某建筑企业项目部资金管理措施_secret
项目部的资金管理
一、项目部的资金管理为了加强公司直营项目的资金管理，优化资金结构，提高资金效益，适应市场经济和企业发展的需要，特制订本办法。
<1>本办法所称直营项目是指公司直接经营管理、组织施工的项目。
<2>各直营项目必须按照《会计法》的要求，设立独立的财务会计机构，配备财会人员，公司任免聘用财务负责人，项目部无权调整或撤换，以确保项目资金管理的有效实施。
<3>建立开户审查制度，确保资金的合理使用。
项目部在业务上接受公司财务部门指导，结算业务由公司财务部门统一管理，所有收付款业务均通过公司财务部门办理。
取消项目部在银行开设帐户（特殊情况除外）。
<4>公司建立直营项目资金集中使用制度，统筹调配资金，，减少资金沉淀，以保证税金和上交款；直营项目部根据工程进度及业主拨款情况及时上报资金使用计划（需经项目经理、财务等部门共同签字认可），经财务处审定后予以拨付。
<5>公司机关所在省内的直营项目部，由公司财务部门直接管理，银行账户与业主的资金往来由公司财务部门负责，按项目拨付款及工程合同扣留税金及上交费用后，根据项目资金使用计划，统一安排资金，对主材等大额资金使用由公司财务处直接支付；对公司机关所在省外地区的直营项目，在公司办事处（联络处）、或直营公司管辖范围内的，由公司财务部门与办事处（联络处）、或区域公司签订委托管理协议，由办事处（联络处）或区域公司代表公司财务部门实施项目资金管理，确保资金使用的科学与安全；对不在公司办事处（联络处）、或区域公司管辖范围内的直营项目，由公司财务处直接委派财务负责人进行有效的资金管理。
<6>直营项目部在材料采购中应由财务部门会同其它有关部门一起，根据材料使用情况，采用ABC管理法（库存物资管理法），以降低材料成本、优化资金的使用。
<7>公司直营项目的成本费用，要严格按照规定，在控制比例内据实列支，以降低成本费用、减少流动资金的占用。
工程项目部资金管理(3篇)
第1篇摘要：资金管理是工程项目部运营的核心环节，直接影响项目的成本控制、进度推进和效益实现。
本文旨在探讨工程项目部资金管理的现状、重要性、原则、方法以及存在的问题和改进措施，为提升工程项目的资金管理水平提供参考。
一、引言工程项目部作为企业开展工程项目的具体实施单位，资金管理是其运营的重要环节。
资金管理的好坏直接关系到项目的成本控制、进度推进和效益实现。
因此，加强工程项目的资金管理，提高资金使用效率，对于提升企业的市场竞争力具有重要意义。
二、工程项目部资金管理的重要性1. 保障项目顺利进行：资金是项目实施的物质基础，良好的资金管理能够确保项目在合理的时间内完成，降低项目风险。
2. 降低项目成本：通过有效的资金管理，可以优化资源配置，降低项目成本，提高企业的经济效益。
3. 提高资金使用效率：合理的资金管理可以降低资金占用，提高资金使用效率，为企业创造更多价值。
4. 保障企业信誉：良好的资金管理能够确保企业按时交付工程，提高客户满意度，树立良好的企业形象。
三、工程项目部资金管理原则1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规和企业的内部制度进行资金管理，确保资金安全。
2. 预算管理原则：制定合理的项目预算，对资金进行有效控制，确保项目按计划推进。
3. 流程规范原则：建立健全资金管理流程，确保资金运作透明、高效。
4. 风险控制原则：加强资金风险防范，确保资金安全。
5. 效益最大化原则：在确保资金安全的前提下，追求资金使用效益最大化。
四、工程项目部资金管理方法1. 预算编制与管理：根据项目特点，合理编制项目预算，并严格按照预算执行，对预算进行调整和控制。
2. 资金筹集与管理：根据项目进度，合理筹集资金，确保资金需求。
同时，加强资金使用管理，提高资金使用效率。
3. 资金支付与结算：按照合同约定，及时支付工程款项，确保工程进度。
同时，加强结算管理，降低结算风险。
