商业银行存款准备金管理办法
存款准备金
存款准备金存款准备金是指商业银行为应对存款的风险而保持的一定比例的存款余额。
在中国，商业银行需要根据央行的相关规定和指导意见，合理计算和管理存款准备金。
存款准备金制度对于维护银行业的稳定运行、管理信贷风险以及保障金融体系的安全至关重要。
本文将重点探讨存款准备金的概念、计算方法、相关政策和对经济的影响等方面。
首先，存款准备金是指商业银行根据央行的要求，将一定比例的存款资金存放在央行指定的账户中，以备应对存款的风险。
存款准备金制度的实施，既可以保障存款人的权益，又可以保持银行金融体系的稳定运行。
存款准备金比例的调整直接影响银行的流动性和资金利用效率，对于银行的盈利能力和风险防范能力具有重要影响。
其次，存款准备金的计算方法主要根据央行的相关规定。
在中国，央行制定了存款准备金率的具体标准和调整机制。
根据这些规定，商业银行每日计算其存款准备金的数额，根据实际存款余额和准备金率计算应存入央行的准备金金额。
通常，存款准备金率是以百分比表示，根据金融市场的流动性情况和宏观经济的需求等因素进行调整。
第三，存款准备金政策对于金融市场和国民经济都有重要的影响。
从宏观角度看，存款准备金率的调整可以调控货币供给和市场利率。
当经济需要增加流动性时，央行可以通过降低存款准备金率来扩大货币供应，促进经济增长。
而当通胀压力加大时，央行则可以通过提高存款准备金率来收紧货币供应，抑制通胀。
从微观角度看，存款准备金政策对商业银行的盈利能力和风险防范能力具有重要影响。
较高的存款准备金率意味着银行需要存放更多的资金作为准备金，这将限制银行的资金利用，直接影响其盈利能力。
然而，存款准备金政策也有助于提高银行的风险防范能力，减少金融风险。
最后，随着金融市场的发展和经济的变化，存款准备金政策也在不断演变。
央行会根据市场情况和宏观经济的需求等因素，适时调整存款准备金率以维持金融稳定和经济平稳增长。
近年来，央行在降低存款准备金率、实施定向降准等方面采取了一系列措施，以改善流动性和支持经济增长。
存款准备金制度
存款准备金制度存款准备金制度是指央行规定的商业银行在存款中，需要按照一定比例存放在央行的一种制度。
它是一种货币政策工具，用于调控银行体系的流动性和货币供应。
存款准备金制度的设立是为了实现央行对金融市场的宏观调控目标。
通过调整存款准备金率，央行可以控制银行的货币发行和流动性。
当经济景气度较高时，央行会提高存款准备金率，以降低银行体系的货币供应，从而抑制物价上涨和资产泡沫的形成；而当经济低迷时，央行会降低存款准备金率，以增加银行体系的货币供应，刺激经济增长。
存款准备金制度实际上是一种强制性储备制度，适用于商业银行的存款。
根据央行的要求，商业银行需要按照一定的比例将部分存款存放在央行。
这样做的目的是为了保证银行体系的稳定运行，防止银行出现资金链断裂、资不抵债等危机。
存款准备金率是指商业银行在存款中需要存放在央行的比例。
央行根据货币政策需要和金融市场运行情况，定期对存款准备金率进行调整。
通常来说，存款准备金率的调整对银行的负债表和资产表都会产生影响。
当存款准备金率上调时，银行的可贷款余额减少，可能影响银行的贷款规模和利率水平；而当存款准备金率下调时，银行的可贷款余额增加，有助于提高银行的贷款规模和降低利率水平。
存款准备金制度的实施对商业银行来说是一种责任和义务。
它既有利于防范和化解金融风险，又有助于维护金融体系的稳定运行。
商业银行通过存款准备金制度的执行，能够有效管理资金流动，保障储户的利益，确保金融市场的健康发展。
此外，存款准备金制度还可以促使商业银行提高风险管理能力和资本充足率。
商业银行需要根据存款准备金率的要求储备一定比例的资金，这样可以有效地防范流动性风险和信用风险，并保证银行有足够的资本来应对各种风险。
总结起来，存款准备金制度是央行用于调控银行体系流动性和货币供应的一种制度。
商业银行需要按照央行要求，将一定比例的存款存放在央行。
这种制度有利于保障金融体系的稳定运行，防范金融风险，促进经济的平稳发展。
中国人民银行关于印发《金融机构外汇存款准备金管理规定》的通知-银发[2004]252号
![中国人民银行关于印发《金融机构外汇存款准备金管理规定》的通知-银发[2004]252号](https://img.taocdn.com/s3/m/d1affff40875f46527d3240c844769eae009a302.png)
