法律尽职调查提纲
法律尽职调查提纲
一．投资/融资
1.重大对外投资合同（联营，并购，承包经营，投资协议，含境外投资）
2.限制股东权利的合同/协议（如股权转让受限，表决权受限，回购安排，委托投资，股权托管协议，股权质押协议）
3.全部借贷文件（借贷合同，担保抵押合同），其他重大欠款（如股东贷款，公司拆解等）文件
4.重要子公司的上述文件
5.全部融资租赁文件（如有）
6.股票，债券发行（增发）文件（自查，询问）
7.诉讼（对方提供）
8.未决诉讼，仲裁或行政调查处罚案件
9.潜在诉讼，仲裁或行政调查处罚案件（有现实威胁者）
10.合格律师对上述事项的法律意见或评估报告
11.限制公司某项未来活动的黄蓉或判决裁定（如有）
12.重要子公司的上述文件
二.重大合同（未履行完毕者）（对方提供）
1.重大采购合同，建筑工程承包合同，房地产销售合同
2.包销协议（如有），进出口合同（格式本文）
3.保险合同及未决理赔事项
4.限制公司竞争的合同/协议（如独家许可合同/协议，市场瓜分协议）
5.与政府达成的合同/协议（如重组上市，政府采购，就业，治安，完税等协议性安排）
6.公司证券（股权，股票，债券）买卖协议（如有）
7.专利，商标，专有技术等权利证书许可合同
8.公司与公司股东及高管人员之间的商务合同/协议（如有）
9.公司与子公司之间的商务合同/协议（如有）
10.租赁合同
11.共用事业许可使用协议
12.加工承揽协议
13.对外承揽协议
14.对外担保合同
15.其他重大合同（50万元以上者），如广告，咨询，代理等）
三．土地房屋及设备设施（自查/对方提供）
1.土地使用证及土地出让/转让合同（并且列清单）
2.房产证及转让合同（并且列清单）
3.房屋租赁合同（并且列清单）
4.重大设备设施产权证明（合同/发票/进口报关单和固定资产清单，在建工程清单）
四．环保（询问/对方提供）
1.环保专家提供的环保调查评估报告
2.环保工程设施投资额及设施清单
3.政府环保要求
4.环保备付准备金（如有）
五．劳动人事（对方提供）
1.高管人员聘用协议
2.现有管理团队，在职职工，临时工，离退休人员名单
3.管理层现有福利待遇安排
4.员工现有福利待遇安排
5.未决劳动人事争议及潜在争议
6.企业社保状态
六．税务（对方提供）
1.三年内完税凭证
2.公司税收待遇证明文件（含有会待遇和差别待遇）
3.税务登记证
七．其他
1.公司自动化，信息化建设情况（观察，询问）
2.公司法制化建设（观察，询问）
3.公司国际化情况（观察，询问）
4.公司营销祖师结构模式（观察，提供）
5.公司设备老化情况（观察。询问）
6.公司卫生，安全状况（观察，询问）
备注：以上调查提纲并不能包括所有情况，使用时请依据项目情况及经验判断重点领域
法律尽职调查提纲
法律尽职调查提纲 一．投资/融资 1.重大对外投资合同（联营，并购，承包经营，投资协议，含境外投资） 2.限制股东权利的合同/协议（如股权转让受限，表决权受限，回购安排，委托投资，股权托管协议，股权质押协议） 3.全部借贷文件（借贷合同，担保抵押合同），其他重大欠款（如股东贷款，公司拆解等）文件 4.重要子公司的上述文件 5.全部融资租赁文件（如有） 6.股票，债券发行（增发）文件（自查，询问） 7.诉讼（对方提供） 8.未决诉讼，仲裁或行政调查处罚案件 9.潜在诉讼，仲裁或行政调查处罚案件（有现实威胁者） 10.合格律师对上述事项的法律意见或评估报告 11.限制公司某项未来活动的黄蓉或判决裁定（如有） 12.重要子公司的上述文件 二.重大合同（未履行完毕者）（对方提供） 1.重大采购合同，建筑工程承包合同，房地产销售合同 2.包销协议（如有），进出口合同（格式本文） 3.保险合同及未决理赔事项 4.限制公司竞争的合同/协议（如独家许可合同/协议，市场瓜分协议） 5.与政府达成的合同/协议（如重组上市，政府采购，就业，治安，完税等协议性安排） 6.公司证券（股权，股票，债券）买卖协议（如有） 7.专利，商标，专有技术等权利证书许可合同 8.公司与公司股东及高管人员之间的商务合同/协议（如有） 9.公司与子公司之间的商务合同/协议（如有） 10.租赁合同 11.共用事业许可使用协议 12.加工承揽协议 13.对外承揽协议 14.对外担保合同 15.其他重大合同（50万元以上者），如广告，咨询，代理等） 三．土地房屋及设备设施（自查/对方提供） 1.土地使用证及土地出让/转让合同（并且列清单） 2.房产证及转让合同（并且列清单） 3.房屋租赁合同（并且列清单） 4.重大设备设施产权证明（合同/发票/进口报关单和固定资产清单，在建工程清单） 四．环保（询问/对方提供）
尽职调查报告提纲
尽职调查报告提纲 尽职调查报告提纲 第1章公司基本情况 1、公司简介 2、历史沿革（名称变化、股权变化、业务变化等。审查三证、历史 文件特别是国有改制企业。可工商查询） 3、股权结构（有无员工持股） 4、主要股东情况（背景、股东、实际控制人、主营业务等） 5、章程和合资合同（注意章程中的特殊条款如控制权改变和毒丸计 划等） 6、组织架构（组成和职能） 7、公司董事介绍（国籍、简历、学位、职称、经营业绩、兼职情 况、犯罪记录），成员间有无亲属和婚姻关系 8、公司监事介绍（） 9、公司高管和核心技术人员介绍（） 10、公司员工结构介绍（管理、技术、生产、销售等不同岗位员工的 比例、学历、性别、年龄、籍贯等情况）、员工薪酬、员工保险缴纳情况 11、重大对外投资（分公司、参控股项目和公司，包括合营） 12、公司涉及的担保和诉讼的情况（注明关联人是否为股东），是否 已进行账务处理；公司股东以及董监高自身涉及的担保和诉讼情况。其他重大或有事项。如有，关注财务处理情况 13、股权转让的原因 第2章所属行业国内外发展状况 1、行业的发源和历史 2、国外发展历史和现状 3、国内发展历史和现状 4、业内知名企业（特别关注相关上市公司）：背景、商业模式、管 理、人才、产品种类、价位、市场占有率、技术水平、成本、销售模式、营
