关于酒店收入冲减及审计笔记部门须反馈相关操作的通知
酒店内部收入管理制度
第一章总则第一条为加强酒店内部收入管理，提高酒店经济效益，确保酒店各项业务收入的真实性、合法性和及时性，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有部门及员工，包括但不限于客房部、餐饮部、前厅部、营销部、财务部等。
第三条酒店内部收入管理应遵循以下原则：1. 实事求是原则：收入核算必须真实、准确，不得虚报、冒领；2. 规范管理原则：收入管理流程应规范，操作程序严谨；3. 及时性原则：收入核算应及时，确保财务报表的准确性；4. 安全性原则：收入管理应确保资金安全，防止资金流失。
第二章收入管理职责第四条酒店总经理负责酒店内部收入管理的总体工作，具体职责如下：1. 组织制定酒店收入管理制度；2. 指导各部门执行收入管理制度；3. 定期检查收入管理情况，确保收入管理的有效实施。
第五条各部门负责人负责本部门收入管理的具体工作，具体职责如下：1. 负责本部门收入核算的真实性、准确性；2. 制定本部门收入管理制度，并组织实施；3. 定期向上级汇报本部门收入管理情况。
第六条财务部负责酒店内部收入核算工作，具体职责如下：1. 建立健全收入核算体系，确保收入核算的准确性；2. 及时编制收入报表，向上级汇报收入管理情况；3. 对各部门收入核算工作进行监督和指导。
第三章收入管理流程第七条客房收入管理：1. 客房预订时，应如实记录客人信息，包括入住时间、离店时间、房间类型等；2. 客人入住后，应及时登记入住信息，包括入住时间、房间号、客人姓名等；3. 客人离店时，应及时办理退房手续，并结算费用。
第八条餐饮收入管理：1. 餐饮预订时，应如实记录客人信息，包括用餐时间、用餐人数、用餐地点等；2. 餐饮服务过程中，应准确记录客人消费情况；3. 餐饮服务结束后，应及时办理结账手续，并结算费用。
第九条前厅收入管理：1. 前厅接待客人时，应如实记录客人信息，包括入住时间、离店时间、房间号等；2. 前厅销售商品或提供服务时，应准确记录客人消费情况；3. 前厅服务结束后，应及时办理结账手续，并结算费用。
酒店收入稽核工作规范
酒店收入稽核工作规范酒店收入稽核工作规范一、背景介绍随着旅游行业的快速发展，酒店收入的规模和复杂程度越来越高。
酒店收入稽核，即酒店对财务报表中收入、费用的核对及其准确性的审查，是酒店管理中不可或缺的环节。
稽核工作的成败将会对酒店的收入、管理、信誉等方面产生重要影响，因此，规范酒店收入稽核工作，强化稽核制度和监督，自然具有非常重要的意义。
二、工作范围（一）收入清单的核对：通过查询酒店收入明细统计，应确保收入明细统计的准确性。
（二）中介平台房费核查：积极跟进中介平台及第三方平台的房费及费用结算情况，与实际房价相符合。
确保维护酒店及宾客利益，减少收入泄漏。
（三）对账单对比分析及核对：每日与前一日各类账户、中介交易对账，确保账款的到账全面、准确、及时。
（四）增值税专票及税务发票开具：对于酒店所有涉及增值税税率的收入开具增值税专票，并按照税务部门规定，结合实际核对相关开票、税率、税额、票据信息等。
（五）包房及远期预订收入核销工作：在每个月月末，对酒店当前月份及下一月份的所有包房及远期预订进行核销，并及时保管好相应证件。
三、工作流程1. 数据准备：积极协助财务人员收集需要稽核的数据，如收款收据、中介平台开票等信息。
2. 稽核准备：对收入数据进行分类、整理、统计，对照财务制度、税务规定、相关政策等进行复核。
3. 稽核工作：收入金额及项目的核对：包括收款收据、中介平台收入等。
4. 稽核结果的处理：将稽核结果记录在专门的稽核记录表格中，并填写稽核报告，涉及疑问或错误的收入将及时提出整改意见或处理方案，并交由相关部门协调解决。
5. 结果反馈：完成收入稽核后，应向酒店管理层及财务部门提交详细报告，上报具体情况、经济效益和未察出的经济问题等内容。
四、工作原则1. 核对内容严谨：确认酒店各项收入明细及其所对应的手续是否齐备，核对各项收入的具体项目与贷Credit记账是是否一致等。
2. 稽核准确性：对酒店的每一份收入记录进行详细核对，并与原始单据凭证一一对应，确保稽核结果准确无误。
酒店收银管理制度通知
尊敬的全体员工：为了规范酒店收银工作，提高服务质量，确保酒店财务安全，现将《酒店收银管理制度》予以发布，请各位员工认真学习并严格执行。
以下为具体内容：一、工作职责1. 收银员应具备良好的职业道德，诚实守信，严格遵守国家法律法规及酒店各项规章制度。
2. 负责接待顾客，准确、快速地做好收银结算工作，确保收款准确无误。
