商业银行风险管理基本架构习题
银行从业人员资格试题：商业银行风险管理基本架构
银行从业人员资格试题：商业银行风险管理基本架构银行从业人员资格试题：商业银行风险管理基本架构一、单项选择题1. 商业银行的内部控制的主要原则是( )。
A.全面、合理、公正、有序的原则B.全面、审慎、有效、独立的原则C.全面、谨慎、有效、合理的原则D.全面、审慎、高效、方便的原则2. 商业银行公司治理的核心是( )。
A.所有权与经营权分离的情况下，完善商业银行内部组织结构权力分配体系B.所有权与经营权分离的情况下，强化对董事会和管理层行为的约束C.所有权与经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制D.所有权与经营权分离的情况下，实现公司权力的分配与制衡，增强核心竞争力3. 控制管理商业银行的一种机制或制度安排的是( )。
A.商业银行内部控制B.商业银行风险管理C.商业银行管理战略D.商业银行公司治理4. ( )是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。
A.监事会B.高级管理层C.董事会D.风险管理部门5. 商业银行风险识别最基本、最常用的方法是( )。
A.制作风险清单B.情景分析法C.专家预测法D.录制清单法6. 下列属于商业银行风险管理战略的内容的是( )。
A.战略目标和战略方式B.战略目标和实现路径C.战略目标和实现方式D.战略目标和战略管理7. ( )是商业银行的核心“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期、不间断地运行。
A.商业银行风险管理流程B.商业银行公司治理C.商业银行内部控制D.商业银行信息系统安全管理8. ( )是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。
A.风险监测B.风险计量C.风险控制D.风险识别9. ( )的主要职责是负责风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。
A.高级管理层B.董事会C.监事会D.风险管理专门委员会10.集中型风险管理部门所需的主要专业技能中，( )是商业银行核心竞争力的重要体现。
第2章 商业银行风险管理基本架构
第2章商业银行风险管理基本架构第1节商业银行风险管理环境1.商业银行公司治理[掌握]:公司治理是指控制、管理机构的一种机制或制度安排。
其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托-代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系和监督制衡机制。
目的/核心/特征【例1·单选题】( )是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。
A.商业银行公司治理B.商业银行战略管理C.商业银行内部控制D.商业银行风险管理『正确答案』A【例2·单选题】商业银行公司治理的核心是( )。
A.在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系B.在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化C.在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股东对公司管理层的监督D.在所有权和经营权分离的情况下，为解决委托代理关系而建立董事会、高管层组成体系和制衡机制『正确答案』D【例3·多选题】下列关于商业银行公司治理的说法中正确的是( )。
A.商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排B.其核心是所有权和经营权的两权分离C.良好的商业银行公司治理能够激励董事会和管理层追求符合商业银行和股东利益的目标D.良好的商业银行公司治理便于有效的监督『正确答案』ACD我国商业银行监管当局借鉴经济合作与发展组织(OECD)的公司治理准则和巴塞尔委员会的商业银行公司治理准则，提出我国商业银行公司治理的要求。
在董事会和高级管理层监督制衡关系之外，银行公司治理在商业银行经营管理实践中被赋予更广泛内容，内涵延伸到银行内部制衡关系和职责分工、内部控制体系、监督考核机制、激励约束机制、管理信息系统等领域，良好的银行公司治理应具备特征。
【例4·多选题】良好的银行公司治理的特征包括( )。
A.银行内部有效制衡关系和明晰的职责边界B.完善的内部控制和风险管理体系C.与股东价值相挂钩的有效监督考核机制D.科学的激励约束机制『正确答案』ABCD2.商业银行内部控制[掌握]:(一)商业银行内部控制的定义和内涵(二)商业银行内部控制的要素和原则1.商业银行内部控制的要素(1)内部控制环境【例5·单选题】( )负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。
银行风险管理测试试题
测试成绩：80.0分。
恭喜您顺利通过考试！单选题1. 下列不是导致商业银行操作风险的是：√A不完善的内部程序B无法满足客户流动性C外部事件D人员及系统正确答案： B2. 银行风险经历的过程是：√A从资产风险管理到全面风险管理B从资产风险管理到项目风险管理C从资产风险管理到资金风险管理D从资产风险管理到专项风险管理正确答案： A3. 下列不属于银行所面临的风险是：√A市场风险B操作风险C经济风险D信用风险正确答案： C4. 最可能直接对银行的无形资产造成损失的风险是：√A操作风险B流动性风险C声誉风险D市场风险正确答案： C5. 下列属于市场风险包括的内容是：√A金融风险、政策风险B金融风险、汇率风险C利率风险、政策风险D利率风险、汇率风险正确答案： D6. 引发银行操作风险的原因是：√A人员、系统、客户和外部事件B人员、系统、流程和外部事件C人员、客户、流程和外部事件D人员、系统、流程和客户正确答案： B7. 银行的最高风险管理、决策机构是：√A股东大会B专门委员会C董事会D监事会正确答案： C8. 银行经营管理的核心是：√A银行风险管理B银行资金管理C银行信用管理D银行账户管理正确答案： A9. 银行形成基本完整的风险管理原则体系时间是：√A20世纪60年代之后B20世纪70年代之后C20世纪80年代之后D20世纪90年代之后正确答案： C10. 银行全面风险管理核心的是：√A全面的风险管理范围B全新的风险管理方法C全员的风险管理文化D先进的风险管理理念正确答案： D判断题11. 风险管理的流程顺序是风险预测、风险识别、风险计量、风险监测和风险控制。