销策略 5、行业地位（品牌、规模、技术水平、市场份额、排名、荣誉） 6、替代品以及行业的发展 第3章所属行业产业政策 1、国家产业政策 2、地区产业政策 3、政策趋势 第4章公司产品 1、概念和分类（产品与服务的清晰定义、分类与系列、工艺、功 能、上下游说明、是否节能环保） 2、公司现有核心产品/服务的优势、特点，以及经营成绩 3、目前公司产品的市场占有率、排名及品牌状况，并请注明相关的 数据、信息来源 4、目前拥有的无形资产（商标、专利（包括已授权和已受理的）、 批文、技术，何时到期，所有人） 5、新产品和技术储备 6、与高校、科研机构等合作项目、承担国家研发课题 第5章企业经营分析 1、公司采购模式和制度 2、公司主要供应商（前10大，以及独门供应商，占比，列明所供产 品），是否存在重大依赖 3、公司的生产管理 4、公司营销策略、销售模式、销售网络、定价依据 5、公司分产品、分区域销售情况 6、公司团队建设、销售团队激励政策 7、公司主要客户（前10大。名称、地区、合作时间、本年累计金 额、占比、回款评价上中下、有无特殊销售政策），是否存在重大依赖 8、控股子公司情况 9、董、监、高、核心技术人员、5%以上股东在上游企业、同类企
尽职调查提纲
尽职调查提纲 一、背景调查 1.公司背景：包括公司的历史、地位、规模、组织结构等。 2.行业分析：分析公司所处的行业的市场情况、竞争对手、发展趋势等。 二、管理层调查 1.管理层背景：了解公司的核心管理团队成员，他们的背景、经验和 领导能力。 2.经理层的计划和目标：了解他们的战略和计划，以及他们的目标实 现情况。 3.公司内部沟通和决策机制：了解公司内部的沟通渠道、决策流程和 团队合作能力。 4.风险管理和公司治理：了解公司的风险管理政策和公司的治理结构。 5.管理层的任职历史：了解公司管理层的任职历史，包括他们在过去 的公司的表现和离职原因。 三、经济状况调查 1.公司财务状况：包括公司的收入、利润、资产负债表等财务指标。 2.销售和市场份额：了解公司的销售业绩和市场份额。 3.供应链和分销渠道：了解公司的供应链和分销渠道的稳定性和效率。 四、法律调查
1.公司的法律纠纷：了解公司目前是否有未决的法律纠纷，以及过去 的法律纠纷处理情况。 2.知识产权的保护情况：了解公司的知识产权保护政策和过去的知识 产权纠纷情况。 五、风险调查 1.宏观经济风险：了解目前的宏观经济环境对公司的影响，包括通货 膨胀、利率变动等。 2.经营风险：了解公司的经营风险，包括市场风险、技术风险、竞争 风险等。 3.法律和合规风险：了解公司的法律风险和合规风险，包括违反法律 和监管规定等。 六、市场调查 1.客户调查：了解公司的客户群体、客户关系以及客户满意度情况。 2.产品调查：了解公司的产品质量、创新能力和市场竞争力。 3.竞争对手调查：了解公司的竞争对手，包括他们的产品、定价策略 和市场份额。 4.市场调查：了解公司所在市场的发展趋势、需求情况、市场份额等。 七、财务调查 1.财务报表分析：对公司的财务报表进行详细分析，包括利润表、资 产负债表和现金流量表。
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本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！ == 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ == 尽职调查访谈提纲 篇一：访谈提纲 采购部访谈 1．公司的主要采购模式、近两年各种采购模式所发生的采购金额及占采购总金额的比重。 2．公司近两年采购的主要原材料的名称、各自的采购金额及分别占采购总金额的比例。 3．公司原材料的主要供应商名称、区域分布及向其采购的金额占公司采购总金额的比重。 4．公司主要原材料的供应情况、是否存在替代品、价格变动情况及对本公司产品价格的影响及公司的对策。 5．公司近两年主要产品成本中原材料占的比重。 6．公司在采购方面的优势。 7．公司如何进行品质管理？ 品质部访谈 1．公司产品的质量控制措施。 2．公司主要客户对公司产品的品质有何要求？ 3．公司主要产品品质的行业标准及公司产品执行的标准 4．公司主要产品品质所达到的水平。 5．公司产品质量纠纷及其处理。 6．公司在产品品质控制方面的优势。
7．公司在产品质量控制方面有何风险。 8．公司产品售后服务情况。 9．部门内部的相关文件（包括但不限于品质制度规划、目标及要求） 10．品质部与其他部门的业务合作。 11．公司的特色及核心竞争力。 研发部访谈清单 1．描述公司研发体系的设置、研发模式及研发流程。 2．公司研发部门设置及其职责。 3．公司现有的技术水平及技术优势。 4．公司主要技术的取得方式、核心技术介绍及其来源。 5．公司的技术储备情况。 6．公司主要产品所处的技术阶段。 7．主要产品的技术含量、可替代性。 8．公司的研发优势、技术成果、研发方面存在的风险。 9．公司针对研发团队采取的激励措施、研发团队的稳定性。 10．公司现有的技术开发平台及设施。 11．公司现有的专利的保护期、到期后对公司的影响。 12．与其他公司开展的技术合作情况（技术合作协议、合作成果的分配、保密措 施） 13．公司拥有的非专利技术情况。 14．公司如何介入主要客户的研发、双方的合作及合作成果的共享。 15．公司的技术创新机制、是否有稳定、连续的新产品以保持公司利润的稳定增 长。
