2018年度XX医院预算报告
石柱县人民医院2018年部门预算情况说明
石柱县人民医院2018年部门预算情况说明一、单位基本情况石柱县人民医院是一所集医疗、教学、科研、预防、保健为一体的二级甲等综合医院，是全县医疗技术指导中心，目前县人民医院正在争创三级甲等综合医院，通过“三甲”评审是我院2018年的奋斗目标。
（一）医院的主要职能1、主要负责县内及周边区县人民群众的基本医疗服务、危重急诊病人的抢救、疑难病症救治及社会公共卫生服务等。
2、完成上级主管部门下达的政府指令性工作任务，开展支农、支边、支教等活动。
3、承担乡镇卫生院、村卫生室、社区医院等业务技术指导和卫生人员培训工作。
4、开展临床教学项目，作为全县医疗业务人员培训基地，加强人才梯队建设，培养后备人员是县人民医院的义务和责任。
5、组织实施科研项目，推进科学成果的转化和运用，不断提高我县医疗技术水平，为广大老百姓的健康造福。
（二）部门预算单位构成本部门预算由石柱县人民医院1个差额拨款事业单位组成。
下设32个临床科室、8个医技医辅科室、23个行政后勤科室组成。
医院在职总人数1107人，其中在编人员451人，余编29人，招聘及临时人员656人；退休人员140人；遗属4人，汽车17辆。
业务用房约10.3万平方米，编制床位800张，实际开放床位超过1000张。
二、部门预算情况说明（一）2018年，医院基本收入47806.98万元。
其中：1、一般公共预算财政拨款收入227.32万元，其中基本补助收入227.32万元，主要为离退休人员健康休养费、个人账户补助、体检费，比2017年减少2039.45万元。
2、医院业务收入47579.66万元，主要为医院开展医疗服务活动取得的收入。
具体包括诊察费、检查费、化验费、手术费、治疗费、护理费、药品费、材料费、床位费等。
（二）2018年，医院基本支出为47806.98万元。
其中：一般公共预算财政拨款支出171.45万元，比2017年减少2039.45万元。
主要支出为医院开展医疗活动的所有运行费用，如水电气费、药品材料支出、差旅费、接待费、维修维护费、车辆运行、物管费、固定资产折旧、无形资产摊销、坏账准备、承担社会公共服务等开支及职工工资绩效、社会保障缴费等人员经费支出。
安龙县人民医院2018年部门预算及
安龙县人民医院2018年部门预算及“三公”经费预算公开说明一、部门概况（一）主要职能：为人民身体健康提供医疗与护理保健服务。
（二）安龙县人民医院是一般预算性差额拨款的正科级事业单位，人员编制309人，内设管理部门9个，临床部门27个，编制床位300张；目前医院实有在职人员450人，其中自聘人员223人，在编在职人员227人，拨款总额为40%；退休人员100人，拨款总额为100%。
二、部门预算安排情况说明（一）部门预算收支情况：2018年收入总预算138,792,972.00元，年初结转结余金额0元；支出总预算138,792,972.00元，年未结转结余金额0元。
（二）部门预算比上年预算数增减情况说明2018年本单位预算收支情况，其中基本支出预算81,111,270.00元，项目支出预算57,681,702.00元，合计：138,792,972.00元。
2017年预算收支情况，其中基本支出预算58,100,146.00元，项目支出预算41,838,220.00元，合计：99,938,366.00元。
2018年预算比2017年预算增加38,854,606.00元，其中基本支出增加23,011,124.00元，原因是医院规模扩大，事业收入大幅增加，导致人员成本及相关公用经费大幅增涨；项目支出增加15,843,482.00元，原因是医院规模扩大，单位业务量增加，增加药品及卫生耗材消耗，提高项目支出成本。
（三）部门收入预算情况说明：2018年度财政拨款收入33,781,531.00元，占总收入的24.34%，比上年增加11,314,939.00元；事业收入104,472,617.00元，占总收入比的75.27%，比上年增加27,622,227.00元；其他收入538,824.00元621,384.00元，占总收入比的0.39%，比上年减少82,560.00元。
