SAP应收账款和应付账款
sap进阶系列(5)：第一篇：财务总览之总账、应收和应付 ( 3)
sap进阶系列(5)：第一篇：财务总览之总账、应收和应付( 3）2.2.3 应收帐款2.2.3.1 客户主记录如图18，与会计科目类似，应收帐款中客户的主记录也是分层维护的。
对于客户信息，从公司总部层面上来说，每一个客户有唯一的编码、名称、地址、纳税登记号等，是共用信息。
对每个公司代码来说，他可以维护该客户一些特殊的信息。
同样的道理，客户的利息计算控制，催款控制，对帐控制等控制信息也是在公司代码层次维护的。
和会计科目不同的是，客户信息的维护还有一个层次－销售区域层。
对于客户的订单币别，交货方式等和销售相关的信息是维护在各销售区域层次的。
销售区域是指销售组织、分销渠道和产品组的一个组合。
图19 客户发票手工输入2.2.3.2 总帐和明细帐客户的编码就是客户的明细帐号。
图19 是客户发票手工录入的标准屏幕。
如果集成销售模块，发票一般不是这样输入的，而是从销售开票清单自动生成的。
这里展示这个屏幕是说明在SAP 中直接用客户的编码进行帐务的处理，也就是说如果一个分录是借：应收帐款－客户明细贷：销售收入，客户明细这条分录行是直接用客户编码录入的，也就是图19 中红色箭头所指的地方。
那SAP如何自动记录总帐科目。
图20 总帐与明细帐图20 显示的是明细帐与总帐的关系，假如A集团企业公司有一个客户－XX 高速公路工程公司。
对它的应收帐款、预收帐款、应收票据、预收款请求、担保都是直接记录到客户明细帐下的，如图中左边。
但是这些业务对应总帐的不同科目。
首先，在SAP 中把该客户最经常的业务对应的总帐科目称为统驭科目，在该客户主记录的公司代码层中维护，比如该XX 高速公路工程公司的统驭科目是“应收帐款”总帐科目，如非特别说明该科目的业务都会自动计入“应收帐款”总帐科目。
而一旦一个总帐科目作为“统驭科目”，它就只能接收来自明细帐的分录，而它本身不能直接录入会计分录。
而对于其他的业务，比如预收帐款，应收票据我们定义“特别总帐标志”，比如“A”指预收帐款业务，“B”指应收票据业务，系统根据业务输入时的“特别总帐标志”直接记录到相关的总帐中。
SAP应收帐款模块使用教程
SAP应收帐款模块使用教程简介SAP应收帐款模块是SAP系统中的一个重要模块之一，它管理和跟踪公司从客户处应收的款项。
本教程将介绍如何使用SAP应收帐款模块，包括创立客户、记录发票、接收付款等操作。
创立客户在使用SAP应收帐款模块之前，首先需要创立客户。
以下是创立客户的步骤：1.登录SAP系统，进入SAP应收帐款模块。
2.在菜单栏中，选择创立客户的选项。
3.输入客户的根本信息，包括客户名称、联系人、地址等。
4.完成客户的创立，保存客户信息。
记录发票在SAP应收帐款模块中，可以方便地记录发票信息。
以下是记录发票的步骤：1.选择需要记录发票的客户。
2.在菜单栏中，选择创立发票的选项。
3.输入发票的相关信息，包括发票号码、日期、金额等。
4.将发票与客户的帐户关联。
5.完成发票的记录，保存发票信息。
接收付款在SAP应收帐款模块中，可以轻松地接收客户的付款。
以下是接收付款的步骤：1.选择需要接收付款的客户。
2.在菜单栏中，选择接收付款的选项。
3.输入付款的相关信息，包括付款日期、金额等。
4.将付款与客户的帐户关联。
5.更新客户的帐户余额。
6.完成付款的接收，保存付款信息。
查询帐款在SAP应收帐款模块中，可以随时查询客户的帐款余额和交易记录。
以下是查询帐款的步骤：1.在菜单栏中，选择查询帐款的选项。
2.输入要查询的客户或帐款信息。
3.系统将显示客户的帐款余额和交易记录。
结语本教程介绍了SAP应收帐款模块的根本使用方法，包括创立客户、记录发票、接收付款和查询帐款等操作。
通过学习本教程，您将能够更好地使用SAP应收帐款模块管理和跟踪公司的帐款。
希望本教程对您有所帮助！。
SAP财务模块FICO概念及主要流程
SAP财务模块FICO概念及主要流程SAP财务会计模块（Financial Accounting，简称FI）和管理会计模块（Controlling，简称CO）是SAP ERP系统中最重要的两个模块之一、它们通常被合并成一个模块被称为财务会计与管理会计模块（Financial Accounting and Controlling，简称FICO）。
