05.09.02预付款确认流程说明
收退预付款服务流程与规范
（4）确认无误后，按照客人当初的付款方式将余款退还给客人，即收现金退现金，收支票退支票（不到支票起点金额可退现金）
（5）若住店客人急需现金，要求预支预付款时，收银员应按照以下步骤操作
收
流程
名称
收/退预付款服务流程与规范
文件受控状态
文件管理部门
服务程序
服务规范
1．询问客人付款方式
（1）客人要求提供的服务（如住店、租用汽车等）需交纳预付款时，收银员需向客人说明预付款比率
（2）根据客人入住或租用的天数，告知客人预付款数额并询问客人付款方式
2．收取预付款
（1）根据客人的付款方式（如现金、信用卡、支票、挂账等），收银员按照不同结算方式服务规范收取预付款并填写预付款单
①收银员填写现金支出凭证，注明付款原因并请客人签字
②若客人使用信用卡提现（小额），应额外收取5％的手续费作为其他收入，填写凭证并请客人签字
③按照酒店有关规定得到相关人员的批准后，将现金支付给客人
相关说明
编制人员
批准日期
（2）请客人在预付款单上签名确认，然后将客户联交给客人保存
（2）若酒店部门经理级以上人员同意免收保证金，收银员应请担保人在登记单上注明原因并签字。对于手续不全的单据，有权拒收
3．退还预付款
（1）客人消费结束时，收银员按照多退少补的原则进行结算
（2）若需退给客人预付款，收银员应填写退款凭证，注明退款的日期、房号（住店客人）、金额、原因
一文读懂预付款、进度款、结算款、工程款支付流程
一文读懂预付款、进度款、结算款、工程款支付流程项目工程进度款和结算管理办法“浑水摸鱼”的措施包干你见过吗？看专家支招↓01目的理清流程，确保承建商和监理公司按照本工程有关工程款申报制度中关于申报、审批时间、流程、申报标准表格等各项要求进行工程款申报，确保工程款及时支付，保障工程顺利进展。
督促各承建商按照有关要求做好资金计划申报，提高公司资金筹集准确性和资金运用效率。
02 适用范围本工程各承建商在工程项目建造和交付维修全过程。
03术语和定义工程进度款：指各承建商按照合同条款，按月或按进度形象节点对已完工程和进行的工程进度申报款。
工程结算款：指承建商承建的工程内容，按照国家有关规范，通过政府相关职能部门竣工验收后，按照合同总价款、变更签证增减款项，水电费扣除款项、其他奖罚款项、甲供材料款项等进行结算申报的工程剩余款项。
04 原则多级审核原则：承建商提交的工程进度款申请和资金申请必须通过公司内部审核，加盖公章后，报监理公司和审计单位审核，双方审核后，提交业主审核，进入业主审核和支付流程，承建商和监理、审计单位对其提交的数据和审核结果负责。
时效性原则：各承建商必须在每月25日提交进度款申请给监理公司审核，监理、审计公司必须在7天内审核完毕，提交业主审核。
承建商应及时申报、同时做好收发文记录，监理应及时审批并转交审计公司，如每月30日，进度款申请书没有到业主方处，业主将暂停支付该月工程进度款，顺延到下月工程款中支付。
准确性原则：各承建商必须按照工程实际进度和实际完成量申请工程进度款和结算款，并提交资金计划，同时监理应认真审核。
表格统一原则：工程款申报需按照代建公司制定的表格填写和申报，如承建商上报表格错误，自行承担工程款拖延支付的责任。
完整性原则：工程款申报的手续需齐全，一份完整的进度款申报报告包括：申请报告、封面、编制说明、预算清单、形象进度、变更签证申报汇总表、变更签证单。
一份完整的工程结算申报资料包括：验收证明、竣工图、申请报告、结算对帐单、结算封面、目录、工程量及单价表（合同内）、工程量及单价表（合同外）、已审核完成的签证单、甲供材料应供量计算书及超供/节约材料价款计算书、水电费、总包管理费、奖罚单、扣款单等往来款项计算书。
如何做好预付帐款流程
如何做好预付帐款流程作者: 倪小红昨天，我一朋友向我请教预付帐款业务在财务管理系统中如何处理。
这些问题我在给客户实施财务管理系统项目的时候已经碰到过多次。
今天我借这个机会，就把预付款这个业务流程做一下详细说明，给有需要的人提供参考。
具体业务描述如下：现在企业的某个供应商A，要求企业进行预付款。
预付款的比例为50%。
现在企业向其下采购定单，金额为50万。
为此，企业必须要先预付25万的货款。
现在财务系统主要要考虑如下问题。
一是预付款的比例。