尽职调查报告提纲
尽职调查报告提纲 （经典版） 编制人：__________________ 审核人：__________________ 审批人：__________________ 编制单位：__________________ 编制时间：____年____月____日 序言 下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢! 并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作报告、规章制度、应急预案、条据书信、合同协议、评语大全、演讲致辞、心得体会、教学资料、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注! Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you! Moreover, our store provides various types of classic sample texts, such as work reports, rules and regulations, emergency plans, policy letters, contract agreements, comprehensive reviews, speeches, insights, teaching materials, and other sample texts. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!
法律尽职调查提纲问卷-中英文版
Reply Date 回复日期: 201 年_____月_____日 有关某某公司 的 初步法律尽职调查问卷 1
Reply Date 回复日期: 201 年_____月_____日 Preliminary Due Diligence Checklist 初步法律尽职调查问卷 致某某公司： It is important that we receive the relevant information about China Hualian Group Investment Holdings Limited (the “Company”) as set out in the list below. During the due diligence exercise, we may send the Company supplemental due diligence checklist and request further documents and/or information from the Company. 请贵公司就下列表格所述提供相关文件及信息，这对于本次法律尽职调查至关重要。随着法律尽职调查工作的不断深入和具体情况的变化，我所将向贵公司发出补充尽职调查清单并向贵公司索取进一步的文件及/或信息。 In respect of each listed item below, please provide a copy of the document (unless otherwise stated). Also, please return this checklist by indicating ‘Yes’ if the documents have been provided to us together with this checklist, ‘No’ if the documents have not been provided yet, or ‘N.A.’ if the items are not applicable to the Company and confirm that the Company does not have such document(s) and/or arra ngement(s). If the document has not been provided yet or is not applicable, please provide a brief explanation as to the reason that it has not been provided or is not applicable. In case an answer to the question is necessary, please give your answer below the question or in separate sheet(s) attached hereto. 就如下列出的每一个事项，请提供相关文件的复印本（除非另有定明）。在作出回复时, 若相关文件已经连同本清单提供给我们，请在清单中注明“已提供”；如文件尚未被提供，请在清单中注明“未能提供”；如相关事项不适用，则请在清单中注明“不适用”并确认公司无该等文件及/或安排。若未能提供相关文件或相关文件不适用时，请简单说明未能提供的理由或不适用的原因。若需要作出详细回馈，请在问题的下方书写或另附上附页。 2