SAPFICO模块主要用于企业内部的财务管理，包括财务会计和管理会计两个方面。
财务会计主要关注公司的财务状况，确定公司的盈利情况，支持财务报表的编制和分析。
管理会计则更侧重于内部管理决策，为管理层提供决策支持和绩效分析。
在SAPFICO模块中，主要有以下几个核心流程：1. 财务总账（General Ledger）：财务总账是FICO模块的核心，它记录了公司的所有财务交易并形成总账科目。
财务总账通过事务录入和自动记账程序来更新总账科目的余额和明细。
总账科目将根据需要进行分级，并形成财务报表。
2. 应收账款（Accounts Receivable）和应付账款（Accounts Payable）：这两个流程分别记录了公司的应收和应付款项。
在应收账款中，公司可以记录客户的付款情况，跟踪应收款项，并生成客户结算单。
在应付账款中，公司可以记录供应商发票和付款情况，跟踪应付款项，并生成供应商结算单。
这两个流程也与其他模块有关联，如销售订单、采购订单等。
3. 固定资产会计（Asset Accounting）：这个流程用于管理和追踪企业的固定资产，如土地、建筑、机器设备等。
固定资产会计跟踪固定资产的购置、折旧和减值等变化，并计算固定资产的当前价值和累计折旧。
这个流程也与其他模块有关联，如采购模块、财务模块等。
4. 成本管理（Cost Accounting）：成本管理是管理会计的核心流程，用于确定产品或服务的成本，并支持决策分析和报表编制。
成本管理涉及成本中心的配置、成本流转、成本计算和成本分析等环节。
SAP在应收应付核算中的应用
会计咨询网：SAP在应收应付核算中的应用高顿网校友情提示，最新玉溪会计咨询网上公布相关SAP在应收应付核算中的应用等内容总结如下：一、SAP财务系统在应收核算中的应用SAP财务系统应收账款模块对所有客户的账户进行监测和控制。
在此模块中账户分析、示警报告、逾期清单以及灵活的存款功能，应收账款模块与销售模块实时集成，都使用户能够方便的处理客户账务。
1．客户主记录管理应收账款中客户的主记录是分层维护的。
从集团层面上来说，每一个客户有唯一的编码、名称、地址、纳税登记号等。
对每个公司代码来说，他可以维护该客户一些特殊的信息。
对于客户的订单币别，交货方式等和销售相关的信息是维护在各销售区域层次的，这样的层次表明SAP系统中客户的信息也是集成的信息，是为财务和销售部门共用的信息。
2．总账和明细账集成客户的编码就是客户的明细账号，由于集成了销售模块，发票一般是从销售开票清单自动生成的。
SAP 财务系统中直接用客户的编码进行账务的处理，分录行也是直接用客户编码录入的。
3．客户信用控制在SAP财务系统中，通过信贷控制范围来控制客户风险，不同的公司代码可以分配相同或不同的信用控制范围，然后为每个客户赋予相应的信用额度，客户就只能在信贷额度范围内使用信用。
4．催款和自动信函往来在客户有逾期账款的情况时，通过运行催款程序，系统会自动选择客户和逾期账项，打印催款函。
催款函的格式可以自由定义，系统可以动态的获取相关信息，包括地址、未清项目、负责人等。
此外还可以设立不同的催款等级，对于逾期不久的客户，催款函中的措辞较为温和；而对于逾期时间较长，已经催款数次无效的客户，催款函中的措辞将比较强硬，甚至直接通知内部法律部门，进入法律程序。
二、SAP财务系统在应付会计中的应用SAP财务系统应付账款模块对所有供应商账户进行监测和控制。
在此模块中账户分析、采购控制、采购结算及自动付款、应付款管理，都使用户能够方便的处理供应商账务。
1．供应商主记录管理客户管理类似系统对供应商分三个层次进行管理的。
SAP应付账款
没有发票验证的发票过账Purpose在这个场景中，我们演示了没有PO关系的简单供应商发票的标准输入和快速输入，连同抵消进入成本中心。
在发布过程的最后您将看到，是如何将发票更新到总帐，应收账款和成本中心会计的。
.展现在这一过程中的集成，不仅仅是财务会计（FI）。