4. 资金审计与监督：定期对资金管理进行审计，确保资金安全合规。
工程项目资金管理措施
工程项目资金管理措施
工程项目资金管理是确保项目顺利实施的关键之一。
以下是一些常见的工程项目资金管理措施：
预算制定：
制定详细的项目预算，包括项目的各个方面，如人力、材料、设备、外包等。
确保预算充分考虑项目需求和风险。
成本控制：
建立有效的成本控制体系，监测实际成本与预算的偏差，并采取相应的纠正措施。
确保项目在预算范围内运作。
费用核算：
对项目费用进行详细的核算，追踪和记录每一笔费用，以确保透明度和准确性。
这包括直接成本和间接成本。
支付管理：
管理供应商和承包商的支付，确保按照合同约定及时支付，并验证所支付的费用与实际工作或交付的一致性。
变更管理：
有效的变更管理制度，确保任何项目变更都经过审批，并及时更新预算和费用核算，以避免额外费用和延误。
风险管理：
对项目风险进行评估，并建立风险应对计划。
在资金管理中考虑风险，并储备一定的资金用于应对可能的不确定性。
财务报告：
定期生成财务报告，向相关利益相关方提供项目资金状况的透明和准确的信息。
这有助于及时发现和解决问题。
审计与监督：
进行内部和外部审计，确保项目资金使用符合法规和政策，同时进行监督，确保合同和协议的履行。
资金流管理：
确保良好的资金流管理，避免出现资金短缺，及时申请项目所需的资金，以保证项目的正常运作。
技术支持工具：
使用先进的资金管理软件和工具，以提高管理效率，减少错误，并提供实时的项目资金状态。
这些措施有助于确保工程项目的资金得到有效的管理和控制，从而提高项目的成功实施和可持续发展。
建筑工程项目部资金管理
摘要：资金管理是建筑工程项目部的核心工作之一，直接关系到项目的顺利进行和企业的经济效益。
本文从建筑工程项目部资金管理的现状入手，分析了资金管理的关键环节，并提出了相应的改进措施，旨在提高资金使用效率，降低项目成本。
一、引言随着我国建筑行业的快速发展，建筑工程项目越来越多，项目部作为项目管理的主体，资金管理的重要性日益凸显。
良好的资金管理能够确保项目按期完成，提高企业竞争力，反之，则可能导致项目进度延误，甚至引发财务风险。
因此，探讨建筑工程项目部资金管理具有重要意义。
二、建筑工程项目部资金管理现状1. 资金筹集渠道单一。
目前，许多建筑工程项目部主要依靠自有资金和银行贷款进行资金筹集，缺乏多元化融资渠道。
2. 资金使用不规范。
部分项目部在资金使用过程中存在不规范现象，如未严格执行合同条款、未进行成本核算等。
3. 资金回收困难。
由于建筑工程项目周期长，资金回收周期也较长，部分项目部存在资金回收困难的问题。
4. 资金管理人才匮乏。
建筑工程项目部缺乏专业的资金管理人员，导致资金管理效率低下。
三、建筑工程项目部资金管理关键环节1. 资金筹集。
项目部应根据项目需求，积极拓展融资渠道，如发行债券、股权融资等，降低融资成本。
2. 资金使用。
项目部应严格按照合同条款进行资金使用，加强成本核算，确保资金用在刀刃上。
3. 资金回收。
项目部应建立健全资金回收机制，加强应收账款管理，提高资金回收效率。
4. 资金监控。
项目部应设立专门的资金管理部门，对资金进行全面监控，确保资金安全。
四、改进措施1. 优化资金筹集渠道。
项目部应积极拓展融资渠道，降低融资成本，提高资金筹集效率。
2. 规范资金使用。
项目部应建立健全资金使用制度，严格执行合同条款，加强成本核算。
3. 加强资金回收。
项目部应建立健全资金回收机制，提高资金回收效率，降低资金回收风险。
4. 提升资金管理人才素质。
项目部应加强资金管理人才的培训，提高资金管理人员的专业素养。
建筑工程公司资金管理制度方案
建筑工程公司资金管理制度方案一、总则为规范建筑工程公司的资金管理行为，提高资金使用效率，防范风险，保障公司的经济利益和发展，制定本资金管理制度。
二、资金收支管理1. 资金收入管理建筑工程公司的资金收入主要来源于项目施工款、合同款和其他收入。