企业尽职调查提纲
企业尽职调查提纲 在进行企业尽职调查时，以下是提纲的主要内容，供您参考： 企业概况 这部分主要介绍企业的基本情况，包括企业的名称、所在地、历史沿革、注册资本、组织架构以及经营范围等。 业务与市场 该部分主要分析企业的业务范围、所属行业、市场规模、竞争对手以及企业在市场中的定位等。 财务状况 这部分对企业近几年的财务数据进行详细的了解，如收入、利润、资产和负债状况，资金流动性以及财务管理能力等。 法律风险 在这个部分，我们需要了解企业是否遵守了所有适用的法律和法规，包括但不限于税务、劳动法、环境保护法等，以及是否存在任何法律纠纷或潜在的法律风险。 技术与研发 此部分主要关注企业的核心技术、研发能力、专利申请情况等，以评估企业的技术实力和创新能力。 管理团队 这部分对企业管理团队的核心成员进行深入的了解，包
括其教育背景、工作经历、专业能力和对企业的重要贡献等。 行业趋势 这部分主要分析企业所属行业的未来发展趋势，包括行业政策、法规变动、技术进步等可能对企业产生影响的因素。 社会责任 这里主要评估企业的社会责任履行情况，如环保投入、公益活动参与度、员工福利和安全生产措施等。 竞争态势 这部分分析企业所处的市场竞争环境，包括市场规模、主要竞争对手的概况和竞争优势等。 风险评估 风险评估部分对企业可能面临的各种风险进行全面识 别和评估，例如市场风险、财务风险、法律风险等，并考察企业抵御这些风险的能力。 投资方案 最后，根据尽职调查的结果，为投资者提供一份详细的投资方案，包括企业对资金的需求量、投资计划（如投资方向和投资进度）、投资方式和预期的回馈机制（如分红政策）等。 在进行尽职调查时，请务必保证调查的全面性和客观性，以便为决策提供准确可靠的信息。
尽职调查报告格式(可编辑修改word版)
尽职调查报告提纲 （参考格式） 一 ?公司简介 公司成立以来股权结构的变化及增资和资产重组情况； 公司成立以来主要发展阶段,及每一阶段变化发展的原因， 公司成立以来业务发展、生产能力、盈利能力、销S 数量.产品结构 的主要变化情况； 6、 公司对外投资情况，包括投资金额，投资比例，投资性质，投资收益 等情;兄和被投资主要单位情况介绍； 7. 公司员工状况,包括年龄结构.受教育程度结构.岗位分布结构和技 术职称分布结构； &聲事、监事及高级管理人员的简历; 9、公司历年股利发放情况和公司现在的股利分配政策; 10. 公司实施高级管理人员和职工持股计划情况。 二. 公司组织结构 公司现在建立的组织管理结构； 公司董事会的构成，董事。高级管理人员和监事会成员在外兼职情况； Is 公司成立背景及情况介绍; 2、 公司历史沿革; 4、 2、 公司筲呈； 3、
4、公司股东结构,主要股东情况介绍，包括背景情况、股权比例、主要 业务、注册资本、资产状况、盈利状况、经官范围和法定代表人等； 5、公司和上述主要股东业务往来情况（如原材料供应、合作研究开发产 品、专利技术和知识产权共同使用、销售代理等X资金往来情况,有无关联交易合同规范上述业务和资金往来及交易； 6、公司主要股东对公司业务发展有哪些支捋，包括资金,市场开拓，研 究开发、技术投入等； 7、公司附厲公司（厂）的有关资料、包括名称、业务、资产状况、财务 状及收入和盈利状况、对外业务往来情况； & 控股子公司的有关资料、包括名称、业务、资产状况、财务状及收入和盈利状况、对外业务往来情况、内资金河谷业务往来情况; 9、公司与上述全资附厲公司（厂X控股子公司在行政上、销售上、材料 供应上、人事上如何统一进行管理； 10、主要参股公司情况介绍。 三、供应 1、公司在业勢中所需的原材料种类及其他辅料，包括用途及在原材料中需求中的比重； 2、上述原材料主要供应商的情况,公司有无与有关供应商签订长期供货合同，若有，请说明合同的主要条款； 3、谴列出各供应商所提供的原材料公司总采购中所占的比例; 4、公司主要外协厂商名单及基本情况，外协部件明细，外协模具明细及 分布情况,各外协件价格及供货周期，外协厂商资质认证情况;
初步尽职调查提纲+本
初步尽职调查提纲+本 初步尽职调查提纲和本是商业交易中必不可少的一步。这个过程是在谈判过程中，双方确定交易是否可行、有何风险、预期报酬率等方面进行详细的论证和标准化分析。这个过程帮助双方确定合作的范围，对商业决策具有决定性的作用。在商业谈判中，按照合同条款进行初步尽职调查是必须的。那么初步尽职调查提纲和本的具体是什么呢？ 一、初步尽职调查的定义和介绍 初步尽职调查是指审查交易方案，评估交易的可行性，最终确认是否交易的综合程序。这个过程通常采用标准化的模板，按照特定的流程来完成。初步尽职调查的目的是确定交易的基本要素，确定交易方案，准确掌握交易风险、预期收益和持续时间等关键问题。初步尽职调查是交易成功的关键环节，通常由一家专业的机构或人员完成。这个过程通常涉及不同的领域，如金融、法律、会计、审计和工程等专业领域。这个过程需要详细地分析商业交易，评估资产质量和预期收益，估计每种可能的风险，这有助于确定该交易是否适合继续进行下去，对投资方具有决定性的作用。 二、初步尽职调查的流程和步骤 初步尽职调查通常需要完成三个主要的流程：市场调查、财务分析和战略考虑。这些流程通常需要呈现出符合规定和标