如果你的发票是通过物料管理（MM）来发布的话，在这里也将会形成同一水准的集成。
Process Flow1. 显示当前总帐余额（应付账款）2. 输入标准财务会计（FI）发票3. 快速输入发票4. 显示发票，修改付款条件，显示修改凭证5. 显示供应商余额，行项目和凭证6. 显示总帐余额（应付账款）7. 显示总帐项目（费用）8.显示供应商在成本中心上的影响项目显示当前总帐余额（应付账款）Use在输入供应商发票之前，要显示供应商的总帐调和账户的余额。
在您发布完发票之后，您将再一次看到相同的账户，并且核对自动更新的总帐。
Procedure1.Call up the transaction as follows:2.Enter the following data:3. Choose .4. 请检查输入月份的余额。
同时注意当前期间的余额.5. Choose until the overview tree appears.输入标准财务会计（FI）发票1.Call up the transaction as follows:2.3. The top half of the screen contains the document header. All data entered here is relevant to theentire document. In the lower part of the screen, you enter the document items.4.Enter the following data:5. Choose .6.Enter the following data:7. Choose .8.Enter the following data:9. Choose .The invoice is posted. The system confirms that the document has been posted.10. Make a note of the document number.11. Choose .12. In the Exit Processing dialog box, choose Yes.发票的快速输入Use您现在在应付会计里面使用快速输入功能来输入一个供应商的发票。
SAP财务管理大全- 第4章应收应付
第4章应收账款和应付账款 (2)第1节自动付款和内部控制点 (2)一, 自动付款流程 (2)二, 内部控制点 (2)第2节应收账款 (4)一, 客户主记录 (4)二, 客户编号和自动记账 (5)三, 统驭科目和特别总账标志 (5)四, 信用控制范围 (6)五, 客户信用检查 (7)1，静态信用额度检查 (8)2，最早未清项检查 (8)3，未清项目检查 (8)六, 催款和自动信函往来 (9)七, 利息计算及其他功能 (9)第3节应付账款 (10)一, 供应商主记录 (10)二, 员工费用核算 (10)第4章应收账款和应付账款和总账模块有所不同，应收账款和应付账款模块除了对相关业务进行记录，核算，分析外，更突出了管理的职能。
对于一个企业来说，顺畅的资金流是生存的首要条件，然后才是利润。
应收账款模块管理着资金的流入，应付账款模块则监控着资金的流出，这两个模块对于管理企业的资金流转是至关重要的。
在介绍应收账款模块和应付账款模块的基本功能之前，我们先从应付账款模块的一个业务场景－自动付款出发，了解一下系统是如何高效合理安排付款，理顺资金，规避风险的。
第1节自动付款和内部控制点一, 自动付款流程假设H公司的付款业务种类繁多，数量庞大，其中有原料供应商，设备供应商，备品备件供应商，易耗品供应商，杂费，内部员工报销等等。
针对这种情况，我们建议H公司使用SAP系统中排队自动付款的功能，来规范付款流程和加速业务处理。
但是付款作为一个比较敏感的流程，如果采取自动支付的方式，关键控制点的设置就非常重要了。
我们首先介绍一下自动付款的流程。
自动付款是SAP应付账款模块中的一个基本功能。
整体流程如图4-1所示：首先，在自动付款执行的时候，系统根据操作员（如应付账会计）输入的选择性条件，比如会计员，供应商类别，日期，付款方式等，从系统中检索符合条件的供应商的付款信息。