因为不同的供应商，可能预付款的比例是不同的。
一个供应商是50%，另一个供应商可能是20%，也可能是100%。
所以，系统的预付款比例不是定死的，而是需要根据用户的实际情况进行配置。
特别的，应该在供应商级别上结合供应商付款条件，实现预付款比例的设置。
同时，若跟采购系统结合的话，最好还能够在采购单的级别上进行配置。
由于我现在讲的是一个单独的财务管理系统，所以，跟采购单结合我这里先略过不讲。
二是后续的冲消。
在以后产生付款需求或者应收帐款的话，若这个供应商有过预付款记录的话，则在系统中要能够提醒用户，该供应商有预付款单据，是否需要跟现有的应付帐款进行冲销。
这里要注意，在什么时候冲销的问题。
根据用户的要求不同，冲销的时刻一般有两个时间点。
一个是在生成应付帐款的时候就开始冲销;另外一个是在产生付款单的时候再进行冲销。
具体在哪个时点进行冲销的话，由财务用户自己进行选择。
一般的要求就是，这个冲销的时点进行确定之后，就不能再进行更改。
我接触到的大部分客户都是选择在付款的时候进行冲销。
具体操作步骤说明如下：第一步：采购提出预付款申请。
采购员在遇到需要预付款的时候，会提出预付款申请。
因为财务管理系统是一个单独的系统，没有跟进销存系统进行结合。
所以，这个预付款申请的话，需要采购手动提出。
一般采购员会填写一张预付款申请单，有相关领导签字确认以后，拿到财务，让财务人员付款。
财务人员看到这张预付款申请单的时候，在系统中输入相关的单据内容，并进行付款。
预付款开票及回款工作流程
止。
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五、退票重开
1. 若发票上的信息出错，业务员应在协同系统中填写《市场退票重开申请》，说 明退票的原因；若是客户原因，则需提供客户出具且盖章的情况说明。
2. 所有退票必须在300天内返回给财务出纳，截止日期以交到财务时间为准，经 办业务员需全程跟踪和负责。若超出300天导致发票不能红冲，则由经办人承 担全部损失。
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六、寄出发票并催款
1. 确定客户收到发票后，尽量与客户协商尽快以电话告知并催其尽快付款。
2. 到约定期限仍未收到客户单位支付的款项时，应每天联系，了解客户单位未支 付款项的原因，并明确支付时间，避免付款周期太长，回款风险。
3. 对于超期未付款的单位，采取措施：
业务员在签订合同时应与客户确认预付款开票及计划付款时间；业务员应 在合同生效起5个工作日内完成预付款开票申请。
对于小客户来说，部分的是提前付款或者现金支付，及时将发票提交客户， 也可以让他们尽早放心。
二、确认开票信息
1. 开票前，跟客户确认开具的发票类型，我司可提供增值税专用发票及增值 税普通发票两种。
3. 重开票申请经财务出纳审核、文员登记，10万以下的退票经分管部长审批， 10万以上的退票经分管部长和副总经理（或总经理）审批后送交开票会计重 新开票，其重新开票的流程同新开票申请流程，退回发票的原件须立即送开票 会计以交税务部门红冲。
4. 文员必须在应收账款中消除退票的开票和应收记录，避免重复统计开票金额。
2. 对于预付款开票，业务员应在申请中填写清楚合同中约定处置的废物信息和 种类；并在废物名称栏填写“预付款”，正确填写约定金额；同时将对方客 户加盖公章开票资料作附件。
3. 废物种类按财务中心提供的《危险废物类别的物质形态及拟采处理方式》规 定进行勾选。
前厅部总台预付款结帐操作程序
前厅部总台预付款结帐操作程序总台预付款单、押金单使用操作程序一、使用条件１、来宾馆消费的客人，提前支付现金或支票。
为房费、餐费、购物费、场租费、鲜花费、水果费、娱乐费等作担保。
酒店开出预付款单。
２、住店客人为钥匙、雨伞等借用品作担保支付的费用，宾馆为其开出押金单。
二、操作程序１、填写单据（一式三联）Ａ、预付款单：注明客人姓名、房号、抵馆日期、离馆日期、预付金（大小写写全）、宾客签名、经办人签名、经办日期。
Ｂ、押金单：注明房号、押金项目、宾客签名、经办人签名、经办日期。
２、将预付款单和押金单的第一联交给客人，作为结帐时或退押金时的凭证。
３、做帐Ａ、预付款：将预付款输入电脑，将预付款单第二联随报表转交给审计。