×正确错误正确答案：错误12. 操作风险一般不会转化为信用风险、市场风险等其他风险。
√正确错误正确答案：错误13. 国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围。
×正确错误正确答案：正确14. 有效识别风险是风险管理的最基本要求，主要关注风险预测、风险的性质以及后果，识别的方法及其效果。
银行风险管理试题及答案分析
银行风险管理试题及答案分析-CAL-FENGHAI-(2020YEAR-YICAI)_JINGBIAN第1题下列选项中，不属于风险控制流程应当符合的要求的是（） A．风险控制应与商业银行的整体战略目标保持一致B．能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序C．所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求D．所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／利润要求正确答案:D解析：所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求，D项明显错误。
第2题资产证券化的作用在于（） A．提高商业银行资产的流动性B．增强商业银行关于资产和负债管理的自主性C．是一种风险转移的风险管理方法D．以上都正确正确答案:D解析：资产证券化的主要目的在于变存量为流量，提高商业银行资产的流动性，增强商业银行关于资产和负债管理的自主性，也是一种分先转移的风险管理方法。
第3题以下负债中对商业银行的风险状况和利率水平敏感性最低，不容易对商业银行的流动性造成显着影响的是（） A．社团存款 B．个人存款C．中小企业存款 D．集团公司存款正确答案:B解析：零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，存款的意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类和服务质量的感性因素，因此零售存款相对稳定。
第4题对维持本行资本充足率承担最终责任的是（） A．股东大会和董事会B．董事会和监事会C．董事会和高级管理层D．高级管理层和内部审计人员正确答案:C解析：董事会和高级管理层对维持本行资本充足率承担最终责任。
第5题以下哪项是银行监管的首要环节（） A．机构准入 B．市场准入C．高级管理人员准入 D．运营准入正确答案:B解析：市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。
第6题对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（） A．标准法B．基本指标法C．内部模型法 D．高级计量法正确答案:C解析：对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。
银行从业资格考试-风险管理-第二章 商业银行风险管理基本架构
银行从业《风险管理》第二章商业银行风险管理基本架构一、单选题。
在以下各题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。
（每题1分，共11题）1、下列关于经济合作与发展组织（OECD）的公司治理观点的说法，不正确的是（）。
A．治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督B．公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇C．如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿D．治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作答案：A2、下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是（）。
A．商业银行管理战略分为战略目标和实现路径B．战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等C．战略目标决定了实现路径D．各家商业银行的战略目标应当是一致的答案：D3、下列关于风险管理部门的说法，正确的是（）。
A．必须具备高度独立性B．具有完全的风险管理策略执行权C．风险管理部门又称风险管理委员会D．核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施答案：A4、内部审计的主要内容不包括（）。
A．风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性B．会计记录和财务报告的准确性和可靠性C．内部控制的健全性和有效性D．活时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求答案：D5、银行风险管理的流程是（）。