准的数据、资料和报表。根据事先订立的计划，初步尽职调查的一般步骤如下： 1、筹集相关的信息：首先要搜集涉及到交易的各种信息 和文件，包括公司资料、董事会和管理层会议记录、商业计划书、财务报表、合同条款等。 2、市场状况分析：这一步需要进行市场调查，分析该行 业市场的状况和前景。发现市场机会和威胁，并进一步总结变化的趋势。 3、资产质量分析：对各项投资资产进行全面分析和测评，制定评估层次和方法，包括评估财务结构、财务指标、等值税价值、管理层素质和专业业绩等方面。 4、风险评估：评估交易风险，有助于确定投资风险、交 易价格和其他方面的问题。评估风险包括估计流量风险、市场风险、财务风险等方面。 5、战略分析：评估和确认交易的最优实施方案，以及交 易成功的条件，考虑最终结果对投资的贡献。 6、正式报告：根据各项评估结果，编写详细的报告，并 对交易方案进行初步总结，报告中还应包含决策的各种具体推理和待解决的问题和问题解决方案。 三、初步尽职调查的意义和作用 初步尽职调查的意义和作用是显而易见的。它可以帮助投资方和接受方确定交易是否可行、评估交易的风险和报酬，以及制定合适的决策，并在实践中提高决策水平和风险控制能力。
律师尽职调查主要内容
律师尽职调查主要内容 以下是律师尽职调查主要内容的相关介绍： 一、什么是律师尽职调查 律师尽职调查，是指律师接受当事人的委托，对当事人指定的有业务关系的企业的规模、资产负债、信用状况、社会评价、出资人情况等进行调查并出具专业报告书的一项法律服务。 律师尽职调查的首要目的在于为客户提供评价目标公司有关项目的法律资格以及相关项目的各种事项是否符合法律规定，最终目的则在于防范风险，避免无谓的失误和损失。律师尽职调查的完成后，律师要给当事人一个真实的、可靠的结论，不能有任何虚假和水分，因为律师进行尽职调查的目的是为了提示与防范风险，而不是为了极力促成交易，故律师会将法律风险要充分的向当事人予以揭示。 二、律师尽职调查的主要内容与范围 (一)律师尽职调查范围： 1、境内公司的法定主体情况;包括设立、登记、股东变更、公司章程，股本总额以及变更登记情况，股东出资情况，公司是否发生过合并、分立、重组、资产置换、不动产资产规模、经营记录方面有无重大问题，是否存在股权转让限制。 2、公司的财产和财产权状况;土地使用权、房产情况;拥有的商标权、专利权、著作权、特许经营权等无形资产状况，主要生产经营设备情况。 3、公司近期生产经营情况;持有的生产经营许可证照、是否发生
重大债权债务情况，经历的诉讼、仲裁、执行、行政处罚等情况，税务、环保、产品质量、技术标准情况。 (二)律师尽职调查主要内容： 1、审查拟收购目标公司合法的主体资格 审查目标公司的主体资格是为了确保交易的合法有效，即交易方是合法存在的，具有进行本次交易的行为能力。对目标公司主体的合法性的调查主要包括两个方便：一是其资格，即目标公司是否依法成立并合法存续，包括其成立、注册登记、股东情况、注册资本交纳情况、年审、公司变更、有无吊销或注销等。二是其是否具备从事营业执照所确立的特定行业或经营项目的特定资质，如建筑资质、房地产资质等。 2、审查目标公司的资产及财务情况 主要是核实目标公司的各项财产的权利是否有瑕疵，是否设定了各种担保， 权利的行使、转让是否有所限制等。其次是审察目标公司的各项债权的实现是否有保障，是否会变成不良债权等，以确保收购方取得的目标公司的财产关系清楚明白，权利无瑕疵，无法律上的障碍。 3、审查目标公司的债权债务情况 目标公司的各种负债会增大收购方的责任，因为这些债务在收购后还是由目标公司承担的，当然，债务剥离式的收购除外。还有一些因权利义务不清楚而发生争议，将来肯定会提起诉讼或被起诉的情况将为收购方的责任增加不确定性。
尽职调查报告范本
尽职调查报告范本 1.财务尽职调查报告格式和范文 关于重庆XX机械制造公司的财务调查报告李琼（重庆电大会计电算化专业）我对重庆XX机械制造有限公司（以下简称XX公司）的财务情况进行调查。 在调查过程中，得到了“XX公司”的支持和协助。我本着客观，求实的原则，采取了详查会计资料等一系列必要的方法。 现将调查情况报告如下：一、企业财务状况“XX公司”于1999年11月成立，从事摩、汽配生产，现有注册资本118万元。至2003年10月止该公司累计亏损440万元，潜亏60万元，实际亏损500万元。经营期间，累计实现销售收入844万元，销售成本786万元，管理费用239.9万元，财务费用223.7万元，销售费用10万元，产品销售税金及附加2万元，盈余公积虚挂23万元。2003年10月末资产总额1437万元，负债1819万元，所有者权益-382万元，资产负债率126%，目前处于资不抵债的状况。 由于XX公司领导层对财务管理意识不强，从企业建立之初就没有着手建立一套规范的财务运作机制，以至于在以后的发展和扩张中，使财务管理不可控制，几年来企业连年亏损，步入了资不抵债的境地。这与其说是经营上的失败，不如说是财务上的失败。 主要有：成本管理失控，成本控制管理是企业增加盈利的根本途径，是企业求得生存的主要保障，XX公司从建立之初，没有建立一整套