（四）部门支出预算情况说明：2018年度基本支出预算81,111,270.00元，占比58.44%；项目支出预算57,681,702.00元，占比41.56%。
XX医院2018年度部门决算公开报表说明
XXX医院2018年度部门决算第一部分 XXX医院概况一、主要职能二、部门基本情况第二部分 2018年度部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表八、财政专户管理资金收入支出决算表九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表第三部分 2018年度部门决算情况说明一、收入决算情况说明二、支出决算情况说明三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明第四部分其他重要事项及相关口径情况说明一、机关运行经费支出情况二、国有资产占用情况三、政府采购支出情况四、部门绩效自评情况（一）项目支出概况（二）项目支出绩效自评（三）项目绩效目标管理（四）2018部门整体支出绩效自评报告（五）部门整体支出绩效自评表五、其他重要事项情况说明第五部分名词解释第一部分 XXX医院概况一、主要职能（一）主要职能主要职责和任务：为人民身体健康提供医疗与保健服务，以中医为主，中医、中西医结合并重，充分发挥中医药特色和优势，遵循中医药自身发展规律，运用传统理论和方法，结合现代科学技术手段，发挥中医药在防治疾病、保健、康复中的作用，为群众提供价格合理，质量优良的中医药服务。
（二）2018年度重点工作任务介绍2018年度重点工作任务是承担医疗与护理，医学研究，卫生医疗人员培训，卫生技术人员继续教育，保健与健康教育，卫生医疗保健咨询等服务。
二、部门基本情况（一）部门决算单位构成纳入XXX医院2018年度部门决算编报的单位共1个。
其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
分别是：1XXX医院2.……3.……（二）部门人员和车辆的编制及实有情况XXX医院2018年末实有人员编制350人。
其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制350人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员395人（含参公管理事业人员0人）。
宝应县人民医院2018年度预算公开
宝应县人民医院2018年度预算公开目录第一部分部门概况一、主要职能。
二、部门机构设置及预算单位构成情况。
三、2018年度部门主要工作任务及目标。
第二部分2018年度部门预算表一、收支预算总表二、收入预算总表三、支出预算总表四、财政拨款收支预算总表五、财政拨款支出预算表六、财政拨款基本支出预算表七、一般公共预算支出预算表八、一般公共预算基本支出预算表九、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预算表十、政府性基金财政拨款支出预算表十一、一般公共预算机关运行经费支出预算表十二、政府采购支出预算表第三部分 2018年度部门预算情况说明第四部分名词解释第一部分部门概况一、主要职能。
“医院”以医疗工作为中心，在提高医疗质量的基础上，保证教学和科研任务的完成，并不断提高教学质量和科研水平。
同时承担本区域居民的预防、医疗和保健任务；区域内传染病、职业病和非传染性慢性病的防控；区域内人群的健康教育工作；强化区域内医疗救治体系，有效应对各种突发性公共卫生事件。
二、部门机构设置及预算单位构成情况1．根据部门职责分工，本部门内设机构包括43个临床、医技科室。
主要包括：骨一科、骨二科、呼吸内科、消化内科、神经内科、肿瘤科、放疗科、感染科、ICU科、妇产科、急诊科、胸外科、手术室、B超室、放射科、检验科、供应室等科室，本部门无下属单位。
2．从预算单位构成看，纳入本部门2018年部门汇总预算编制范围的预算单位共计1家。
为宝应县人民医院。