A．风险控制→风险识别→风险监测→风险计量B．风险识别→风险控制→风险监测→风险计量C．风险识别→风险计量→风险监测→风险控制D．风险控制→风险识别→风险计量→风险监测答案：C6、现代商业银行的财务控制部门通常采取（）的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化。
A．每月参照市场定价B．每日参照市场定价C．每日财务报表定价D．每月财务报表定价答案：B7、《巴塞尔新资本协议》通过降低（）要求，鼓励商业银行采用（）技术。
商业银行风险管理体系课后测试
正确答案: D 2. 操作风险是银行面临的一项重要风险,商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排（）. √
A 存款准备金 B 存款保险 C 经济资本
D 资本充足率 正确答案: C 3。 （)是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任. √ A 监事会 B 高级管理层 C 董事会
D 针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责,风险管理系统必须设置不同的登录级别
E 风险管理信息系统需要明确的、基于业务的规范标准和操作规程，与业务人员的日常工作紧密联系
正确答案： A C D E 20。 商业银行风险计量模型应当能够真实反映商业银行的风险状况，模型开发应做到（）。 √
A 考虑不同业务的性质、规模和复杂程度
D 确保可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的 财务数据，例如业绩公告
正确答案: C 多选题 17。 商业银行风险管理流程主要包括下面()环节。 √
A 风险控制
B 风险定义 C 风险计量
D 风险识别
E 风险监测
正确答案： A C D E 18. 在商业银行风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的是(). ×
D 股东大会 正确答案： C 4。 根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行的（）负责制定本行的风险偏好. √ A 董事会
B 风险管理部门
C 监事会 D 风险管理委员会 正确答案： A 5. 下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误的是（）。 × A 负责承担对市场风险管理的最终责任
D 风险监测报告 正确答案： C 15. 下列关于风险管理信息传递的说法，不正确的是（）。 √ A 先进的企业级风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构 B 风险分析人员在报告发送给外界之前要核准风险报告结果准确无误 C 风险管理应当在最短的时间将所有正确的信息传递给商业银行所有人员
商业银行风险管理基本架构习题
商业银行风险管理基本架构一、单选1、下列关于商业银行公司治理的说法,错误的是( )。
A、公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标B、良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则会造成商业银行破产C、商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制D、商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制【答案】：B 【解析】：P35，B项应为:如果存在明显疏漏，则可能显著提高商业银行的风险水平,严重情况下甚至造成商业银行破产。
2、（）是商业银行日常工作的一个重要部分,每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。
A、外部控制环境B、风险识别与评估C、内部控制措施D、监督、评价与纠正【答案】:C 【解析】:P39，表2-2。
内部控制是日常经营管理的重要部分，每个业务／岗位都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细、独立的监控。
3、下列关于商业银行内部控制的描述，正确的是(）A、内部控制应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道B、内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外，任何人不得拥有不受内部控制的权力C、商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅"的要求D、内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价【答案】:A 【解析】：P40。
内部控制的原则：全面、审慎、有效、独立。
（1）内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与,任何决策或操作均应当有案可查；(2)内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，体现“内控优先”的要求；（3）内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权利，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正;（4）内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。
风险管理试题100道
第二章:商业银行风险管理基本架购一、单选题（0.5分/题）1.风险管理文化的精神核心及最重要和最高层次的因素是（）正确答案：CA风险管理知识B风险管理制度C风险管理理念D风险管理技能2.以下哪一项没有正确体现商业银行战略同风险管理的关系（）正确答案：DA风险管理是商业银行核心竞争力的体现，是商业银行战略的一个重要方面。
