2020年谈酒店收入审计的工作思路
酒店审计工作总结及计划
酒店审计工作总结及计划1. 引言在过去的一年里，本酒店严格执行审计程序，对各个部门的财务活动进行了全面细致的审计。
本篇文章旨在总结酒店审计工作的成果，并制定下一步的审计计划，以提高酒店内部控制和财务管理的效率和透明度。
2. 工作总结2.1 审计目标和范围：审计的目标是确保财务活动的合规性、准确性和可靠性，酒店所有部门的财务记录都纳入了审计范围。
2.2 审计程序：按照国际审计标准，我们采用了以下程序：- 了解企业背景和经营环境；- 评估内部控制的设计和运作；- 对财务记录进行抽样和检查；- 进行独立的确认程序；- 发现任何潜在的风险并提出改进建议；- 就审计发现与相关部门沟通，确保问题得到及时解决。
2.3 审计成果：通过审计工作，我们得出以下结论：- 酒店的内部控制体系较为完善，各个部门对财务活动的管理得到有效落实；- 财务记录的准确性和可靠性得到了保障；- 未发现重大的违规或欺诈行为。
3. 下一步计划3.1 风险评估：酒店将进行风险评估，重点关注以下方面：- 收入管理：确保收入的准确记录和核算；- 成本控制：加强成本的核算和管理，提高运营效益；- 其他财务风险：针对酒店特定的财务风险，制定相应的控制措施。
3.2 内部控制改进：- 完善内部控制制度，建立一套规范的审批流程；- 强化财务岗位职责和责任，确保监督有效执行；- 加强财务培训，提高员工的财务意识和专业素养。
3.3 审计新技术的应用：- 探索使用审计辅助工具和软件，提高审计工作的效率和准确性；- 利用数据分析技术，加强对财务数据的全面清查。
3.4 审计周期的调整：根据酒店的实际情况，适度调整审计的周期，确保每个阶段的审计工作得以顺利进行。
4. 结束语通过过去一年的工作总结及计划，我们对酒店的审计工作有了更深入的了解，并制定了针对性的改进措施。
我们将继续与各个部门密切合作，确保财务活动的合规性和透明度。
期待未来的工作中，我们能够进一步提升酒店的内部控制和财务管理水平，为酒店的可持续发展贡献力量。
酒店审计工作总结及计划
酒店审计工作总结及计划在过去的一年里，我作为酒店的审计员，负责审计酒店的财务和运营情况。
通过对酒店各项业务的审查和核实，我深入了解了酒店的经营状况，并提出了一些改进和优化的建议。
接下来，我将对我的审计工作进行总结，并制定未来的审计计划。
一、审计工作总结1.审计范围在过去一年中，我负责审计了酒店的财务部门、前台、餐饮部、客房部以及其他相关部门的运营情况。
通过对酒店的收入、支出、库存等方面进行详细审计，我发现了一些潜在的财务风险和运营问题。
2.审计发现在对财务部门的审计中，我发现了一些财务记录不准确的问题。
例如，有些支出未能正确记账，导致了对财务状况的误判。
同时，我还发现了一些虚假报销的情况，这给酒店的财务管理带来了一定的风险。
在对前台和餐饮部的审计中，我发现了一些现金收入未能全额上缴的问题。
这些问题可能存在收银员的渎职行为，对酒店的收入和信誉造成了一定的损失。
对于客房部门，我注意到了一些资源浪费的情况。
例如，一些客房在无人入住的情况下，仍然开启空调和电视，造成了能源的浪费。
同时，一些客房的清洁工作也存在不尽职的情况，给客人留下了不好的印象。
3.改进建议基于我对酒店审计中发现的问题，我提出了以下改进建议：- 财务部门应加强对财务记录的审查，确保准确无误。
- 前台和餐饮部门应加强对现金收入的监督和管理，防止收银员的不当行为。
- 客房部门应加强资源利用的监控，减少能源浪费，并提高清洁工作的质量。
二、审计计划在未来的审计工作中，我将继续密切关注酒店的财务和运营情况，并提出改进建议。
以下是我的审计计划：1.财务审计我将仔细审查酒店的财务报表，核实财务记录的准确性。
同时，我还将对财务部门的财务管理流程进行审计，防范财务风险的发生。
2.运营审计我将对酒店的每个运营部门进行审计，重点关注酒店的收入、成本以及资源利用情况。
我将与各部门的经理进行沟通，了解他们的运营策略和管理措施，并提出改进建议。