公司应对收入来源进行明确的规定，并设立专门的资金收入账户进行统一管理。
2. 资金支出管理资金支出应遵循严格的审批程序，确保支出的真实性和合法性。
支出涉及到项目施工、采购、工资发放等方面，应有具体的支出计划和预算，严格控制预算的执行情况，避免超支现象的发生。
3. 款项管理公司应建立健全的款项管理制度，对应收款项和应付款项进行定期核对和清理，确保资金的流动性和安全性。
4. 资金使用管理公司应制定明确的资金使用管理办法，规定资金使用的权限和范围，避免资金被挪用或浪费，保证资金的有效利用。
5. 贷款管理公司在需要通过借款来满足资金需求时，应按照法律法规的规定，进行合法的借款程序，严格控制借款额度和用途，避免形成过大的负债。
三、资金监督管理1. 财务监督公司应设立专门的财务监督部门或委托专业机构来对公司的财务状况进行监督和核查，确保公司的财务信息真实可靠，规范利用资金。
2. 内部审计公司应定期进行内部审计，对公司的资金管理活动进行全面检查，定期向公司管理层汇报审计结果，发现问题及时纠正，确保公司资金管理制度的有效执行。
3. 外部监督公司应接受行业主管部门和金融监管部门的监督，主动配合相关部门对公司的财务活动进行检查，确保公司的资金管理行为合法、规范。
四、风险控制管理1. 风险评估公司应建立完善的风险评估制度，对资金使用过程中可能出现的各类风险进行全面评估和分析，采取有效措施予以防范和控制。
2. 风险防范公司应加强内部管理，严格执行资金管理制度，避免人为失误和疏漏导致的风险，同时引入风险管理工具和投保机制，降低各类风险对公司的影响。
3. 应急预案公司应制定应急预案，规定各种突发事件发生时的处理程序和责任分工，保证公司在面对风险时能够及时有效地应对，最大限度地减少损失。
项目资金管理及税务实施计划-secret
第十七章项目资金管理及税务实施计划1.工程基本概况项目合同额、计价方式、付款方式、付款额度、垫资额度、保留金支付方式等。
2.项目资金管理、税务管理组织机构2.1.资金管理、税务管理组织机构图根据项目的实际机构设置情况, 画出项目资金管理组织机构图。
2.2.资金管理、税务管理岗位职责根据项目岗位设置与职责分工情况, 列出各岗位的资金管理、税务管理职责。
一般情况下, 项目资金管理、税务管理岗位职责如下：2.2.1项目经理职责1）负责授权范围内的项目资金收付工作和税务管理实施办法；2）审核项目资金收付实施计划及税务管理；3）根据管理需要确定其他岗位的资金管理和税务管理职责。
2.2.2项目资金管理、税务管理（财务）负责人1）协助项目经理开展项目资金管理及税务管理实施计划工作；2）组织项目部其他部门编制本项目资金收付计划和税务管理实施计划；3）协助项目经理审核项目资金收付计划和税务管理计划并报上级批准。
2.2.3其他岗位职责根据管理需要由项目经理确定。
3.法规及其他要求3.1.法规、文件要求各种税务法规、地方性税务管理办法, 公司颁布的有《项目资金支付审批办法》、《资金预算和资金付款计划执行规定》等3.2.其他要求主要包括临时性资金支付和审批权限和办法、非常态下资金支付办法等4.资金管理原则按照上级管理资金集中的要求, 实行“集中收取、审批支付”的原则。
分公司总部设置结算专户, 各项目不设立新的结算专户。
若确需设立结算户的, 由项目部提出书面申请报告, 经分公司审核后报公司批准。
4.1.资金审批办法资金支付按照“计划付款”的原则。
每月或每批资金支付计划由分公司总会计师拟订以后报请总经理批准。
4.1.1分公司机关日常费用资金支付的审批。
机关日常费用由分公司总会计师根据每月费用预算拟订资金需求计划, 报总经理批准；款项支付在单笔----万元以下由总会计师直接审批；资金支付在---万元至---万元之间由总会计师、总经理联合审批；单笔支付金额超过----万元的由分公司领导班子会议确定以后, 由总会计师、总经理联合审批。
建设工程项目资金管理制度