中国人民银行关于印发《金融机构外汇存款准备金管理规定》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民银行关于印发《金融机构外汇存款准备金管理规定》的通知（银发[2004]252号）中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，国有独资商业银行、股份制商业银行：为加强对外汇存款准备金的管理，充分发挥外汇存款准备金的职能作用，促进金融机构稳健经营，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，中国人民银行制定《金融机构外汇存款准备金管理规定》（以下简称《规定》），现印发给你们，请遵照执行，并就有关问题通知如下：一、存款准备金率从2005年1月15日起，金融机构外汇存款准备金率统一调整为3％。
二、交存方式（一）中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行向中国人民银行营业管理部提交“外汇存款准备金交存凭证”（格式附后）。
中国人民银行营业管理部审查合格后，上述银行向中国人民银行营业管理部办理划款手续。
（二）交通银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、恒丰银行、浙商银行向其法人所在地中国人民银行分支行提交“外汇存款准备金交存凭证”。
所在地中国人民银行分支行审查合格后，上述银行向中国人民银行营业管理部办理划款手续。
（三）省会（首府）城市（含直辖市，以下简称省会城市）、深圳市的城市商业银行、农村商业（合作）银行、城市信用社、农村信用社、企业集团财务公司、外资金融机构，由其法人机构（或外国银行各分行）向所在地的中国人民银行分支行提交“外汇存款准备金交存凭证”。
存款准备金制度具体细则
同业存款利率不得高于准备金存款利率。
从1998年10月起，上述金融机构统一实行按旬考核。
各商业银行（不含城市商业银行）和中国农业发展银行法人按旬（旬后5日内）将汇总的全行旬末一般存款余额表，报送人民银行。
执行按月考核存款准备金的城市商业银行和非银行金融机构，暂按月（月后8日内）将汇总的全系统旬末一般存款余额表，报送人民银行。自10月份起统一执行按旬（旬后5日内）报送一般存款余额表的制度。
（一）调整金融机构一般存款范围。将金融机构代理人民银行财政性存款中的机关团体存款、财政预算外存款，划为金融机构的一般存款。金融机构按规定比例将一般存款的一部分作为法定存款准备金存入人民银行。金融机构缴存款范围见附件二。
（二）将现行各金融机构在人民银行的“缴来一般存款”和“备付金存款”两个账户合并，称为“准备金存款”账户。
存款准备金制度具体细则
为了进一步完善存款准备金制度，理顺中央银行与商业银行等金融机构之间的资金关系，增强金融机构资金自求平衡能力，充分发挥存款准备金作为货币政策工具的作用，经国务院批准，中国人民银行决定，从1998年3月21日起对现行存款准备金制度实施改革。现将有关事项通知如下：存款准备金制度一、存款准备金制度改革的内容
各商业银行（不含城市商业银行）和中国农业发展银行，当旬第五日至下旬每四日每日营业终了时，各行按统一法人存入的准备金存款余额，与上旬末该行全行一般存款余额之比，不得低于8%。
城市商业银行和城乡信用社、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司等非银行金融机构法人暂按月考核，当月8日至下月7日每日营业终了时，各金融机构按统一法人存入的准备金存款余额，与上月末该机构全系统一般存款余额之比，不得低于8%。
存款准备金制度
存款准备金制度
存款准备金率是一种由主管机关规定的商业活动的现金管理制度，政府可以通过必要时调整银行存款准备金率来稳定汇率、货币链和金融体系。
存款准备金制度可以分为很多种，其中主要有财政—和金融机构框架、金融实验室法框架、国际存款准备金制度及冻结存款准备金制度和国际存款准备金引入机制等。
存款准备金制度的基本目标是要控制央行的中央银行的货币政策，避免因货币紧缩和货币供应的不稳定而影响到金融市场稳定和金融部门的兴旺发达，为金融部门的兴旺发达创造良好的环境。
通常情况下，存款准备金率的水平通过央行的报表统计和测算而取得。
存款准备金制度有助于实现以下几点：首先是改善货币供给的准确性，使央行可以对市场有效调节；其次，通过准备金率制度可以防止央行出现超贷现象；第三，可以改变结构性的货币性质；第四，可以扩大内部的宏观调控能力；最后，可以有效提升央行的资产负债管理能力。