三、2018年度部门主要工作任务及目标。
1、强力推进“两个医院建设”。
强势推进新区医院建设，三级医院创建在前期工作基础上，稳步推进专设工作，逐步落实条款标准。
2、深化内部管理改革。
根据省公立医院绩效考核指导意见，完善绩效分配激励机制，合理拉开医务人员收入差距。
3、改善医疗服务质量。
认真梳理、分析、解决我院目前在医疗服务方面存在的问题，创新服务举措，规范医疗行为，提升服务对象满意度。
4、强化医疗质量安全。
XXX医院2018年度中期财务报告
财务经理
1
1
1
总账会计
1
1
1
专职会计
0
1
1
出纳员
1
0
0
合计
3
3
3
期末在岗 1 1 0 1 3
财务人员频繁变动会给公司带来以下风险： 政府部门：存在偷税、资格挂靠等违法嫌疑，加大抽查力度。 股权投资者：财报有造假嫌疑，提高投前尽调标准。 债权投资者: 财务有造假嫌疑,增加抵押、质押物，提高借款条件。 职业经理人：企业管理混乱。
经营成果
50
40
30
35.1
20
10
11.66
0
经营收入
住院收入 门诊收入
截止6月30日门诊收入11.66万元，住院收入35.1万元，合计46.76 万元，收入增长缓慢。
主要原因：一、设备不全，省医保未办理完毕，其他准备也不足。 二、营销理念、手法不同，不提倡广告覆盖营销手段。
本院还处于发展期，不确定因数较多，收入偏低，在此不再深入分 析！
XXX医院 2018年度中期财务报告
（截止6月30日） 报告人：
医院概况
XXX医院是以心外科、心内科为重 点科室的二级综合性股份制医院。成立 于2018年8月27日,总建筑面积20000 ㎡，设计床位540张,现已开放床位120 张。
人员配备
配备原则：不以规模、经验为依据，应 以实际工作需要为原则，根据工作量、 工作环境、工作质量及强度分析配备。
合适的收银员确实难找，建议招聘标准为： 学 历：降低中专及以上，财务、医学专业优先。 稳定性：能在本岗位连续工作2年以上优先。
财务目标
战略目标：年度营业额5年内逐步达到 盈亏平衡点。
贵阳第一人民医院2018预算
贵阳市第一人民医院2018年度预算一、医院基本情况贵阳市第一人民医院始建于1919年7月，经90余年的奋斗与发展，现已成为集医疗、科研、教学、预防、保建、康复和急救于一体的市属首家三级甲等综合医院。
目前，院年门诊量约64万人次，年出院约3.1万人次，年手术台数2.1万台次，承担着贵阳市广大市民的基本医疗保险定点任务，是贵州省卫生厅批准的省外转诊医院之一，同时也是省市医保定点向省外转诊的四家医院之一。
2011年6月，贵阳市委、市政府做出“继续巩固完善院本部，加快建设一分院”的重要决定，在贵阳市龙洞堡新城规划筹建我院分院。
龙洞堡分院编制床位1000张，拟建为生态型、园林式、现代化，具有世界水平、国内一流的三级甲等综合性医院。
目前龙洞堡分院建设主体工程已完成,住院大楼已投入使用,部分病区已经收治病人。
二、2018年预算申报情况（一）预算申报总体情况2018年度申报总收入783,324,060.25元（其中：医疗收入723,967,260.21元、财政补助收入49,306,800.04元、其他收入7，000,000.00元、财政项目补助收入2,650,000.00元、科研项目收入400,000.00元）与上年度总收入667,638,516.09元（其中：医疗收入603,105,355.24元、财政补助收入28,323,900.00元、其他收入18,544,562.18元、财政项目补助收入17,444,698.67、科研项目311,000.00元）相比增加115,685,544.16元增涨17.33%；2018年度申报总成本767,002,649.09元，与上年度总支出675,477,878.59元相比增加91,524,770.05元增长13.55%；2018年度预算收支结余为16,281,411.16元，比2017年收支结余-1,843,880.21元增加18,125,291.37元。