付款信息是在建立供应商主记录时维护的。
它包括付款条款（如30天到期2％现金折扣或60天净到期等等）、付款方式（如支票、汇票等）、开户银行（供应商和本公司的开户银行），是否冻结付款等内容。
SAP财务资产应收应付业务操作流程概览
SAP财务资产应收应付业务操作流程概览SAP是一种集成多个业务功能模块的企业资源规划（ERP）软件系统。
在SAP系统中，财务资产应收应付业务操作流程包括采购、销售、应收、应付等多个环节。
下面是一个概览，具体操作步骤可能因企业的具体需求而有所不同。
1.采购管理流程：-创建采购申请：根据需求，创建采购申请，并提供相关信息，如物料编码、数量、供应商等。
-采购订单管理：审批并下达采购订单给供应商，包括有关交货日期、付款条件等的协议。
-采购收货/入库：收到物料后，进行采购收货，同时会生成相应的库存增加。
-采购发票核对：收到供应商的发票后，与采购订单进行核对，并进行发票入账。
2.销售管理流程：-销售报价：根据客户需求，创建销售报价，并提供相关信息，如产品、数量、价格等。
-销售订单管理：根据客户需求，创建销售订单，并提供相关信息，如产品、数量、价格等。
-销售发货：根据销售订单，进行库存扣减，并生成销售发货单。
-销售发票开具：根据销售订单或发货单，开具销售发票，并进行发票入账。
3.应收管理流程：-销售发票核对：核对销售发票与销售订单或发货单，并入账。
-收款管理：记录客户的付款信息，包括收款日期、方式、金额等，同时进行应收账款的结算与追踪。
-增加坏账准备：根据实际情况，计提坏账准备金，以应对潜在的坏账风险。
4.应付管理流程：-采购发票核对：与采购订单或收货单进行核对，并入账。
-付款管理：记录供应商的付款信息，包括付款日期、方式、金额等，同时进行应付账款的结算与追踪。
在SAP系统中，以上流程可以通过相关模块来实现，如采购管理模块、销售管理模块、应收管理模块和应付管理模块等。
这些模块可以相互集成，使得企业可以更高效地执行财务资产应收应付业务流程。
需要注意的是，实际的操作流程可能会因企业的特殊需求而有所不同。
因此，建议企业在使用SAP系统之前，需要对系统进行定制配置，以满足自身业务流程的需求。
SAP财务模块FICO概念及主要流程
SAP财务模块FICO概念及主要流程SAPFICO模块是SAP系统中的财务会计和管理会计模块，主要用于企业的财务管理和会计核算。
本文将详细介绍SAPFICO模块的概念、主要流程以及与其他模块的集成。
一、概念SAPFICO模块包括两个部分，即财务会计（FI）模块和管理会计（CO）模块。
财务会计模块主要处理企业的财务会计核算，包括总账、应收账款、应付账款、资产会计等；而管理会计模块则主要用于企业的成本核算、预算管理、利润中心会计等。
这两个模块相互关联，共同支持企业的财务管理和决策。
二、主要流程1.总账会计：总账会计是SAPFICO模块的核心流程，用于处理企业的会计科目、凭证录入、凭证记录和凭证查询等。
在总账会计中，可以设置不同的会计科目和科目组，录入和审核凭证，并生成相应的总账和会计报表。
2.应收账款：应收账款流程包括客户信用管理、开票和收款等环节。
通过SAPFICO模块，可以设置客户信用额度、进行销售订单的开票和发货，并进行收款的全流程管理。
3.应付账款：应付账款流程包括供应商管理、采购订单和付款等环节。
通过SAPFICO模块，可以设置供应商信息、管理采购订单并生成相应的付款凭证和付款通知。
4.资产会计：资产会计流程主要用于管理企业的固定资产。
通过SAPFICO模块，可以设置资产主数据、进行资产采购和折旧计算，并生成资产报表和财务报表。
5.成本核算：成本核算流程用于核算企业产品或服务的成本。
通过SAPFICO模块，可以设置成本中心、核算周期、成本元素和成本项目等，并进行成本分配和计算。
6.预算管理：预算管理流程用于管理企业的预算安排和预算执行。
通过SAPFICO模块，可以设置预算版本、预算分类和预算分配，并进行预算执行监控和报表分析。
三、与其他模块的集成SAPFICO模块与其他模块的集成非常紧密，主要包括以下几个方面：1.与人力资源模块（HR）的集成：财务会计模块与人力资源模块集成，可以实现员工薪资管理、报销管理和福利管理等。