B商业银行追求业务高速增长的长期战略必然要求风险管理水平的提高以维护业务发展的稳定性、持续性C商业银行片面追求利润快速增长而忽略业务带来的巨大风险，最终会阻碍业务的扩大和利润的实现D商业银行的战略目标和风险管理的目标并不完全一致，在这种情况下，风险管理应当让位于战略目标3.商业银行风险管理委员会的核心职能是（）正确答案：BA收集、分析和报告有关的风险信息B根据有关的风险信息，作出经营或战略方面的决策并付诸实施C承担了风险识别、风险计量、风险监测和风险控制的职能D对商业银行的风险管理同经营战略方面的矛盾进行协调4.风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险，这样的风险识别方法属于（）正确答案：BA专家调查列举法B资产财务状况分析法C情景分析法D分解分析法5.风险识别方法中常用的情景分析法是指（）正确答案：CA将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类B通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失C通过有关数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，识别潜在的风险因素、预测风险的范围及结果，并选择最佳的风险管理方案D风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险6.商业银行所体现的委托代理关系不包括（）正确答案：DA股东同管理层之间的委托代理关系B管理层同普通员工之间的委托代理关系C银行同客户之间的委托代理关系D商业银行与同行竞争者之间的委托代理关系7.商业银行风险管理部门的核心职能是（）正确答案：AA收集、分析和报告有关的风险信息B根据有关的风险信息，作出经营或战略方面的决策并付诸实施C承担了风险识别、风险计量、风险监测和风险控制的职能D对商业银行的风险管理同经营战略方面的矛盾进行协调8.关于商业银行的分散性风险管理部门的缺陷在于（）正确答案：CA因为涉及风险管理领域非常全面，所以对专业人员和管理系统要求高，资源投入巨大B仅仅适用于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行C难以绝对控制商业银行的敏感信息，无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价能力D风险管理效率低下9.风险量化模型开发过程中最重要也是最有难度的一点在于（）正确答案：BA复杂、深奥的数学、统计学知识B模型开发所采用的数据源的真实性、准确性和充足性，从而使模型能够真实反映商业银行的风险状况C参与开发人员的风险管理实践经验D模型开发过程中的计算机技术支持10.《巴塞尔新资本协议》所鼓励商业银行采用的高级风险量化技术面临的风险是（）正确答案：CA操作风险B数据来源缺乏C模型风险D技术风险11.下列不属于商业银行内部控制部门的是（）正确答案：DA财务控制部门B内部审计部门C法律/合规部门D国家行政当局的有关监管部门12.承担商业银行风险管理最终责任的组织是（）正确答案：AA董事会B监事会C高级管理层D风险管理委员会13.商业银行有效风险管理的基石是（）正确答案：CA风险管理部门工作人员的尽职尽责B强大的技术支持C高级管理层的支持与承诺D外部监督者的有效监督14.在风险识别中，容易被直接感知的风险是（）正确答案：AA利率、汇率的波动B GDP变动对业务的影响C国家宏观政策的调整对业务的影响D通货膨胀率对信贷量的影响15.风险因素与风险管理复杂程度的关系是（）正确答案：BA风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易B风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大C风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大D风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素16.商业银行的风险管理部门必须的一个最重要原则是（）正确答案：DA审慎性B全面性C盈利性D独立性17.以下不属于商业银行风险管理部门的主要职责的是（）正确答案：DA监控各类金融产品和所有业务的风险限额B负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务人员进行价格评估C全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助D根据有关的风险信息，作出经营战略方面的决策并付诸实施18.风险信息/数据种类中的外部数据是指（）正确答案：BA从各个业务信息系统中抽取的，与风险管理相关的数据B通过专业数据供应商获得的数据C内部评级数据D财务控制部门提供的数据19.数据处理过程中的第一步是（）正确答案：BA基于不同风险管理目标生成组合计量结果数据B通过风险模型计量数据，为不同的风险管理业务所共享C风险信息通过信息载入模块加以过滤和验证D收集真实、准确、充足的数据源20.以下不属于信息传递所使用的B/S结构（Browser Structure）的主要优点的是（）正确答案：AA信息处理准确及时B实现了风险数据的集中管理，一致调用C最大限度降低了软件购买和维护成本D操作人员可以通过浏览器实现远程登陆，电脑中不需安装任何风险管理软件21.商业银行完善的公司治理所要解决的首要问题是（）正确答案：AA商业银行体系中的各种代理关系B商业银行业务的快速扩张C商业银行盈利性的提高D商业银行安全性的加强22.