（二）预算收入情况1、医疗收入⑴门诊收入说明：预计2018年度门诊收入296,647,910.15元，其中门诊服务收入162,206,875.00元，较上年度125,587,931.00增加36,618,944.00元，主要系预计门诊人次为760,400较上年度门诊人次645,234增加115,166人次、门诊次均收费213.00元较上年度门诊次均收费195元增加6.13元产生，增加主要原因系2017年部分医疗收费价格调整。
2018预算执行分析报告
XXX人民医院财务收支预算执行情况分析报告2018年，在医院两委班子的正确领导下，医院财务经济工作紧紧围绕我院确定的发展思路和目标，以加强医院财务管理水平为中心，资金使用更趋合理，财务预算执行情况正常，现对2018年全年预算执行情况汇报如下。
一、收入2018年年初预算应收入XXX万元，2018年实际完成XXX万元，预算执行率XX%，其中：财政补助收入完成XX万元，医疗收入完成XX万元、药品收入完成XX万元、其他收入完成XX万元。
财政补助收入预算执行率XX%，其他收入预算执行率XX5%，主要是2017年财政部分资金拨付已到位，2018年本年度药品零差价部分仍未执行拨付。
项目2018年预算（万元）2018年收入（万元）预算完成情况%业务总收入财政补助收入医疗收入药品收入其他收入二、支出2018年预算支出应支出XX万元，实际总支出X万元，预算执行率为X%，具体执行情况如下：1 、预算人员经费支出X万元，实际人员支出X万元。
预算执行率%。
其中工资及绩效支出预算为X万元，实际支出为X万元，预算执行率为%，原因是人数工资基数调整幅度较大；对家庭及个人补助预算为X万元，实际支出X万元，预算执行率为%。
本期用于社会保障（职工养老金、医疗保险金、失业保险金等）支出X万元，较去年上升%。
印刷费支出X万元，较去年下降%，水电费支出X万元，较去年同期增加开支万元，上升%。
2、医疗业务成本预算应支出X万元，实际支出X万元，预算执行率为X%。
本期用于福利、劳务、委托及物业管理费支出X万元，比同期增加开支万元，上升％；维修费支出万元，比同期增加开支万元，上升％；邮电费支出万元，比同期减少开支万元，下降％；差旅及会议费支出万元，比同期增加开支万元，上升％；招待费支出万元，比同期减少开支万元，下降％。
原因是临床科室加强与省级部门互动，应加强接待标准考核，杜绝不合理开支；3、设备维修和购置支出预算应支出X万元，实际支出X万元，预算执行率%，在预算执行过程中又增加临时预算，设备科应做好年初预算编制工作，财务科负责对未纳入预算体系设备不予支付设备款，通过加强预算编制、预算执行管理，使预算工作进行良性循环。
石家庄长安区医院2018年部门预算信息公开
石家庄市长安区医院2018年部门预算信息公开按照《预算法》、《地方预决算公开操作规程》和《河北省省级预算公开办法》规定，现将2018年部门预算公开如下：一、部门职责及机构设置情况部门职责：（一）通过各类医疗机构，对不同类型的疾病进行治疗。
包括医疗救治，机构改革，鼓励社会资本办医等内容。
针对不同类型的疾病提供预防、检查、诊断、治疗和康复等各类医疗活动，开展医疗惠民工程，满足各类患者的医疗服务需求。
机构设置：部门机构设置情况二、部门预算安排的总体情况按照预算管理有关规定，我部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。
（一）收入说明2018年预算收入1696.73万元，其中：一般公共预算收入886.55万元，其他收入810.18万元。
（二）支出说明收支预算总表支出栏包括基本支出和项目支出，反映长安区医院部门预算的总体情况。
2018年支出预算1696.73万元，其中基本支出1324.33万元，包括人员经费和日常公用；项目支出372.40万元，主要用于消防工程改造款、医疗设备、公务用车、医院文化建设等。
（三）比上年增减情况2018年预算收支安排1696.73万元，较2017年预算增加147.36万元；，项目支出增加212.40万元，主要是消防工程改造和医疗设备购置、车辆购置、医院文化建设。
三、机关运行经费安排情况机关运行经费共计安排293万元，主要用于办公费、办公楼日常维修、办公用房水电费、办公用房取暖费、消防工程改造、特种车辆交通费等日常运行支出。