3.风险管理审计我将对酒店的风险管理措施进行审计，评估酒店可能面临的各种风险，并提出相应的防范和控制建议。
酒店审计工作计划_审计工作计划
酒店审计工作计划_审计工作计划一、审计背景随着旅游业的逐渐发展，酒店行业也变得越来越繁荣。
酒店经营具有一定的复杂性，需要进行细致的管理和监督。
为了确保酒店的经营状况和财务状况符合法律法规和相关标准，需要对酒店进行定期审计工作。
二、审计目的本次酒店审计工作的目的在于对酒店的经营管理、内部控制、财务状况及合规性进行全面审计，发现存在的问题和潜在风险，并提出改进建议，以保障酒店的经营稳健和合规性。
三、审计范围本次审计工作主要包括酒店的管理体系、内部控制、财务状况等方面。
具体范围包括但不限于以下内容：1. 酒店资产负债表、利润表和现金流量表的真实性和合规性；2. 酒店内部控制体系的完善性和有效性；3. 酒店财务管理制度、成本管理、财务风险管理等情况；4. 酒店的经营管理情况，包括客房管理、餐饮管理、人力资源管理等；5. 酒店的合规性，包括税务合规、劳动合规等。
四、审计方法本次审计工作将采用文件审查、询问函调查、现场检查等方法，具体包括以下内容：1. 对于酒店的财务报表将进行详细的文件审查，确保其真实性和合规性；2. 通过向相关部门发送询问函，获取相关信息，了解酒店的内部控制情况；3. 对酒店经营管理情况进行现场检查，了解实际操作情况。
五、审计时间安排本次审计工作计划于2022年X月X日启动，预计审计周期为2个月，具体安排如下：1. 2022年X月X日-2022年X月X日，对酒店的财务报表进行文件审查；2. 2022年X月X日-2022年X月X日，对酒店的内部控制情况进行调查和了解；3. 2022年X月X日-2022年X月X日，对酒店现场进行检查和核实。
六、审计人员安排本次审计工作将由内部审计部门与外部审计机构共同组成审计小组进行审计工作，具体安排如下：1. 内部审计部门负责对酒店的内部控制情况进行了解和调查；2. 外部审计机构负责对酒店的财务报表进行详细的审计工作；3. 审计小组将共同对酒店的经营管理情况进行现场检查和核实。
酒店审计工作总结及计划
酒店审计工作总结及计划一、前言酒店审计工作是酒店管理中的重要环节，它对于保障酒店的财务健康、规范运营以及提升经济效益起着至关重要的作用。
在过去的一段时间里，我们的审计工作在不断探索和改进中取得了一定的成绩，同时也面临着一些挑战。
为了更好地发挥审计的职能，提高工作效率和质量，现将过去的工作总结如下，并对未来的工作做出计划。
二、过去工作总结（一）财务审计方面1、对酒店的日常财务收支进行了严格的审核，确保每一笔款项的收支都符合财务制度和相关法规。
通过仔细核对账目、凭证和报表，及时发现并纠正了一些错误和不规范的操作，保障了财务数据的准确性和完整性。
2、对酒店的固定资产进行了定期盘点和清查，确保资产的安全和完整。
在盘点过程中，对资产的数量、型号、使用状况等进行了详细记录，并与财务账目进行核对，及时处理了账实不符的情况。
3、加强了对成本费用的审计，重点关注了采购成本、人工成本和运营费用等方面。
通过对成本数据的分析和比较，提出了一些降低成本、提高效益的建议，如优化采购渠道、合理控制人力成本等，为酒店节约了一定的开支。
（二）内部控制审计方面1、对酒店的内部管理制度和流程进行了审计，评估了其有效性和执行情况。
发现了一些制度不完善和执行不到位的问题，如审批流程不规范、权限设置不合理等，并及时提出了改进建议，促使酒店完善了内部管理制度。
2、对酒店的风险管理进行了审计，识别了可能存在的风险点，并提出了相应的风险应对措施。
例如，在市场竞争加剧的情况下，建议酒店加强市场调研和营销策略的调整，以降低市场风险。
3、对酒店的信息系统进行了审计，检查了系统的安全性和数据的准确性。
发现了一些信息系统漏洞和数据安全隐患，并督促相关部门及时进行了整改，保障了酒店信息系统的正常运行和数据安全。
（三）合规性审计方面1、对酒店的税务申报和缴纳情况进行了审计，确保酒店依法纳税，避免了税务风险。
