合肥城建2018年财务风险分析详细报告
合肥城建2018年财务指标报告-智泽华
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率
偿债能力指标表
2018年
2017年
1.29
0.28
3.34
0.84
1.43 0.55 2.12 0.84
2016年
1.66 0.92 4.18 0.82
2018年流动比率为1.29，与2017年的1.43相比有所下降，下降了0.14。 2018年流动比率比2017年下降的主要原因是：2018年流动资产为 1,270,282.13万元，与2017年的1,142,497.38万元相比有较大增长，增长 11.18%。2018年流动负债为986,349.2万元，与2017年的797,083.84万元相
0
39,536.42
79.94 21,972.15
39.02 15,804.64
0
39,528.09
80.49 21,900.08
45.29 15,073.86
0
0
0
0
0
0
0
8.33
-88.43
72.06
-90.14
730.78
0
2018年实现利润为39,536.42万元，与2017年的21,972.15万元相比有 较大增长，增长79.94%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基 础比较可靠。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
合肥城建2018年财务指标报告
从这三年来看，合肥城建的净利润持续快速增长。2018年净利润为 29,414.67万元，比2017年增长76.80%，这一增长速度是在2017年取得了较 大幅度增长的基础上取得的。说明净利润的增长是有基础的。
从这三年来看，合肥城建的权益资本一直保持增长态势，但2018年的 增长速度比上一年有所下降。2018年的权益资本为199,684.78万元，比2017 年增长6.89%，低于2017年7.75%的增长速度。
合肥城建2019年财务分析详细报告
内部资料，妥善保管
第 3 页 共 36 页
合肥城建2019年财务分析详细报告
5.资产结构的合理性评价 从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2019年其他应收款所占比 例基本合理。存货所占比例过高。
内部资料，妥善保管
第 4 页 共 36 页
合肥城建2019年财务分析详细报告
6.资产结构的变动情况
0
0.00
0
0.00
123.5
0.01
25,867.47 0
1.66 0.00
17,878.4 0
1.41 11,148.78
0.00
0
0.98 0.00
0 242,101.72
0.00
0
15.53 214,853.63
0.00
0
16.91 255,179.47
0.00 22.34
104,298.6
项目名称
总资产
流动资产 长期投资 固定资产 其他
资产构成表
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
1,583,113.9 6
1,281,338.6 100.00
2
1,156,800.1 100.00
7
100.00
1,558,462.4 5
1,270,282.1 98.44
负债及权益构成表
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
1,583,113.9 6
1,281,338.6 100.00
2
1,156,800.1 100.00
合肥城建2019年经营风险报告
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
71,433.52
-13.48 82,559.73
-44.86 149,723.25
0
0.75
28.23
0.58
27.48
0.46
0
1.21
合计
经营性负债增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
73,786.8
30.28 56,636.6
-16.86 68,118.08
0
84,104.73 114.36 39,234.72
-48.86 76,723.31
0
840,413.08
24.66 674,165.61
-1.93
1.23
-2.3
1.26
0
1.63
29.43
1.26
23.29
1.02
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 418,280.1万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称
营运资本 所有者权益
营运资本增减变化表
2019年
2018年
0
56,462.56
32.26 42,691.72
38.57 30,808.32
0
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
合计
1,316,360.7 3
24.72 1,055,428.5
中国建筑2018年财务风险分析详细报告
中国建筑2018年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为6,237,423.5万元，2018年已经取得的银行短期借款为1,904,219.2万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为7,056,755.1万元，2018年已经发生的非流动负债合计为36,600,159.2万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为13,294,178.6万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为33,014,879.5万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是38,549,899.5万元，实际已经取得的短期贷款金额为1,904,219.2万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为44,084,919.5万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为49,619,939.5万元，在5年之内偿还的贷款总规模为60,689,979.5万元，当前实际的长短期借款合计为42,180,944.6万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
但负债率偏高，不过在下降。
如果经营形势发生逆转会存在一定风险。
资金
内部资料，妥善保管第页共1 页。
合肥城建2020年上半年财务风险分析详细报告
合肥城建2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为469,287.87万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为75,174.22万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供309,915.78万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为159,372.09万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为241,512.22万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是323,719.71万元，实际已经取得的短期带息负债为75,174.22万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为323,719.71万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为364,823.46万元，在5年之内偿还的贷款总规模为447,030.95万元，当前实际的带息负债合计为370,513.36万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要1.41个分析期。
但负债率偏高，不过在下降。
如果经营形势发生逆转会存在一定风险。
资金链断裂风险等级为9级。
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
合肥城建2018年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为253,419.3万元，2018年已经取得的银行短期借款为63,000万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供188,628.28万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为64,791.02万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为214,853.63万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是244,268.3万元，实际已经取得的短期贷款金额为63,000万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为273,682.97万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为303,097.64万元，在5年之内偿还的贷款总规模为361,926.99万元，当前实际的长短期借款合计为278,240万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
但负债率偏高，如果经营形势发生逆转资金链断裂风险犹在。
资金链断裂风
内部资料，妥善保管第页共1 页。