现金放入交款袋中投入保险箱，第三联放入客人帐袋。
Ｂ、押金：将押金第二联放在总台交班，第三联随钱款交给总台主管。
三、注意事项１、提前订餐订房时交的预付金，同样开据预付款单，但暂不作帐。
２、订房时开的预付款单与客房预订单放在一起，并在预订单上注明，现金或支票在前台交班，客人入住后输入电脑。
３、订餐时的预付款单和现金或支票交总台主管。
客人做帐时作现金帐。
４、结帐：Ａ、预付款单：客人结帐时收回客人的第一联，将第一联与第三联一起随帐单交审计。
如果客人遗失预付款单第一联，一定要请客人在第三联签字确认，证明未收预付款单据。
Ｂ、押金单：客人退回所保的物品时，凭押金单第一联退押金，领回客人的押金。
前台人员凭押金单的第一和在前台交班的第二联，到主管处领回现金。
承诺付款程序一、承诺付款的条件１、二间及二间以上同行房，费用由一人承付。
２、由挂帐协议的单位，为住店客人承付费用（有效签单人签字）。
３、宾馆中层以上干部为客人承付费用。
４、宾馆外客人为住店客人付款。
二、承诺付款的结帐方式１、现金付款：收足预付金，填写预付款单。
２、信用卡付款：压印其信用卡，签上持卡人姓名，并将其身份证号码抄写在信用卡上。
３、支票付款：检查支票有效期、印章是否清晰、付款行帐号与磁条数字是否一致、用途是否符合要求、是否有限额，请付款人在支票背面留下联系人及电话，填写预付款单，注明付款单位名称、付款内容、支票号码、支票有效期。
预付款采购业务的处理流程
预付款采购业务的处理流程通常包括以下几个主要步骤：1. 需求提出与审批- 使用部门或采购部门根据项目或业务需要，向财务部门提交预付款采购申请。
- 申请应详细说明采购项目、供应商信息、采购合同内容（特别是关于预付款条款）、预计预付款金额及支付时间等关键信息。
- 该申请需经过内部审批流程，一般由相关部门经理、财务主管甚至更高层级领导逐级审批。
2. 签订采购合同- 在预付款申请获得批准后，与供应商签订正式采购合同，其中明确包含预付款条款，如预付款的比例、支付条件和返还约定等。
3. 财务审核与资金准备- 财务部门对采购合同中的预付款条款进行复核，并结合企业现金流状况安排预付款资金。
- 核算预付款所需的资金来源和预算控制，确保符合公司的财务管理制度和国家相关法律法规。
4. 办理预付款支付手续- 凭借经审批的预付款申请表、采购合同以及相关的支持性文件，财务部门执行预付款操作。
- 办理银行转账或其他形式的预付款支付，并记录支付凭证。
5. 跟踪采购进度与发票确认- 采购部门负责跟踪供应商按照合同约定提供货物或服务的进度，并在收到供应商提供的相应价值货物或完成一定阶段工作后，要求供应商开具对应预付款部分的增值税专用发票或普通发票。
6. 账务处理- 财务部门收到发票后，进行账务处理，将预付账款科目转至对应的原材料、库存商品、长期资产等成本费用科目中。
- 若后续发现预付款超出了实际供货的价值，应要求供应商退回超额部分款项，并做相应的账务调整。
7. 后期结算- 待整个采购项目完成后，双方进行最终结算。
根据实际发生的采购总额，结清剩余应付货款，同时扣减已支付的预付款项。
以上是预付款采购业务的基本处理流程，具体操作可能会因企业的实际情况和管理规定有所不同。
预付款和预收款业务指导
预付款业务和预收款业务操作指导预付款业务由采购部门在系统中做【预付款请求】，然后由财务部门在系统中进行付款处理。
预收款业务由销售部门在系统中做【预收款请求】，然后由财务部门在系统中进行收款。
1、预付款业务。
1）采购部门做预付款请求。
在系统中下达完采购订单后，进入系统【采购-应付账款】--【预付款请求】，选择客户，点击右下角的复制从，选择从【采购订单】。
2）在弹出的窗口中选择好采购订单，在凭证生成向导页面中点击完成，系统将采购订单的信息复制过来，将各条物料中的税码调整为0，因为财务凭证中预付款不涉及到税额，然后，在下图DPM后面中输入预付金额。
点击添加完成预付款请求，由财务部门进行付款操作。
（如果是付全款不走预付款业务流程。
）3）当采购部门在系统中做完预付款请求后，财务在收付款中进行正常的付款业务。
如下图所示。
4）付款时，注意以下标示。
选择现金付款，选择总账科目，确定好金额后，在付款页面中点击添加。
5）当仓库收货后，供应商发票到时，在系统中，做应付发票业务。