我国商业银行内部控制中存在的问题不包括（）正确答案：DA商业银行所有权和经营权的分离还有待完善B内部控制的组织架构还未形成C内部控制的管理水平、监督评价的有效性和及时性还有待提高D内部控制过于严格，以至于一定程度上约束了商业银行业务的扩大23.从信息系统安全的角度讲，以下哪一项不是对风险管理信息系统安全性的要求（）正确答案：DA设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵B设置灾难恢复和应急操作程序C建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完整性D保持信息系统结构的简单性，使任何系统错误都易于侦测和处理，减少连带损失的可能性24.针对操作风险的计量模型是（）正确答案：CA RiskMetrics 模型B CreditMetrics 模型C高级计量法D KMV模型25.商业银行的经营管理战略同风险管理的关系是（）正确答案：BA商业银行的经营管理战略同风险管理是两个相对独立的范畴，大多数时候相互作用不大B商业银行的风险管理同经营管理战略密切相关，并互相作用C商业银行经营管理战略同风险管理并非完全一致，有时可能会出现冲突D商业银行风险管理部门是一个成本中心，强调风险管理可能会降低商业银行的盈利性，不利于长期经营战略的实现26.将复杂的因素分解成多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重损失的因素，这样的风险识别方法是（）正确答案：CA情景分析方法B失误树分析方法C分解分析方法D情景分析法27.风险信息的特性是（）正确答案：AA准确性、及时性B精简性C充分性、完善性D全面性28.以下哪一项不属于风险信息储存系统所应当结合的能力（）正确答案：CA以特定的投资组合的方式集合并计量风险B重新定义投资组合，以及如何将不同的产品组合在一起C风险信息储存应当尽量简化D增添最初没有预计到的产品特性（新产品或风险技术改进）29.以下哪一项不属于集中型风险管理部门的人员所必须具备的能力（）正确答案：CA风险监控和分析能力B数量分析能力C市场推广能力D建模能力30.计量市场风险通常采用的模型是（）正确答案：CA RiskMetrics 模型B CreditMetrics 模型C VaR模型D KMV模型31.以下关于商业银行风险文化的论述，不正确的是（）正确答案：CA风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的B商业银行应当通过制度建设，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中C商业银行的风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成D商业银行的风险文化应当随着内外部经营管理环境的不断变化而不断修正32.风险数据来源中的外部数据不包括（）正确答案：BA外部评级数据B从各个业务信息系统中获得的关于客户的数据C外部咨询机构提供的行业统计分析数据D专业机构提供的外部损失数据33.商业银行的风险管理部门与风险管理委员会最显著、最重要的区别是（）正确答案：AA风险管理部门提供风险信息的收集、分析和报告，风险管理委员会进行相关的决策B风险管理委员会的行政级别高于风险管理部门C风险管理委员会和风险管理部门是一种领导与被领导的关系D风险管理部门既负责信息的收集、分析和报告，也在一定程度上履行决策职能，而风险管理委员会只履行决策职能34.以下哪一项不属于商业银行内部控制的主要原则（）正确答案：DA全面性原则B独立性原则C有效性原则D经济性原则35.商业银行内部控制的主要目标不包括（）正确答案：CA国家法规和商业银行内部章程得以贯彻执行B确保风险管理体系的有效性C不惜一切代价确保商业银行经营的安全性D确保商业银行发展战略和经营目标得以实现1.在商业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括__。
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商业银行风险管理基本架构习题商业银行风险管理基本架构一、单选1、下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是( )。
A、公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标B、良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则会造成商业银行破产C、商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制D、商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制【答案】：B 【解析】：P35，B项应为：如果存在明显疏漏，则可能显著提高商业银行的风险水平，严重情况下甚至造成商业银行破产。
2、 ( )是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。
A、外部控制环境B、风险识别与评估C、内部控制措施D、监督、评价与纠正【答案】：C 【解析】：P39，表2-2。
内部控制是日常经营管理的重要部分，每个业务／岗位都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细、独立的监控.3、下列关于商业银行内部控制的描述，正确的是（）A、内部控制应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道B、内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外，任何人不得拥有不受内部控制的权力C、商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅”的要求D、内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价【答案】：A 【解析】：P40。