四、财政拨款“三公”经费预算情况及增减变化原因2018年"三公"经费预算安排万元,与2017年相比基本持平。
其中,因出国(境)费0元,与2017年持平;公务用车购置及运行维护费0万元，与2017年下降2.6万元.下降原因是公务用车车辆已申请报废,2018年公务用车未产生费用，交通费列入其他车辆交通费;公务接待费0万元,与2017年相比基本持平，无增减变化。
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2018年度预算分析报告
报告人:
日期:
2018年度XX医院预算报告
一、医院概况
XX医院是一家股份制民办医院,成立于2017年X月XX日。
总建筑面积20000㎡，设计床位600张,2018年计划开放床位120张。
二、控制目标
战略目标：5年内逐步开放床位至600张，前三年为投资运营期,第四年达到盈亏平衡点,以后年度平均净资产收益率不低于同期银行贷款利率，并不低于6%。
2018年年度目标：开放床位120张，年度亏损控制在1500万元以下。
三、预算编制方法
从医院管理角度出发，结合医院现状，首次采用零基预算编制方法。
四、预算编制
（一）盈亏平衡点
前提：行业平均数，库存物资占收比为45%-50%，取中间数47.5%
人工经费占收比为30%
从《经营预算表》计算得出年平均固定成本为1011.89万元
假设：A为年度总收入，则平衡点公式为：
A=A*(47.5%+30%)+1028
A=4568.89万元
结论：当年度总收入达到4568.89万元时，医院达到盈亏平衡点。
(二）经营预算（详见经营预算表）
1、收入预算
编制预算定额：
开放床位120张
每床每日费用800元
3月份床位使用率10%，以后逐月递增10%，2018年平均使用率按60%计算。
日均门诊量80人次
月有效出诊天数22天
门诊患者人均消费199元
注：收入暂未明细分解
图示
2、成本费用预算
编制预算定额及方法：
工资、药品、卫材、广宣费等占收入比分别为30%、33%、10%、15%，按比例计算房租、暖气费、通讯费、软件费等据实摊销
应发工资总额以47万元为应发基数，逐月递增5万元，按12个月计算
社保（企业负担）按工资总额的38%计提上缴
教育经费（培训费）按工资总额的2.5%计提使用
残疾人保证金按法定方法计提缴纳
期间费用按定性分析法逐条核定
其中：
工资894万元
企业负担社保339.72万元
药品822万元
卫材24.9万元
房租600万元
固定资产折旧费161万元
HIS软件摊销费16万元
.....
图示
2018年度利润预算-1339万元，在年度总目标-1500万元范围内。
（三）投资预算
投资预算175万元（软件费），开办费2017年度已经发生，拟购其他设备，资料不全，故未考虑，会对《资金预算》、《筹资预算》造成一定影响。
（四）资金预算及筹资预算（详见资金预算表）
国内医疗行业特殊性及医患关系的现状，患者欠费现象几乎不存在，医保到账时间也在2个月内，应收账款账龄很少超过3个月时间，从资产性质上划分，应全部归属于货币资金，视同100%货币收入。
2018年度货币总流入=2018年度总收入预算额=2491.9万元
国医、国药、华润药业等国企通过近几年的收购扩张，在山西范围内基本处于垄断地位，因此，对应付账款商业信用政策应合理应用，账龄应控制在3个月内，按谨慎性原则，全部视为货币支付。
2018年度货币总流出=2018年度总成本-折旧摊销预提+资本预算
金额缺口=2491.9-3066-175=-650万元。
医院目前还处于试运营状态，盈亏存在很大不确定性，不能满足外部债权人的合理要求。
因此，未来一定期间内，股东需继续注资直至扭亏为盈。
五、后期控制
年度预算是目标，季度（月度）预算是执行标准。
年度预算审批后，各责任中心，依年度总目标按季编制季度预算，预算管理办公室批准后，下发各责任中心执行，季末分析执行差异并上报，预算管理办公室负责考核。
分期预算编制困难的，也可以不编制，季末直接按照年度总预算的完成比率分析考核。