选择好客户后，在右下角选择复制从收货采购订单，注意，发票一定是基于收货采购订单来做。
做完发票后去付剩余的应付款，如下图。
此时将两笔付款都选上即可，其他操作和正常付款相同。
系统自动计算剩余应付金额。
2、预收款业务。
销售部门在系统中做预收款请求业务。
由财务部门进行收款。
1）销售部门在系统中做预收款请求业务。
进入系统【销售—应收账款】--【预收款请求】选择好客户后，点击右下角复制从，选择从销售订单。
如下图。
2）在弹出的窗口中选择要预收款的销售订单，然后在凭证生成向导页面点击完成。
系统会把销售订单的信息复制过来，在下图红色标注处，修改此次预收款占总金额的比例。
点击左下角添加，即完成预收款请求。
财务部门会进行收款处理。
3）财务部门在收付款中进行收款业务。
收此次申请的预收款。
然后在仓库交货后，在系统中依据交货开应收发票，然后再进行剩余部门的收款。
与付款业务流程相同。
XX企业公司采购预付款审批支付流程
XX企业公司采购预付款审批支付流程一、背景信息随着公司业务的发展，采购项目越来越多，在采购过程中，有时需要提前支付预付款给供应商，以保证供应商能够按时交付货物或提供服务。
为了确保资金的有效使用和风险的控制，公司需要建立一套严格的采购预付款审批支付流程。
二、采购预付款申请1.采购员收集需求方所提供的预付款信息，包括供应商名称、预付款金额、预计交付时间等，并填写采购预付款申请表。
2.采购员将采购预付款申请表提交给需求方审核。
三、预付款审批1.需求方负责对采购预付款申请进行审批。
审批的内容包括预付款金额是否符合公司规定、供应商信用情况、采购项目的紧急程度等。
2.若审批通过，需求方将采购预付款申请表转交给财务部门进行财务审批。
四、财务审批1.财务部门负责对采购预付款申请进行财务审批。
审批的内容包括预付款金额是否符合公司预算、公司资金状况允不允许支付预付款等。
2.若审批通过，财务部门将采购预付款申请表转交给供应链部门。
五、供应链管理1.供应链部门负责对采购预付款申请进行供应链管理审批。
审批的内容包括供应商的交货能力、供应商的信用情况、供应商的交货记录等。
2.若审批通过，供应链部门将采购预付款申请表转交给采购员。
六、采购员审批1.采购员负责对采购预付款申请进行审批。
审批的内容包括预付款金额是否符合采购合同、供应商的实际交货情况等。
2.若审批通过，采购员将采购预付款申请表转交给财务部门进行支付流程。
七、支付流程1.财务部门接收到采购预付款申请表后，核对申请金额、预计支付时间等信息，并将相关信息录入支付系统。
2.财务部门生成支付指令，并将指令发送给银行进行支付。
3.银行接收到支付指令后，核对信息并进行支付。
4.财务部门接收到支付反馈后，将支付结果通知给需求方、采购员和供应商。
八、后续处理1.需求方、采购员和供应商收到支付结果通知后，进行验证。
2.供应商根据支付结果提供相应的货物或服务。
3.财务部门根据支付结果，进行账务确认和记录。
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大连石化分公司预付款支付流程说明
流程编号及名称：R/CM05.09.02 预付款支付
一、流程简介：
1、流程内容
本流程描述服务采购中预付款支付的过程。
2、流程的起止点
预付款支付流程自需求部门提出预付申请、填写借款单开始，至预付账款的审批支付，完成账务处理并形成有效的记账凭证止。
3、术语解释：
预付账款定义：根据《企业会计制度》，预付账款是指按照购货合同或劳务合同规定预先支付给供货方或提供劳务方的账款。
二、流程涉及部门及职责
1、业务主管部门及职责：
财务处：负责接收预付申请及借款单并审核无误后，支付预付账款完成账务处理，负责对付款审批单的审批并进行付款。
2、业务参与部门及职责：
需求部门：负责根据合同规定提出付款申请、审核、填写借款单并交财务资产处会计科审核确认。
三、流程涉及的相关制度和记录
1、制度：
财政部《会计法》
财政部《企业会计制度》
QG/DSH-15.01-2003《财务工作管理办法》等
2、记录：
借款单、付款审批单。
四、涉及风险和相关控制
五、其他需要说明的事项
大连石化分公司在服务采购支付预付款时，直接将预付款项记入费用。