存款准备金制度有着很强的调控作用，是金融市场稳定发展的重要保证。
另外，作为对银行存款的追溯而进行的一种监管形式，存款准备金制度也可以有效遏制各种金融方面的不良现象，加强企业及银行融资，促进金融及经济稳定发展。
商业银行存款准备金管理
商业银行存款准备金管理存款准备金是一种货币政策工具，由中央银行用来调控货币供应量和稳定金融市场。
存款准备金是商业银行必须按照一定比例将其存款的一部分资金留在中央银行的一种要求。
这一比例被称为存款准备金率。
中央银行通过设定存款准备金率来影响商业银行的可贷款资金量。
较高的存款准备金率意味着商业银行需要留更多的资金在中央银行，从而减少它们能够贷款的金额。
相反，较低的存款准备金率会提高商业银行的可贷款资金量。
通过调整存款准备金率，中央银行可以实现多种货币政策目标，如控制通货膨胀、稳定汇率、促进经济增长等。
这也是中央银行在市场上干预的方式之一，以确保货币市场的稳定性和金融系统的正常运转。
当中央银行调整存款准备金率时，它对整个经济体产生的影响主要有以下几个方面：1、货币供应量：通过改变存款准备金率，中央银行可以直接影响商业银行的可贷款资金量。
降低存款准备金率将增加商业银行的可贷款资金，导致货币供应量的增加；而提高存款准备金率则会减少可贷款资金，导致货币供应量减少。
2、贷款利率：存款准备金率的调整也会影响到商业银行的贷款利率。
当存款准备金率下调，商业银行的资金充裕，倾向于降低贷款利率，以吸引更多借款人。
相反，存款准备金率上调会导致商业银行的资金紧缺，可能提高贷款利率。
3、通货膨胀控制：通过调整存款准备金率，中央银行可以控制货币供应量，从而影响整体物价水平。
较高的存款准备金率会抑制过度的货币供应，有助于抑制通货膨胀。
相反，较低的存款准备金率会刺激经济活动，但也可能导致通货膨胀压力增加。
4、经济增长：通过调整存款准备金率，中央银行可以影响经济的整体状况。
较低的存款准备金率通常会鼓励商业银行增加贷款，促进消费和投资，从而刺激经济增长。
而较高的存款准备金率则可能限制信贷扩张，抑制经济增长。
法定存款准备金制度
法定存款准备金制度法定存款准备金制度指的是一种由国家或中央银行设立的金融监管制度，旨在维护金融机构的稳定运营，并促进金融市场的健康发展。
下面将从背景、目的、实施机构、应对方式、优缺点等多个方面来详细介绍法定存款准备金制度。
首先，我们来看一下法定存款准备金制度的背景。
在市场经济条件下，商业银行作为金融机构，其主要业务是接受存款，并通过向借款人发放贷款来获得利润。
但是，商业银行作为存款机构，需要保证存款人随时能够提取存款，这就需要它们具备足够的准备金来应对潜在的大额提款需求。
因此，法定存款准备金制度应运而生。
其次，法定存款准备金制度的目的在于维护金融机构的稳定经营。
借助这个制度，国家或中央银行可以通过要求商业银行保持一定比例的准备金存款，来确保金融机构能够承受潜在风险并防止流动性危机的发生。
此外，这个制度还可以借助调节准备金存款的比率，来引导货币的供应量和利率水平，以实现宏观调控目标，如控制通胀和稳定汇率等。
再次，在很多国家，法定存款准备金制度的实施机构一般是中央银行。
中央银行通常有权制定和调整准备金存款的比例，也可以通过开展公开市场操作等方式来影响银行体系的流动性。
此外，中央银行还负责对商业银行进行监管和监督，确保它们严格遵守法律法规、规范经营行为，防范金融风险。
然后，法定存款准备金制度可以通过两种方式来应对潜在的金融风险。
首先，它可以作为一种预防措施，通过要求银行保持一定比例的准备金存款，来防止银行过度放贷和过度杠杆化，从而降低风险积聚。
其次，它可以作为一种应急手段，当金融危机来临时，中央银行可以通过调整准备金存款的比率来迅速稳定金融体系，并提供紧急流动性援助，以防止系统性风险向整个金融市场蔓延。
最后，虽然法定存款准备金制度在维护金融稳定和实现宏观调控目标方面具有一定的优势，但也存在一些缺点。
首先，如果准备金存款比率设置过高，会限制银行的贷款投放和利润增长，可能对经济发展产生负面影响。
其次，在制定和调整比率时，中央银行需要非常精准地判断和预测经济形势，否则可能导致过度或不足的准备金需求，对银行产生不必要的负担或风险。
商业银行同业存款准备金存款账户管理暂行办法