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应收账款和应付账款
•这个模块在总帐的职能基础上，突出了管理的职能。
这一部分主要是最资金流进行的操作。
罪域企业而言完备的资金流是利润的前提。
•应收账款管理这资金的流入；应付账款监控着资金的流出。
第一节自动付款和内部控制点
一，自动付款流程
•在SAP中有排队自动付款功能，来规范付款的流程和加速业务处理。
•由于付款是一个比较敏感的流程，因此在该流程中的自动控制点很主要。
该图为排队自动付款的流程。
1.首先，在自动付款执行的时候，系统根据操作员输入的选择性条件，从系统中检
索出符合条件的供应商的付款信息。
2.检索出之后，系统会自动将其与未清项（如未清发票）进行比对，如果发票中的
付款信息和供应商主信息中的付款信息有出入，那么以发票中的信息为准。
3.取得上述信息后，SAP系统会根据供应商主信息和未清发票信息进行匹配后得出
一个付款建议。
在付款建议中包含了所有付款信息。
4.付款建议不会直接引发付款行为。
操作员根据付款建议可以进行修改。
在确认付
款建议后，就进入了自动付款的环节。
5.自动付款会一边更新供应商的明细账和总帐，一边将付款数据送入相关付款媒介。
二，内部控制点
如何建立有效的控制点：
Level1控制点：支付凭证的控制。
即支票或者打印支票的机器都应该是由专人或者专门的房间控制的。
（箭头1）
Level2控制点：付款建议的审核批准。
（箭头2）
Level3控制点：主数据与清单的分别审核。
（箭头3）即将维护供应商主记录的权限与
输入供应商发票的权限分开，分配给不同的员工。
Level4控制点：敏感字段控制。
（箭头4）
第二节应收账款
一，客户主记录
•应收账款维护的是客户的主记录。
•客户主记录也是分层维护的。
•客户主记录有三个层面：集团层，公司代码层和销售范围层。
•集团层维护的信息是，集团下每个分支机构都能够共用的信息。
•公司代码层用于维护一些对于该客户独有的信息。
•销售范围层是指销售组织，分销渠道和产品组的一个组合。
二，客户编号和自动记账
•在应收款项模块中，我们可以对客户进行分类，把同一类型的客户（如：国内客户）放在一组。
每个账户组都有特定的编号规则，编号区间和屏幕格式。
•在应收账款模块中，每个客户的编号必须是唯一的。
•在SAP中很多主要业务，如开票，信用检查，催款都是系统自动完成的。
三，统驭科目和特别总帐标志
•我们一般把某个客户最经常发生的业务对应的总帐科目设为他的驾驭科目。
•除了最经常的业务以外，客户的其他业务，我们用ABCD这样的特别总帐标志。
四，信用控制范围
•在应收帐模块中，我们使用“信用控制范围”来进行客户信用控制。
•业务和客户相似的公司代码可以使用统一的信用管理。
（不是很清楚这部分）
五，客户信用检查
1.静态信用额度检查：检查信用占用是否已经超过了信用额度。
如：A公司的信用额度是40
万，有两项款项没有缴清，共计34万，此时A公司订货8万，加一起超过了40万，因此无法发货，需要将额度小于40万才可以。
2.最早未清项检查：检查是否有超过还款期限还未收到的款项。
客户在用这个检查时候，只
要有一个款项是为缴清的，就无法进行任何订单。
3.未清项目检查：静态和动态的结合。
六，催款和自动信函往来
•催款和自动信函往来是应收款项里面非常重要的功能。
•催款是指客户在逾期有未付款的情况下，通过运行催款程序，系统自动选择客户和逾期帐项，打印催款函，并更新客户主记录。
•信函往来通过“信函往来类型”进行控制。
自动信函包括定期的对账单或者余额单等等。
七，利息计算以及其他功能
第三节应付账款
一，供应商主记录
和客户主记录类型，供应商的主记录也是分为三个层面的：集团层，公司代码层，采购组层。
•集团层里面的供应商信息对于集团每个子公司都是共用的。
•各个子公司可以根据与供应商的往来，在公司代码层单独定义供应商信息。
•采购组织层维护的是采购组，工厂，发货点和采购相关信息等。
二，员工费用核算
差旅费的管理，在SAP系统中可以用差旅模块来实现。