2、对酒店的劳动法律法规执行情况进行了审计，检查了员工的劳动合同签订、工资福利发放、社会保险缴纳等情况，保障了员工的合法权益，也避免了劳动纠纷。
酒店审计年终总结及工作计划
酒店审计年终总结及工作计划酒店审计年终总结及工作计划一、年终总结酒店审计是酒店管理中不可或缺的一环，它对酒店的财务状况、运营管理以及风险控制起着至关重要的作用。
经过一年的工作，我对酒店审计的工作进行了总结和反思，发现了其中的问题和不足，同时也取得了一定的成绩。
1. 工作成绩在过去一年的审计工作中，我细致入微地对酒店的各项财务指标进行了审查和对账，发现了一些问题，并及时提出了改进方案，有效地改善了酒店的财务管理。
我还参与了酒店的预算编制和执行过程，为酒店的经营决策提供了可靠的依据。
此外，我还与酒店的各部门紧密合作，及时解决了一些财务管理方面的问题，提高了酒店的日常运营效率。
2. 工作不足在审计工作中，我发现了自己的一些不足之处。
首先，在审计过程中，我有时候过于注重细节，导致工作进度较慢。
其次，我在与酒店各部门的沟通合作中，有时候表达不够清晰，导致工作交流的效果不佳。
此外，我对于一些新的审计标准和技术方法的了解还不够深入，需要加强学习和提升。
3. 需求和问题通过对过去一年的工作进行总结和反思，我发现了以下几个需求和问题：首先，我需要进一步提升自己的审计专业知识和技能，了解最新的审计标准和方法，并能够灵活运用到酒店的实际工作中。
其次，我需要更好地与酒店各部门进行沟通和合作，加强协作能力，提高工作效率。
另外，我还需要更多地了解酒店行业的特点和发展趋势，以便更好地把握酒店审计的重点和难点。
二、工作计划基于对过去一年工作的总结和反思，我制定了以下工作计划，以期在新的一年中更好地完成酒店审计工作。
1. 提升专业知识和技能在新的一年中，我将加强对审计专业知识和技能的学习和提升。
首先，我将学习最新的审计标准和方法，了解国内外酒店审计的发展趋势，保持对新技术的敏感度。
其次，我将通过参加培训课程和学术会议等方式，不断提升自己的专业能力和水平。
最后，我将积极参与审计工作中的难点和疑难问题的研究，提出解决方案，并推动其在酒店中的实施。
2024年酒店审计工作计划样本(二篇)
2024年酒店审计工作计划样本一、背景介绍酒店业是一个竞争激烈的行业，酒店企业为了提高经营效益，确保财务稳健，需要进行定期的审计工作。
本文将介绍 2024 年酒店审计工作计划的样本，希望能够帮助酒店企业制定合理的审计工作计划。
二、审计目标1. 确保酒店财务报表的准确性和完整性；2. 发现财务风险和内部控制漏洞，并提出改进方案；3. 提供合规性意见，确保酒店企业符合相关法规和政策。
三、审计内容1. 财务报表审计- 对酒店财务报表进行全面审计，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；- 确认财务报表是否符合财务会计准则和相关法规的要求；- 检查会计政策和估计是否合理，并对可能存在的风险进行评估。
2. 内部控制审计- 评估酒店的内部控制制度，包括财务管理、采购流程、现金收付等；- 发现内部控制漏洞和弱点，并提出改进建议；- 对关键的内部控制流程进行测试和检查，确保其有效性。
3. 合规性审计- 检查酒店是否遵守相关法规和政策的要求，如税法、劳动法、安全生产法等；- 检查人力资源管理、环境保护、消防安全等方面的合规性；- 提供合规性意见，确保酒店企业的正常经营。
四、审计计划1. 了解酒店企业的经营情况和财务风险，收集相关资料，制定审计计划；2. 审核酒店财务报表，包括现场确认和资料抽样检查；3. 开展内部控制审计，评估酒店的内部控制制度，并提出改进建议；4. 对关键的内部控制流程进行测试和检查，确保其有效性；5. 进行合规性审计，检查酒店是否遵守相关法规和政策的要求；6. 汇总审计结果，编制审计报告，并提出改进建议；7. 与酒店管理层进行沟通，解释审计结果和建议；8. 完成审计工作后，整理文件资料，备案并进行存档。
五、总结酒店审计工作计划是酒店企业管理的重要组成部分，对于提高经营效益和确保财务稳健非常重要。