资金使用制度项目资金使用制度1.为了加强项目部资金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
2项目备用金2.1项目部借支备用金，用作工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等。
2.2备用金必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
2.3备用金借款和报销手续2.3.1 工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经总经理签字同意才能办理付款手续。
2.3.2 借款人员完成业务后应在2日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管经理审批后，方可报销。
2.3.3借款人到公司办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
2.4备用金的管理2.4.1因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
2.4.2 财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
3招待费3.1、招待费仅限于招待与本项目有关的单位及个人。
3.2、招待权限，副总经理招待餐费500元以内（不含酒水），招待其他内容的，须征得董事长同意。
各项目部主要管理人员招待的，必须先申请，请示副总经理同意后方可招待。
3.3、招待费必须取得正式发票，并在发票后注明时间、经办人及证明人。
3.4、招待过程中发生的无票支出，由总经理同意后，财务统一办理。
3.5、项目部的招待费，应本着节约的原则合理开支。
4差旅费报销只能包括车船费。
施工项目资金管理制度
施工项目资金管理制度一、总则为规范施工项目的资金管理，加强预算控制和资金使用监督，提高项目资金利用效率，特制定本资金管理制度。
二、资金管理基本原则1. 依法依规。
严格执行国家有关资金管理的法律法规，严禁违法违规资金行为。
2. 节约用途。
资金必须用于项目建设，不得挪作他用，杜绝浪费。
3. 专人管理。
设立专门资金管理部门，实行专人负责，明确责任。
4. 分级管理。
资金管理实行分级管理制度，层层审核，防止贪污腐败。
5. 审计监督。
定期对项目资金进行审计监督，发现问题及时处理。
三、资金管理制度1. 项目资金预算（1）项目资金预算应根据项目建设任务、资金来源等因素进行合理编制，确保项目资金使用的合理性和经济性。
（2）项目资金预算应分年度编制，明确年度资金支出计划，确保资金使用计划得到贯彻执行。
2. 资金拨付（1）资金拨付应按照项目资金预算执行，严格审核拨付申请，真实反映项目进度和资金使用情况。
（2）资金拨付应及时，按照项目进度和需要进行拨付，不得超前或滞后。
3. 资金使用（1）资金使用应符合预算规定，不得超出预算范围。
（2）资金使用应严格按照资金支出计划进行，不得私划、挪用或用于非项目建设用途。
4. 资金监管（1）设立专门负责资金管理的部门，实行专人管理，明确监管责任。
（2）建立健全资金监管制度，对项目资金进行全过程监管，确保项目资金安全使用。
5. 资金结算（1）项目建设结束后，应及时进行资金结算，确保项目资金使用合规、清晰。
（2）资金结算应经项目验收合格后进行，验收不合格的资金不得结算。
6. 资金审计（1）对项目资金进行定期审计，发现问题及时整改，确保项目资金使用合规。
（2）项目资金审计应由独立的审计机构进行，确保审计结果真实可靠。
四、资金管理责任1. 项目经理负责项目资金管理工作，实施项目资金使用计划。
2. 资金管理部门负责财务监管，定期报告项目资金使用情况。
3. 项目各相关部门负责按规定用途使用项目资金，确保资金安全。