的成本控制制度，没有目标成本预测，也没有成本目标考核制度，造成经营当中成本管理失控，其一、原材料摊消不合理，主要原材料未用完不办理退库手续，使其材料在车间积压或混用，使成本不符。其二、自制模具所产生的材料消耗，费用，在各车间或工序领用时，不填用途或领用部门造成财务估计摊派，使其单位成本不实。 其三、有的低值易耗品，辅助材料等未按财务制度建立有关明细帐或备查辅助帐，在计算时，一次性进入制造费用中，例：2000年1月份低值易耗品，2月份54号凭证中的电焊机，2月份58号凭证中电线等，未按逐月摊消，使当期成本过高。其四、财务人员更换频繁，在核算过程中不按连续性造成成本脱勾。 其五、外协加工费用摊派不合理，某产品需镀铬和烤漆后销售，单位价格8元，不需加工单位价格3元，直接进入产成品分配，造成部分产品成本加大，单位价格不实，给销售部门带来误导。其六、成品库设置车间内不符合管理制度，易造成混乱，材料库由库管员自填领料单，上报资料是自编表而不是原始单据，从而出现了成品库帐，材料库帐与财务科帐不相符。 由于这各方面原因使产品各品种的实际生产成本不准确，无法对生产产品的品种结构进行合理的调整。事实上，“XX公司”经营期间累计销售成本786万元，加上潜亏的60万元，就已超过累计的销售收入844万元，不计算期间费用就已出现亏损，可见成本之高。 这样的结果，在销售价格不能提高或者经营规模不能成倍增长或者产品结构不调整的情况下，就会出现生产销售得越多亏得越多。事实也
尽职调查内容提纲
尽职调查内容提纲 尽职调查内容提纲 一：企业基本状况、进展历史及结构：法定注册登记状况Registrtion 1.股权结构 2.下属公司 3.重大的收购及出售资产事件 4.经营范围Business scope 二：企业人力资源Humn resources 1.治理架构〔部门及人员〕Mngement structure (Deprtments nd stffing) 2.董事及高级治理人员的简历Resume of Directors of the Bord nd members of the upper m ngement tem 3.酬薪及嘉奖支配Policies on compenstions, rewrds nd penlties 4.员工的工资及整体薪酬结构Slry structure 5.员工聘请及培训状况Recruitments nd trining rrngements 6.退休金支配Benefits Policy, e.g. Pensions 三：市场营销及客户资源Mrketing, Sles nd Customer
resources 1.产品及服务Products nd services 2.重要商业合同Importnt business contrcts 3.市场结构Mrket structure 4.销售渠道Distribution chnnels 5.销售条款Sles policies nd terms 6.销售流程Sles mngement procedure 7.定价政策Pricing policy 8.信誉额度治理Credit text-lign: left;"> 投诉调查报告提纲尽职提纲调查
尽职调查资料清单(非常全)
尽职调查资料清单(非常全) 尽职调查资料清单 为了全面了解公司情况，以下是本尽职调查提纲要求提供的资料清单。请注意，所有资料应提供电子版，并且重要文件如声明等需要签字或盖章，并以书面形式提供。公司在提供资料给中介机构的同时，建议做好存档记录工作，以便查阅。此外，本提纲并非一成不变，在实际执行过程中将根据实际情况和各中介机构意见不断加以修正、删补、充实和调整。公司提供的资料和文件将得到保密处理。请公司尽快提供清单所涉及的资料。 一、基本情况 一）设立及历史沿革 1.提供公司章程，包括历次修改情况、修改原因、修改程序、工商变更登记情况；
2.提供公司的营业执照，以及历次变更的营业执照及其它 工商登记（如有）等文件； 3.提供历年财务报告及审计报告的复印件和电子版； 4.提供公司成立时拥有的主要资产及成立后实际从事的主 要业务情况； 5.提供自然人股东直接持股和间接持股的有关情况，其在 公司的任职情况，以及其亲属在公司的投资、任职情况； 6.提供出资资产（包括房屋、土地、车辆、商标、专利等）的产权过户情况。 二）重大股权变动 7.提供历次重大股权变动情况相关的股东会、董事会有关 文件以及政府批准文件、评估报告、审计报告、验资报告、股权转让协议、工商变更登记文件等，并说明历次股权变化对公司业务、管理层、实际控制人及经营业绩的影响。 三）重大重组
8.提供设立后发生的合并、分立、收购或出售资产、资产 置换、重大增资或减资、债务重组等重大重组事项的相关文件，包括股东会、董事会决议文件、重组协议文件、政府批准文件、审计报告、评估报告、中介机构专业意见、债权人同意债务转移的相关文件、重组相关的对价支付凭证和资产过户文件等，并说明历次重大重组对公司业务、管理层、实际控制人及经营业绩的影响。 四）主要股东 9.提供主要法人股东（包括实际控制人）的公司章程、财 务报告及审计报告（如有）； 10.提供主要法人股东的主营业务、股权结构、生产经营 等情况； 11.提供主要股东之间关联关系或一致行动情况及相关协议； 12.提供主要股东所持公司股权的质押、冻结和其它限制 权利的情况； 13.提供控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东 持有的公司股权重大权属纠纷情况；
尽职调查访谈提纲
财务访谈提纲 一、公司财务风险 （一）主要财务指标及相关财务风险 1、公司是否存在较大偏离同行业公司平均水平的财务指标、有较大变动或异常的各项财务指标及相关会计项目？ 注册会计师： 2、近两年一期公司应收账款余额变动是否合理？ 注册会计师： 3、公司应收账款、其他应收款是否均按照规定提取坏账准备、提取是否充分？ 注册会计师： 4、公司是否存在超过3年的大额应收账款、其他应收款？如有，请分析其收回可能性及潜在的风险？ 注册会计师： 5、公司是否存在超过3年的大额应收账款、其他应收款？如有，请解释其形成原因及公司采取的措施？ 注册会计师： 6、产品价格、销量等因素对收入变动影响情况说明。