内部控制的原则：全面、审慎、有效、独立。
（1）内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查；（2）内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，体现“内控优先”的要求；（3）内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权利，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正；（4）内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。
4、下列关于健康有效的合规管理文化，说法错误的是( )。
A、要树立正确的合规管理观念B、要加强管理层的驱动作用C、要充分发挥信息系统的作用D、要创建学习型组织【答案】：C 【解析】：P40-41。
健康风险文化内容：（1）树立正确的风险管理理念。
（2）加强高级管理层的驱动作用。
（3）创建学习型组织，充分发挥人的主导作用。
5、按照我国商业银行风险管理理念的描述，最恰当的是（）。
A、风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次构成B、风险管理是商业银行风险管理部门的责任，与其他部门无关C、风险管理是商业银行的核心竞争力，风险管理目标是消除风险实现高收益D、制度是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素【答案】：A 【解析】：P41。
商业银行应当建立管理制度并实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中，B项错误。
风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡，C项错误。
风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。
比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更直接和长效的影响力，D项错误。
6、在商业银行风险文化中，对员工的行为具有更直接和长效影响力的是（）。
A、风险管理知识B、业绩考核方法C、风险管理理念D、风险管理制度【答案】：C 【解析】：P41。
风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。
比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更直接和长效的影响力。
7、下列关于先进的风险管理理念，说法不正确的是( )。
A、风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡B、高风险管理水平的企业控制风险与收益的能力强C、商业银行风险管理的目标是提高承担风险所带来的收益D、商业银行是仅仅经营货币的金融机构【答案】：D 【解析】：P41。
风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。
商业银行不再是传统意义上的经营货币的金融机构，而是经营风险的特殊企业。
8、下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是（）。
A、风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成B、商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化C、风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期的突击达到目的D、风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正【答案】：A 【解析】：P42。
所有业务单位和职能部门都承受风险并获得风险带来的收益，因此必须承担相应的风险责任。
商业银行应当建立管理制度并实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中。
9、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行的（）负责制订本行的风险偏好。
A、风险管理部门B、监事会C、董事会D、风险管理委员会【答案】： C 【解析】：P44; 风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。
是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线。
10、（）是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。
A、股东方大会B、高级管理层C、董事会D、监事会【答案】：C 【解析】：P50; 商业银行董事会承担本行资本管理的首要责任。
在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。
11、下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误的是（）A、及时掌握市场风险水平及其管理状况B、负责承担对市场风险管理的最终责任C、负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规程D、负责组织人力、物力、系统等资源有效地识别、计量、监测和控制市场风险【答案】：B 【解析】：P51; 董事会对商业银行风险管理承担最终责任，B错误。