商业银行同业存款准备金存款账户管理暂行办法第一章总则第一条为了加强和规范XXX（以下简称本行）同业往来账户资金和准备金存款账户资金管理，规范会计处理程序，强化内部制约机制，防范和化解风险，根据《会计法》、《农村信用合作社会计基本制度》、《农村信用社会计业务基本操作规程》、《中国人民银行关于加强银行业金融机构人民币同业银行结算账户管理的通知》等有关规定，制定本办法。
第二条本办法实用于本行营业部，所辖分支机构不得开立同业存款账户。
第三条本办法所称同业存款账户是指本行在国有或国有控股商业银行机构、省内农村信用社法人社开立的人民币活期或定（约）期存款账户及其他银行在本行开立的账户。
本办法所称同业存款资金是指本行或其他行在同业存款账户中的款项。
本办法所称准备金存款是指本行为保证客户提取存款和资金清算需要，按照人民银行规定的存款准备金比率而准备在中央银行的存款。
第四条同业存款账户按照用途分为结算性和投融资性两类。
结算性同业银行结算账户是指用于代理现金解缴、代理支付结算等支付结算业务的账户；投融资性同业银行结算账户是指用于同业存款（结算性存款除外）、同业借款、买入返售（卖出回购）、同业投资等融资和投资业务的账户。
第二章同业存款账户的开立第五条同业存款账户的开立要严格按照《人民币银行结算账户管理办法》等银行结算账户制度开立、管理。
第六条存款银行开立投资性同业银行结算账户的，应当为开户银行二级分行及以上营业机构。
支行及以下分支机构不得作为投资性同业银行结算账户的开户银行，也不得为异地（跨县市）存款银行开立同业银行结算账户。
第七条申请开立同业银行结算账户时，除按照《人民币银行结算账户管理办法》等银行账户制度规定出具有关开户证明文件外，还应出具银行业监督管理部门颁发的金融许可证和经营范围批准文件；非一级法人开户的，还应出具一级法人（或者一级分行）授权书原件。
第八条其他银行在本行开立的，应对证明文件的真实性、完整性和合规性以及存款银行开户意愿真实性进行审查，对开立同业银行结算账户用途超越经营范围的，应当拒绝办理。
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xx市商业银行存款准备金管理办法
xx银[xx]45号
第一章总则
第一条为加强我行内部控制，确保对外支付安全，保障我行存款准备金管理符合央行要求，根据《中华人民共和国商业银行法》及《中国人民银行关于加强存款准备金的通知》的有关要求，结合我行实际，制定本办法。
第二条本办法所称存款准备金包括法定准备金和超额
准备金（备付金）。
第三条法定准备金是中国人民银行根据货币政策要求规定商业银行必须按比例缴存的资金。
第四条超额准备金即备付金，指存放在人行存款帐户中超出法定准备金的部分，是为保证正常的业务支付而准备的资金。
第二章职责
第五条会计部门负责存款准备金帐户的日常管理工作，确立法定准备金的交存范围的会计科目审定工作，测算法定准备金的金额，确保正确无误。
第六条综合计划部负责存款准备金的管理工作，确保存款准备金帐户余额不能小于法定存款准备金应缴的金额，在缴足法定存款准备金的额度上留足日常备付金，使存款准备金保持在一个合理的水平，安全、高效地使用资金。
第七条综合计划部负责新业务、新产品的报备工作，在新业务、新产品开办前，综合计划部需将新业务、新产品的名称、特征和会计科目等内容向人民银行报备，以确定是否缴纳存款准备金。
第八条稽核监察部负责存款准备金的监督、审核工作，对存款准备金缴存的范围、比例、金额是否按人民银行要求进行审核。
第三章操作规程
第九条总行在人民银行开立存款准备金帐户，统一向人民银行缴存法定准备金，统一办理同城和异地的汇差资金清算，统一办理对外资金流通。
第十条会计部门每旬根据人民银行规定的缴存范围和比例调整、留存足额法定准备金。
第十一条当发现存款准备金帐户余额不足以满足资金清算时，会出部应及时通知综合计划
部。
综合计划部必须立即调度资金，汇划至人民银行存款准备金帐户。
第十二条通过存款准备金帐户办理收支的款项、笔数、金额，与本行核算系统的记帐笔数、金额严格一致，收到人民银行发来的利息清单审核无误后记帐。
第十三条存款准备金帐户必须指定专人进行帐户核对，发现未达款项，及时查清原因进行处理。
对帐人员在核对中发现可疑情况必须立即向主管人员及行领导报告。
第十四条综合计划部应加强对资金的分析及预测，根据全行的资金划拨及会计报备进行调度，做好资金中、长期计划和短期匡算，合理安排清算资金，提高资金使用效率。
第四章附则
第十五条本办法由综合计划部负责解释。
第十六条本条法自颁布之日起实施。