财务总监： 7、请结合成本结转、信用政策、回款情况、纳税情况，说明公司收入变动合理性。 财务总监： 8、原材料、在产品、产成品余额、比例及变动是否合理？ 注册会计师： 8、公司存货是否真实、完整？ 注册会计师： 9、存货账龄的合理性、账龄较长存货的形成原因及公司采取的措施、是否按规定提取存货跌价准备、提取是否充分 注册会计师： （二）关联方、关联方关系及关联方交易 1、公司存在哪些关联方，近几年是否有关联交易?分别有哪些关联交易？请介绍。 董事长、总经理、财务总监： 2、公司关联方交易决策是否按照公司章程或其他规定履行了必要的审批程序？ 董事长、总经理、财务总监： 3、关联方交易的定价是否公允，与市场独立第三方价格是否有
较大差异？ 董事长、总经理、财务总监： 5、来自关联方的收入占公司主营业务收入的比例、向关联方采购额占公司采购总额的比例是否较高？ 注册会计师： 6、对关联方的应收、应付款项余额分别占公司应收、应付款项余额的比例是否较高？ 注册会计师： 7、关联方交易产生的利润占公司利润总额的比例是否较高？ 注册会计师： 8、关联方交易有无大额销售退回情况，如有，对财务状况的影响？ 财务总监： 9、是否存在关联方关系非关联化的情况？ 注册会计师： 9、关联方交易存在的必要性与持续性？ 董事长、总经理、财务总监、注册会计师：
律师尽职调查工作方案
律师尽职调查工作方案 一、调查目标和范围 1.明确调查目标：了解案件的基本事实、法律问题和争议点，确定代 表客户的最佳策略和解决方案。 2.确定调查范围：包括但不限于收集相关证据、查询相关法规和判决、调查相关法律文书和合同、了解相关公司和个人背景等。 二、资料收集和研究 1.文档收集：要求相关方提供与案件有关的文件，包括合同、协议、 备忘录、电子邮件等，并审查和组织这些文件以便后续使用。 2.调查报告：制定调查报告的模板和标准，对收集到的证据和文件进 行分类、编制和整理，以便于律师和客户理解和分析。 三、证人调查 2.讯问证人：制定讯问证人的提纲，并进行讯问。记录证人陈述的笔录、录音、视频等，确保准确、完整地记录证人的陈述。 3.证人保护：为重要证人提供保护措施，例如保密协议、安全措施等，确保证人的安全和证词的可靠性。 四、调查合同和法律文件 1.审查与案件有关的合同和法律文件，包括但不限于合同、协议、法 规和判决等。 2.分析合同条款：对合同条款进行分析和解释，评估其对案件的影响 和法律效力。
3.寻找法律依据：查询相关法律文书和法规，寻找与案件相关的法律 依据和判例。 五、调查公司和个人背景 1.核实组织：了解公司或组织的背景信息，例如注册资料、股东信息、企业关系等，以及相关的经营状况和财务状况。 2.调查个人背景：对相关个人的身份信息、履历和财产状况进行调查，以了解其背景和信誉。 六、风险评估和策略制定 1.风险评估：根据收集到的证据和信息，评估案件胜算和风险，并为 客户提供专业的意见和建议。 2.策略制定：根据风险评估的结果，制定最佳的法律策略和行动计划，并与客户商讨，确保客户和律师对策略的理解和支持。 七、报告和文件整理 1.撰写报告：根据调查结果和分析，撰写调查报告，包括事实陈述、 法律问题和争议点、风险评估和建议等。 2.整理文件：对涉及到的文件和证据进行归档和整理，确保文件的易 于查阅和使用。 以上是一个律师尽职调查工作方案的示范，它可以根据实际情况进行 调整和修改。在进行尽职调查时，律师需要始终遵循法律和职业道德的要求，保护客户的利益，并保持严格的保密和专业性。
现场访谈提纲(尽职调查)
***有限公司 访谈对象：___________________________________________________________ 访谈日期：___________________________________________________________ 访谈地点：___________________________________________________________ 访谈目的：本次访谈的主要目的是回访我司项目组尽职调查及受托管理相关工作开展情况以及了解贵司经营情况及未来发展规划。 访谈内容： 第一部分我司项目组尽职履责情况方面 1、在尽调和存续期间，项目组成员、现场负责人是否发生重要调整？项目组与贵司沟通情况如何？ 2、项目组是否向贵司有关人员进行有关债券市场的法律法规、基础知识培训I? 采取何种方式？ 3、项目组采取了哪些方式开展尽职调查工作?
第二部分贵公司业务发展、合规经营方面 1、请介绍贵公司主要业务模式。近年来是否存在主营业务、经营模式发生变化的情形？公司未来发展规划？贵司在行业的竞争优势有哪些？ 2、请介绍贵司公司治理结构及运行情况。简要介绍公司董事会和管理层的构成。 3、请介绍贵司目前有息债务情况以及未来重大投融资计划。对于未来金额较大的投资计划，贵公司的融资措施包括哪些？ 4、贵公司应收当地政府及其他平台公司的非经营性往来款项较多，近年来回款情况如何？
5、债券发行以来，货公司主要资产是否有较大变动？有无划转或调整子公司的情况？ 6、贵司名下资产主要有哪些？己抵押的资产占比? 7、目前贵司对外担保金额多大？是否存在代偿责任风险。 8、发行人在存续期间有无发生重大事项?