3. 严格按照各项操作规程办事，自觉遵守财经纪律和财务制度，对于违反财经纪律和财务制度的要敢于制止和揭发，起到有效的监督作用。
4. 收款过程中做到快、准、不错收、不漏收，对于各种钞票必须验明真伪。
5. 工作时间不得携带私人款项上岗，每日收入现金，必须切实执行“长缴短补”的规定，不得以长补短，发现长款或短款，必须如实向上级汇报。
6. 备用金，必须班班交接，天天核对，具有书面记录，并在班前班后准备足够零钞。
7. 不得将公款挪作私用。
8. 接受信用卡结账时，应认真依照银行有关规定受理。
9. 每班营业结束时，必须认真核对报表数与实收数是否一致，并做好交班工作，不得向无关人员泄露有关本部门营业收入情况资料及数据。
10. 认真填写交款清单，钱款与清单一致，投款必须填写投款报告，投款需有人见证，并在“收点交款袋报告”上签名。
11. 爱护及正确使用各种机械设备（如电脑、打印机、计算器、验钞机等），并做好清洁保养工作。
12. 做好开市前、收市后的收款岗内外卫生，保持桌面的整齐、干净。
13. 以员工手册为准绳，自觉遵守酒店的一切规章制度。
14. 积极参加培训。
二、处罚条例1. 对违反本制度规定，造成酒店经济损失的，将根据损失程度追究相应责任。
2. 对收银员在收款过程中出现错收、漏收等情况，一经发现，将扣除当月奖金，并视情节严重程度给予警告、记过等处分。
3. 对收银员挪用公款、公款私用等违法行为，将依法移交相关部门处理。
4. 对收银员在工作中玩忽职守、不遵守操作规程，导致酒店财务损失或信誉受损的，将依法解除劳动合同。
财务制度-酒店管理公司收入管理制度
财务制度-酒店管理公司收入管理制度第一章总则第一条为规范酒店管理公司的收入管理，维护公司的经济效益和财务安全，加强收入管理工作，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各级部门的收入管理工作。
第三条公司各级部门应按照本制度的规定，对公司的各项收入进行经营、核算、报表及分配。
第四条公司收入包括客房收入、餐饮收入、会议宴会收入、礼品销售收入等各种形式的收入。
第五条公司收入管理应以规范、透明、公正、合法为原则，根据市场需求和客户需求进行经营活动。
第六条公司各级部门应全面负责本部门收入的经营、核算与报表工作，确保其准确性和完整性。
第七条公司各级部门应集中一切收入于财务部门进行核算，确保各项收入及时入账。
第八条公司应制定相应的报表和分析文件，及时反映各项收入的实际情况。
第九条各级部门领导应根据实际情况，制定相应的奖惩措施以激励员工积极参与收入管理工作。
第二章客房收入管理第十条公司各酒店客房的房价应在市场合理的范围内，根据客户需求适时调整，并及时更新价格信息。
第十一条客房预订应按照客户需求和公平、公正、透明的原则进行，不得恶意变相涨价或减少预留房源。
第十二条客房预订应尽量满足客户的需求，尽量提供无障碍客房、无烟房等特殊需求。
第十三条客房入住应按照公司规定的流程进行，客户在入住前应缴纳相应的押金或签订担保措施。
第十四条客房收入应当及时入账，并与实际入住情况核对，确保收入的准确性。
第十五条客房收入核算应根据实际入住情况、房价、房型等因素进行，确保数据的完整性和合理性。
第三章餐饮收入管理第十六条公司餐饮部门应制定详细的菜单、菜品标准及餐饮服务流程，确保服务质量和客户满意度。
第十七条餐饮部门应根据市场需求及时更新餐饮菜单和菜品，适应客户的偏好和需求。
第十八条餐饮收入应当及时入账，并根据所提供的餐饮服务进行核算，确保数据的准确性和完整性。
第十九条餐饮部门应开展市场调研和竞争分析，根据市场需求进行特色餐饮推广活动，提升餐饮收入。
2024年酒店审计年终工作总结(3篇)
2024年酒店审计年终工作总结1、问题解决确认：部门主管需负责问题的解决落实，解决后需在通知书的第一联上详细记录，随后对通知书进行编号并存档。
月底时，对处理情况进行汇总，附加处理意见，提交财务部门并转交经理审批。
2、账单核销流程：在收到收银员的结账单后，需确认账单的完整性。
然后按照账单号码在票证核对表上逐项划销。
如发现缺失号码或作废单据手续不全，需编制夜审报告并交由日审处理。
3、核对结账单及收银员报表：需对比前台结账处的结账单及收银员的个人报表，以确保数据的准确性。
4、餐厅结账单核对：(1)核对时需确保账单与附件单的匹配，点菜单各项与电脑结账单一致。
如有修改，需由相关人员注明原因并由管理人员确认，同时收银员需进行监督。
(2)核对营业对账表，确保表中数据与附件单据数据、收银员与其他相关人员填写的数据一致。
