １协议而言 新协议 用更加灵活 ．更加 动态 化的规鼬鼓励商 风 险 大 小 ，同 时 也 利 于 促进 现 代 银 行 业 日
足率的计算公式 为 ：
资充率蒽ｔ 本足＝箍 ． Ｉ ＿Ｊ ｇＩ ， ，Ｈ Ｉ 、 Ｈ ＾
核心资本充足 率的计算公式为 ：
产 。 谓风 险 加 权 是 将 资 产 根 据 风 险 的 本 不 足 只 是病 征 。要扫 除 影 响 中 国商 业 所
大 小 进 行 加 权 后 得 出 的 结 果 ，风 险 越 高 ，权 重 越 大 ，需 要 准 备 的 资 本 越 多 。
也 是 衡 量 各 国银 行 资 产 状 况 和信 用等 级 的 重 要 指 标 之 一 ，已经 成 为 国际 金 融 市
场 上 对 商业 银 行 考 评 时 参 照 的一 个极 为 重 要 的 因 素 ， 直 接 关 系到 各 银 行 在 国 它 际 金 融 市 场 上 的 筹融 资 和 竞 争 能 力 。正
定 为 新 框 架 的 第一 支 柱 。
内容 。
新 巴 塞 尔 协 议 的 核 心 主 二 银 行 的风 险 管理 和资 本 充 题 ：资 本 充 足 率 足 率 的 关 系
一
资 本 充 足 率 是 指 资 本 对 风 险 资 产 的 比率 ， 映 一 个 金 融 机 构 的 资 本 充 足 反
了 以 风 险 为 本 的 银 行 资 本 充 足 率框 架 ， 即 不 同 客 户 有 不 同 风 险 ，需 规 定 不 同 的 风 险权 重 。在 当时 银 行 风险 管理 能 力普
精 密 ，而 且 加 人 了 市 场 风 险 和 操 作 风 险 的 内 容 ， 并 把 这 一 最 低 资 本 要 求 确
１０ ８ 公 的（ 塞 协 Ｉ ， 年 布 （ 尔 议》 ８ 巴 中
巴塞 尔 委 员 会 建 立 了 一 套 国 际 通 用 的 、 以 加 权 方 式 衡 量 表 内 表 外 风
险 的 资 本 充 足 性 标 准 ， 规 定 商 业 银 行 的 最 低 资 本 充 足 率 必 须 达 到 ８ 的 要 ％ 求 ， 经 过 国 际 金 融 界 多年 的 实 践 证 明 ，
银 行 顺 利 发 展 的 主 要 障 碍 ， 从 根 本 上 应
解 决 风 险 管理 不 善 的 问 题 。 当 然 ， 于 迫 切 需 要 达 到 新 协 议 要 对
核 资充 率髻 心本 足＝
附 属 资 本 充 足 率 的计 算 公 式 为 信 用 风 险 ， 本 充 足 率 的 计 资
业 银行 在坚持 审慎性躁刚和具 备充分数据 的条 件下 使用 自己的 内部评 风 险 管 理技 术 的 进 步 。 资 本 充 足 率 是 现 阶 段 银 行 取 得 从
级 系统和风 睑度量Ｉ具 。 这样翻于促进现 代银行 、风险管理技术 的进步 ｏ 韭
事 跨 国 金 融 业 务 公 认 资格 的 必 要 条 件 ，