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项目部资金管理办法
为规范项目部资金管理，确保资金满足施工生产的需要，确保资金安全完整，特制定本办法。
第一条本办法所称资金包括现金、银行存款。
第二条项目部应建立健全财会工作机构，配备专职会计负责人与出纳，且持有会计从业资格证书。
第三条银行印鉴与票据管理。
一般应由出纳人员保管票据，由财务负责人保管财务专用章，负责人印鉴应由项目经理或其授权人保管，严禁由一人保管办理银行收付业务所需银行印鉴。
第四条银行账户。
项目部经集团公司的审批和授权，在工程所在地开立一个银行结算帐户。
建设单位拨付的工程款，应直接拨入项目部银行结算账户（除建设单位另有要求外）。
第五条银行存款。
除应上缴的各项经费及代垫款项外，各单位在工程未竣工之前，原则上不得从项目部调出资金，确保资金的合理使用、安全完整。
第六条现金。
项目部现金收支的各种款项须按照国务院颁布的《现金管理暂行条例》规定办理，在规定范围内使用现金，较大金额的款项收支须通过银行转账支付。
为保证现金安全，项目部各级财务不得存放较多库存现金（一般不得超过10000元），到银行支取或缴存现金金额超过10000元时，须有2人以上同行。
财务部保险柜内不得存放私人财物。
第七条库存现金和银行存款应做到日清月结。
财务负责人应定期检查库存现金和银行存款对帐单，确保资金的安全和完整。
第八条资金的收付必须有合理合法的手续，支出必须经过项目经理或其授权人的审批。
第九条工程价款结算与请、拨款。
1、对建设单位工程价款结算及请、拨款。
由项目部财务向建设单位办理工程预付款及验工计价款的结算、请款及催收工作。
一个工程项目由多个单位共同施工的，各项目分部应根据工程完工进度，按规定及时报送项目部，由项目部汇总后统一向建设单位办理请款、结算及催收工作。
2、拨付项目分部工程款。
一个工程项目由多个单位共同施工时，各项目分部应根据工程结算或工程进度填写《申请拨款审批表》（详见附表1）报送项目部，财务部按审批金额拨款。
3、支付分（承）包队伍工程款。
（1）支付依据。
对劳务分（承）包作业队工程款的支付与工程价款结算应以分（承）包合同及其施工预算和本次计价金额为依据（无以上依据，不得付款），并填写《申请拨款审批表》（详见附表1）报送项目部，计划财务部按审批金额拨款。
（2）支付规定。
项目部对工程劳务分（承）包队伍工程款的支付，应按验工计价拨付工程款，原则上不得预付工程款。
对项目分部代付的材料款、水电费等应作为预付工程款核算，并在
验工计价结算时及时予以抵扣。
严禁超付工程款及未办理工程收方计价付款，以防止超付、潜亏挂账。
对每次拨款须扣留不少于本次计价数的5％作为工程质量保证金，且退还时间不得早于业主对项目规定的缺陷责任期。
在工程劳务分（承）包完工结算时，要组织有关部门对合同双方的往来款项进行清理，核实无误后及时签认清结。
工程完工后除工程质量保证金外，双方不应再有其它经济遗留问题。
不论何种原因，如发生超付工程劳务分（承）包单位（个人）计价、工程进度款或因资金控制不力给项目部（分部）造成经济损失的，集团公司或各单位应按超付或损失部分金额的50%处罚该项目部（分部），同时按该处罚金额的10％处罚项目部主要领导和财务负责人。
第十条关于上缴集团公司各类款项。
项目部每次在收到建设单位拨款后，应根据集团公司规定的上缴款项比例，在7日内将款项汇往集团公司本部银行帐户。
第十一条项目部不得对外提供借款和经济担保，违者将追究项目部主要领导和财务负责人责任。
第十三条本办法由财务与投资处负责解释。
附表1：工程款拨付审批表
申请单位（个人）：
分（承）包总金额
申请款项内容
累计计价（完工）金额
累计已收工程款
本期代垫款项金额
累计代垫款项金额
本期申请拨款
（小写）￥
本期批准拨款金额
佰拾万仟佰拾元角分项目总工程师意见
项目经济核算部门意见
项目财务部门意见
项目经理审批意见
经办人：年月日。