通过制定合理的审计计划，可以发现财务风险和内部控制漏洞，并提出改进方案，从而帮助酒店企业实现可持续发展。
酒店审计工作计划
酒店审计工作计划一、审计目标与范围本次酒店审计工作的主要目标是确保酒店财务的透明度和合规性，识别并降低潜在风险，提升酒店的经济效益和管理效率。
审计范围涵盖酒店的财务报表、内部控制系统、营收与成本管理、税务合规、政策遵守等各个方面。
二、审计方法与流程审计方法：将采用风险导向审计法，结合实质性程序和分析性复核，对酒店的各项经济活动进行全面而深入的检查。
审计流程：初步评估：了解酒店的组织结构、运营模式及内部控制体系。
风险评估：识别关键风险领域和薄弱环节。
审计计划：制定详细的审计计划，明确审计范围、时间和方法。
现场审计：进行实地审查，收集证据，验证酒店财务数据的真实性和合规性。
报告编写：整理审计发现，撰写审计报告。
报告反馈：与被审计单位沟通，确认审计结果，提出改进建议。
三、资源与时间安排资源：审计团队将包括财务、税务、法务等方面的专业人员，确保审计工作的专业性和高效性。
时间安排：审计工作将分为预审计、现场审计和后续跟踪三个阶段，总时长预计为两个月。
具体时间安排将根据实际情况进行调整。
四、风险评估与管理风险评估：通过审计前的风险评估，确定审计的重点和难点，为审计工作的顺利进行提供依据。
风险管理：在审计过程中，密切关注可能出现的风险，及时调整审计策略，确保审计质量。
五、报告与沟通机制报告内容：审计报告将详细列明审计发现、存在的问题、风险评估结果以及改进建议。
沟通机制：审计团队将与被审计单位保持密切沟通，解释审计结果，听取反馈，确保审计工作的透明度和有效性。
六、后续跟进与改进后续跟进：审计结束后，将定期对酒店的整改情况进行跟进，确保审计结果得到有效落实。
改进建议：根据审计发现，为酒店提供专业的改进建议，帮助酒店优化管理，提高经济效益。
为了确保酒店审计工作的顺利进行和审计目标的有效实现，审计团队将遵循以上工作计划，严格执行审计程序，确保审计工作的质量和效率。
同时，我们也将与被审计单位保持密切合作，共同推动酒店的持续发展和改进。
酒店审计工作总结及计划
酒店审计工作总结及计划近年来，酒店行业快速发展，酒店审计工作成为确保酒店经营规范和财务健康的重要环节。
本文将对过去一年酒店审计工作进行总结，并提出未来的计划。
一、酒店审计工作总结1.审计目标明确在过去一年中，我们始终将审计工作的目标明确为确保财务信息的准确性和合法性，保障酒店资产的安全以及提升运营效益。
2.建立完善的审计制度我们通过建立完善的审计制度，明确了审计权限的划分、审计工作程序和责任分工。
同时，对酒店的各项财务过程进行全面梳理，并加强内部控制，确保了审计工作的高效进行。
3.加强财务数据的采集与整理为确保审计工作的准确性，我们加强了对财务数据的采集与整理工作。
通过建立标准化的财务报表模板，加强和财务部门的沟通协作，有效提高了财务数据的准确性和及时性。
4.发现问题并及时处理过去一年中，我们通过审计工作发现了一些问题，如财务记录错误、内部控制缺陷等。
针对这些问题，我们及时采取了措施进行整改，以确保问题不再发生，并提高了酒店的整体运营效率。
二、酒店审计工作计划1.完善审计制度未来，我们将进一步完善审计制度，根据实际情况不断优化审计工作流程，并加强对相关人员的培训，提高审计工作的专业水平和效率。
2.加强内部控制我们将继续加强内部控制，通过完善财务制度和流程，建立健全的风险预警机制，确保酒店的资产安全和财务数据的准确性。
3.加强与其他部门的合作审计工作需要与酒店的其他部门密切合作，我们将加强与财务、行政、运营等部门的沟通与协作，提高信息共享和工作效率，共同推动酒店的可持续发展。
4.加强技术支持随着科技的不断进步，酒店的财务数据处理方式也在不断更新。
我们将加强对新技术的学习和应用，如人工智能、大数据分析等，提高审计工作的精准性和效率。
结语：通过过去一年的总结和未来的计划，我们相信酒店审计工作将更加规范和高效。
我们将坚持以客户为中心，不断提升审计工作水平，为酒店的发展做出更大的贡献。