尽职调查8个必备步骤及写作提纲
尽职调查8个必备步骤及写作提纲 （适用于非银行类企业）
第一部分尽职调查必备步骤 对于尽职调查细节，已有很多文章做过深刻研究，这里不再赘述。本文归纳总结推出企业尽职调查体系8个必备步骤，主要包含查阅资料和实地调研，调查内容涉及到企业及关联方、供应商、客户、竞争对手、行业专家等。 一、查阅资料 查阅资料和实地调研结合是了解一个企业真实面貌必做的功课。尽管无从得知本文是如何选择攻击对象的——有可能是初步查阅资料和财务分析发现疑点并顺藤摸瓜，也有可能是有内部人提供线索，但在选定攻击对象后，本文必对上市企业的各种公开资料做详细研读。这些资料包括招股说明书、年报、临时公告、官方网站、媒体报道等，时间跨度常常很大。比如在调查分众传媒时，本文查阅了2005-2011年这六年时间的并购重组事件，从中摘录了重要信息，包括并购时间、对象、金额等，并根据这些信息做了顺藤摸瓜式的延伸，进一步查阅了并购对象的官网、业务结构等。 理论上讲，“信息元”都不会孤立存在，必然和别的节点有关联。对于造假的企业来说，要编制一个天衣无缝的谎言，需要将与之有关联的所有“信息元”全部疏通，对好“口供”，但这么做的成本非常高，所以造假的企业只会掩盖最明显的漏洞，心怀侥幸心理，无暇顾及其他漏洞。而延伸信息的搜索范围，就可以找到逻辑上可能存在矛盾的地方，为下一阶段的调研打下基础。比如本文根据公开信息，层层挖掘出了分众传媒收购案中涉及的众多高层的关系图，为揭开分众传媒收购案例内幕提供了重要线索。 二、调查关联方 除了上市企业本身，本文还非常重视对关联方的调查。关联方一般是掏空上市企业的重要推手。关联方包括大股东、实际控制人、兄弟企业等，还包括表面看似没有关联关系，但实际上听命于实际控制人的企业。本文在查阅个别企业的资料时，发现上市企业2008年和2009年所得税率应该为15%，但实际纳税为零。经过进一步查证，发现上市企业仅为一个壳，所有资产和收入均在关联方的名下，上市企业利润仅为关联方“账面腾挪”过来，属于过账的“名义利润”，并发现实际控制人向上市企业“借”
工作报告之律师尽职调查报告封面
律师尽职调查报告封面 【篇一：律师尽职调查报告(完整版)】 xxxxxxxxx发电项目 尽职调查报告 报告制作单位：浙江xxxx律师事务所 尽职调查律师：xxxxx 尽职调查报告总审核：xxxx 报告时间：xx年xx月xx日 目录 第一章前言?????????????????????03-04 第二章正文????????????????????? 第一部分公司法律情况审评 ??????????????05-28 一、公司的历史沿革（1.1）?????????????05-05 二、公司的设立（1.2）???????????????05-08 三、公司存续与变更（1.3）?????????????08-14 四、公司的现有组织构架及法人治理(1.4)???????14-16 五、公司的主要资产 (1.5) ?????????????16-18 六、公司的关联企业、关联交易及竞业禁止(1.6)????18-22 七、公司的（财务状况）重大债权、债务情况(1.7)???22-24 八、公司对外合同情况 (1.8) ????????????24-26 九、公司税务登记及纳税情况(1.9)??????????26-26 十、公司的人事及劳动保障情况(1.10) ????????26-27 十一、公司涉及的诉讼、仲裁和行政处罚(1.11) ????27-28 第二部分项目法律情况审评 ??????????????28-35 一、项目的授权及批准(2.1)?????????????28-33 二、项目合作的实质方案(2.2)????????????33-35 第三部分律师法律意见书 ???????????????35-38 第四部分报告书基准 日 ????????????????39-39 第五部分特别事项说 明 ????????????????39-39 第六部分报告书的法律效 力 ??????????????39-40 第三章附件(另行制作附件清单) 第一章前言 一、尽职调查范围与宗旨
土地项目尽职调查提纲
律师在土地项目转让过程中进行的尽职调查 一、为完成土地使用权交易需进行的前期调查工作(一)、对土地使用权权属的调查 1、审查《国有土地使用权证》，了解使用权的取得方式、使用权的出让年限等情况； 2、建设用地使用权证的内容与土地登记机关的存档文件记载的内容是否一致； 3、转让方是否是建设用地使用权证上载明的建设用地使用权人； 4、转让方拟转让的建设用地使用权的取得方式，是出让还是划拨； 5、调查《国有土地使用权出让合同》及缴纳地价款、契税等费用的单据，是否符合出让合同的有关约定； 6、调查转让方关于项目的工程进度及投资情况的说明及相关证明文件，是否已按出让合同的约定对土地进行了开发建设，是否属于闲置土地； 8、拟受让的建设用地使用权及其地上建筑物、其他附着物有无设置抵押等他项权利。 9、审查拟受让的建设用地使用权有无下列禁止转让的情形： (1)司法机关和行政机关依法裁定，决定查封或者以其他方式限制建设用地使用权及其地上建筑物、其他附着物权利的；(2)已被国家有关机关依法收回建设用地使用权的； (3)权属有争议的；(4)未依法登记领取权属证书的；(5)以划拨方式取得的建设用地使用权，未按照国务院的规定，报有批准权的人民政府审批。 (6)法律、行政法规规定禁止转让的其他情形。 1 0、从房地产登记机构了解公司的土地房产权利、合同、各种物权担保和抵押、限制性保证等情况；(二)、对转(受)让方主体资格调查 1、到工商登记机关进行查询，了解交易双方公司是否合法成立、是否有效存续； 2、审查转让方和转受让方的法人资格证书或执照； 二、为完成土地使用权交易需进行的后期具体工作 1、拟定转让方与受让方签订的土地使用权转让合同；