做题技巧：不论何种风险，凡是考核“最终责任”承担着均为董事会。
12、下列关于商业银行风险管理部门的说法，不正确的是（）。
A、集中型风险管理部门更适合于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中小商业银行B、集中风险管理部门包括了风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/技术支持等风险管理核心要素。
C、分散型风险管理部门自身需包含完善的风险管理该功能D、分散性风险管理部门难以绝对控制商业银行的敏感信息【答案】：C 【解析】：【补充】来源财经类系列教材《风险管理》风险管理部门的结构：（1）集中型的风险管理部门：从全球的金融风险管理实践来看，集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素：风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/技术支持。
更加适用于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中小商业银行。
（2）分散型风险管理部门：在某些情况下，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，因此，可以考虑将数据分析、技术支持、价格确认等风险管理职能外包给专业服务供应商。
分散型风险管理部门的缺点是，难以绝对控制商业银行的敏感信息，无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价能力。
13、银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列不属于商业银行分散型风险管理部门结构的缺点的是( )。
A、难以绝对控制商业银行的敏感信息B、商业银行无法形成长期的核心竞争力C、不利于商业银行形成强大的定价能力D、将技术支持等风险管理职能外包给专业服务供应商【答案】：D 【解析】：【补充】分散型风险管理部门：在某些情况下，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，因此，可以考虑将数据分析、技术支持、价格确认等风险管理职能外包给专业服务供应商。
分散型风险管理部门的缺点是，难以绝对控制商业银行的敏感信息，无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价能力。
14、下列关于风险管理部门的说法，正确的是（）。
A、必须具备高度独立性B、具有完全的风险管理策略的执行权C、风险管理部门又称风险管理委员会D、核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施【答案】：A【解析】：【补充】来源财经类系列教材《风险管理》建立高效的风险管理部门应当固守两个基本准则：一是风险管理部门必须具备高度独立性，以提供客观的风险规避策略；二是风险管理部门不具有风险管理策略执行权或只具有非常有限的风险管理策略执行权，以降低操作风险，所以A正确，B错误。
风险管理部门指的是商业银行内设的专职从事风险管理工作的多个职能部门、岗位的总括，所以C错误。
D项属于董事会职责而不是风险管理部门。
15、内部审计的主要内容不包括( )。
A、风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性B、内部控制的健全性和有效性C、适时修订规章制度和操作规程使其符合法律的监管要求D、会计记录和财务报告的准确性和可靠性【答案】：C 【解析】：P55。
C属于法律/合规部门的职责。
16、商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法是（）。
A、制作风险清单B、专家调查列举法C、资产财务状况分析法D、情景分析法【答案】A 【解析】：P59。
商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法是制作风险清单。
17、可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，然后对每一种影响作进一步分析，属于( )方法。
A、专家调查列举B、情景分析C、分解分析D、失误树分析【答案】：C 【解析】：P60。
分解分析法：风险管理人员将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。
18、商业银行采用高级风险量化技术面临最主要的风险是（）A、声誉风险B、法律风险C、模型风险D、市场风险【答案】：C 【解析】：P61，高级量化技术随着复杂程度的增加，通常会产生新的风险，如模型风险。
19、对于我国多数商业银行而言，开发风险计量模型遇到的最大难题是（）A、数理知识过于深奥，难以掌握B、计算机系统无法支持复杂的模型运算C、计量模型假设条件太多，与实践不符D、历史数据积累不足，数据真实性难以保障【答案】D，【解析】：P61，对于我国的大多数银行而言，历史数据积累不足、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。
20、下列关于商业银行风险计量的表述，不恰当的是（）。
A、风险计量可以采取定性、定量或者定性和定量相结合的方式B、监管机构鼓励银行采用初级方法计量风险C、风险计量包括对单个风险、组合风险及银行整体风险的评估D、银行在使用量化模型计量风险时，可能产生模型风险【答案】B，【解析】：P61，随着《商业银行资本管理办法（试行）》的实施。
我国商业银行开始逐步采用资本计量高级方法，提高风险计量的科学性和准确性。
二、多选1、下列属于我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理的要求有( )。