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谈酒店收入审计的工作思路
引导语：在此期间也观察了部分酒店的收入审计，开业期与成熟期的酒店各有千秋，关注的重点也不雷同。
下面是为你带来的谈酒店收入审计的工作思路，希望对大家有所帮助。
一、酒店营业收入确认
(一).酒店营业收入的时间确认
酒店应采用权责发生制来核算营业收入，凡是在本期取得的收入，不论其款项是否已收回，都被视为本期收入;凡是不属于本期形成的收入，即使款项在本期收到，也不能作为本期收入。
当期发生的销售折扣及销售退回，应冲减当期的营业收入。
(二).酒店营业收入的数额确认
构成和影响饭酒店收入的因素较多。
一般来说，影响营业收入的相关因素有：
房价：反映了酒店的消费档次。
出租率：反映了酒店的消费人气。
人均消费：反映了酒店的消费档次。
就餐人数：反映了酒店的消费人气。
折扣：增加销售量的有效手段就是针对不同的情况给予销售折扣。
退赔：饭店所提供的服务可能达不到消费者的要求，从而产生了部分折让或全额退赔的发生。
从财务处理的角度来看，折扣和退赔有某些共同之处，减少了酒店收入，但本质和产生的动因是完全不同的。
前者是一种积极的经营策略，财务应给以支持;后者是一种消极的弥补措施，要按权限严格把关，不能一概而论。
其他：
佣金，给以旅行社的报酬，这种支付不是直接减少销售收入，而是以费用的形式来冲销当期收益。
坏账，当客户无力支付其所欠的应付账款时，就会产生坏账。
它是饭店企业在营业收入环节中发生的损失费。
坏账实际发生时，应对收益进行调整。
这种调整往往不是直接减少销售收入，而是以费用的形式来冲销当期收益。
二、酒店营业收入的审计与控制
(一)审计营业收入的准确性，及时性，安全性
工作对象是各收银点的收银员以及各营业部门交来的单据、报表等资料。
其工作目标是通过对这些单据、报表深入细致的查对，纠正错弊、追查责任，以保证当天酒店收入的准确性，及时性，安全性。
这就要求收入审计人员必须具有发现错弊、查找根源的丰富经验，审核单据、计算汇总的基本技能。
1.检查前台的收银工作(财务收入审计负责)
首先检查所有出勤的前台收银员是否已全部交来收银报告及账单，将前台收银员一天所处理的账单核单据进行归集、分类;从前台
电脑系统查看或打印当天或昨天已离店客人名单，与所有的离店客人账单进行核对;
(1).客人预交押金的结账账单，查看“押金单据”是否收回，消费项目单据上的客人签名是否与入住登记卡和押金单据上的客人
签名一致。
附件单据的金额是否和账单的总额相符，发票是否正确。
(2).挂账的账单是否有有效签字人签字，并入相关的AR账户;不符合挂账规定的消费是否有相关人员担保。
核对每日转AR金额与账单金额的一致性，关注AR限额变化情况，审核无误后将所有AR单转交信用经理。
(3).审核相应的餐费、迷你吧和其他消费是否有效签字人签字并入账金额无误，已做调整的项目有相关负责人签字认可。
(4).审核房的账单是否有“房申请单”，相应的餐费、迷你吧和其他消费是否已做调整并由相关负责人签字认可。
(5).核对所有已结账的账单是否已在电脑里处理，避免遗漏，造成房态的混乱，影响房间的出租;核对账单的结算方式是否与电脑报表的结算方式相符，必要时进行调整和更改。
(6).所有的已结账账单必须有客人的签名，所有的账单必须与所附的明细账单、单据相符。
明细账单、单据的签字人是否为有效签字人。
(7).在核对离店客人账单时，还要检查客人的入住、离店时间，核对房价码、市场码、佣金码、折扣比例是否有异常所收取的房租是否符合规定。
(8).打印并核对房价差异报表，检查有无特殊房价、超低房价、其房价是否正确，审批手续是否到位。
(9).查看房包早人数与实际人数是否相同，及时进行转账调整。
(10).检查消费帐户及S帐户的变更情况，及时联系前台清理。
2.房租过账和房态检查(总台值班经理负责)
前台值班经理在每晚过账之前，要对房租要与房态表相核对，与酒店客用门卡(钥匙)的使用报表相核对，对一些做了更改的客房使用尤其要注意。
通过对房租、服务费、电话费、迷你吧、洗衣费、餐费等费用核对审查无误后方可过账。
对房态存在差异的，房务中心、总台接待处要具体查明原因所在，并记录在工作日志中，按“房态差异表处理程序”编制填写《房态差异表》，以便财务审计部门领导继续跟进审查。
房租过账后，让电脑打印出一份房租过账概述报表。
3.检查餐厅的收银工作(财务收入审计负责)
主要是检查各个餐厅以及各餐厅营业点的营业收入，审核各收银人员交来的餐饮账单、日报等。
具体内容为“四项核对”：餐饮账单与点菜单核对，(无餐饮点菜系统)，餐饮账单与收银报告核对，收银报告与电脑报表核对，电脑报表与K3财务科目核对。
(1)按各餐厅收银点的账单和收银报告，检查每个餐厅账单的使用情况，审查是否有账单遗漏、不连号，将餐饮账单与账单后附的点菜单相核对，价格、数量、项目输入是否相符、正确，取消项目是否有有效签字人批准，账单结账后是否有相关人员画圈签字，将差异情
况做好记录。
核对餐饮账单与点菜单，是餐饮收入内部控制的重要一环，从中可以发现许多漏洞和问题。
(2)核对酒吧送交的酒水进销存报表，将酒水进销存报表附着的酒水单与记账收费的附在账单后面的酒水单逐项进行核对，防止单方面只出酒水不记账或记账收费后没有记账出货，影响酒吧成本，损坏酒店收益。
对存在的问题要做好记录，次日由日审跟进复核及采取进一步行动。
(3)餐厅账单回收方法分成现金、信用卡、支票、挂账和酒店应酬账，不得有误。
特别是会议/团体入房账的，仔细核对是否有有效签字人签单并入账至主账单，在主账单中分类明细账目，做到清晰明了，便于退房结账，没有有效签字人签单的必须要有营业部门经理按照规定填写的临时担保单，待营业部门经理签完账单后换回临时担保单，保证会议/团体结账时单据完整、准确。
(4)挂账的账单是否有有效签字人签单;没有的，是否符合酒店担保挂账的有关规定。
对一些打折挂账的账单，折扣计算是否正确。
检查各类账单、汇总与报表进行比较。
做好餐饮账单与收银报告的核对。
上述报表必须与餐厅收入分类报表、餐厅结算分类报表进行核对，再次检查每日食品、饮品收入报表，看是否达到以下指标：
(1)收入分类总额与结算分类总额相符。
(2)现金、信用卡、挂账、房账和酒店应酬等账目与所有餐厅总账单相符。
4.检查小部门的收银工作(财务收入审计负责)
商务中心、健身中心等小部门的收入审计与上述相似。
但要注意电话费收入的审计.将电话系统里的数据报表与前台系统电话过账报表进行核对，查看电话费是否已入到相应的账户内，如发现有电话未入到相应的帐户内，应查明原因，并开出单据，将此电话费入到其帐户内，若发现有未付款的电话费用，已不能追回的，则应查明原因，将电话号码、时间、金额交给收入审计部领导进一步处理。
(二)、审计酒店减扣营业收入的规范性与权威性
1.优惠卡/券
制定出相关政策和程序，
通过刷卡或压卡或回收的优惠券以方便核实折扣的真实性，
对于优惠卡/券的发行和记录进行管理，
优惠卡/券申请应当附上书面批示和合理的理由。
2.招待用餐
制定出相关政策和程序，
按部门及消费性质编制报表，对实际月累计消费与限定消费额进行比较，
向财务总监和总经理提交汇总报告。
3.提现
制定出相关内部控制制度，
确保提现不超出事先限定额度。
提现属代购性质的必须附上第三方的正式发票。
4.冲减凭证
制定出相关政策和程序，
核实客人在正式帐单上的签字和检查原始输入与回扣之间的时间差距，
确保没有把冲减误当更正输入，及未提供合理书面证明书的不予冲销收入，
报与财务总监和总经理批准。
5.自用房/房
制定出相关政策和程序，
对客人姓名与住宿天数与批准单上的资料进行核实，
合同有规定给予房的，确保符合最低要求，
确认原预订与实际售出房间，以审查其真实性。
6.折扣/退赔
制定出相关政策和程序，
确保折扣与退赔不超出事先限定的权限与额度，
向财务总监和总经理提交汇总报告。
7.其他
确保所有销售凭证及文件都有编号，
记录所有被使用的销售凭证及文件号，
及时跟进丢失的销售凭证，
对于没有编号记录的销售凭证要及时向收入审计经理汇报。