如有差异，需立即调查并及时处理，以保证营业收入的准确反映。
(3)检查打折手续的完整性，使用优惠卡需注明卡号及客人签名，管理人员打折需注明折扣并签名。
审计员需核实收银员所打折扣的准确性，如有错误，需及时调查并处理。
(4)确认免费接待的合规性，对照管理人员权限表检查签单权限。
超出权限的接待需及时补办手续，否则上报财务经理。
5、核对其他部门缴款凭证及收费单：其他部门的收银员需根据收银单汇总填制缴款凭证，确保缴款凭证金额与所附收费单金额相符。
(1)收费单需按顺序使用，审计员每日核销收费单并在“票证使用单”上划销。
不连号使用需向使用人查询原因并催交，作废单需有领班以上人员签字。
(2)核对商务中心缴款凭证，确保各项收费项目金额准确，定期采集机器数据，确保账实相符。
6、检查夜间审计报表：负责审核夜间审计员制作的报表，发现数据错误需立即修正，并追究夜间审计员的责任。
7、审计主管与日审人员的巡查：定期检查各营业点，确保收银员及其他操作人员遵循规范，营业款如实反映，现金如实上缴。
发现违规操作需立即纠正，并将情况及处理意见报告给部门经理、财务经理及质检部门。
酒店收银管理制度
酒店收银管理制度第一章总则1.1 为了规范酒店收银管理工作，提高酒店财务管理水平，保障酒店资产安全，特制定本管理制度。
1.2 本管理制度适用于酒店所有部门的收银工作，所有员工必须严格遵守并执行。
第二章收银流程管理2.1 收银流程应分为预收、正常收银和退款三个环节，明确相关工作人员职责和操作规范。
2.2 预收环节应由财务部门人员负责，对于预付款、预订等业务需及时录入系统，确保资金到账及时和准确。
2.3 正常收银环节应由前台或者结算部门工作人员负责，每日对收银机进行清点并备份数据，对账单进行核对及签字确认。
2.4 退款环节应在酒店财务部门操作，需经过管理层审批后方可办理退款，并记录在档案中。
2.5 收银员需按照相关规定办理收银工作，并保持银行卡机、收银机等设备的正常运转。
第三章费用管理3.1 酒店收银管理要做到收付相抵，每日结算完毕对账清单进行备份存档，形成完整的凭证。
3.2 每月底财务部门应对收银数据进行汇总，制作月度财务报表并报送管理层审核。
3.3 财务部门要对收银数据进行定期分析，及时发现问题并提出解决方案，确保资金的安全与稳定流转。
第四章审核和检查4.1 酒店财务部门应定期对前台或结算部门的收银数据进行检查和核对，发现差错及时通知相关部门进行处理。
4.2 审核工作应当定期对收银流程、收银记录和收银明细进行全面检查和复核，确保数据的准确性。
4.3 审核检查工作不定期由酒店内部审计部门或外部审计机构进行，对酒店的收银管理工作进行监督和检查。
第五章系统和技术支持5.1 酒店财务部门需建立完善的财务管理系统，对收银操作流程进行规范指导。
5.2 对于新技术和软件的使用，财务部门应及时将收银员进行培训和指导，确保收银操作的规范和准确。
5.3 对于收银机、银行卡机等设备，需要定期维护和保养，确保设备的正常运转及数据的安全保存。
第六章风险管理6.1 财务部门需建立风险控制机制，对可能发生的风险进行分析和预警，及时做好应对措施。
酒店收入管理制度范文
酒店收入管理制度范文酒店收入管理制度第一章总则第一条为了规范酒店收入管理，提升酒店经营效益，维护酒店的良好形象，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有部门和所有员工。
第三条酒店收入管理制度的目标是确保酒店的收入来源合法合规，收入信息准确完整，收入流程透明规范。
第四条酒店收入管理应遵循合理经济原则、独立核算原则、合规法令原则和信息安全原则。
第五条酒店收入管理主要包括房间收入、餐饮收入、会议收入、其他收入等方面。
第六条酒店的收入统一由酒店财务部进行管理，负责收入的归档、统计、监督和报表的制作等工作。
第七条酒店将建立完善的收入管理信息系统，实时记录并汇总酒店的收入信息，确保数据的准确和实时性。
第八条酒店应对员工进行收入管理培训，提高员工的收入管理意识，确保员工能够按照规定的程序进行收入的登记和报账。
第九条酒店财务部应建立健全的内部控制和风险管理机制，保障酒店的收入安全和风险的可控性。
第十条酒店应根据市场需求和经营情况，不断优化收入管理制度，使之能够更好地适应酒店的运营需求。
第二章收入的登记和报账第十一条酒店的收入应在收入管理信息系统中进行登记，并及时进行核对和确认。
第十二条收入管理信息系统应具备完善的收款、开票、发票打印和存储等功能，确保收入信息的完整和准确。
第十三条酒店的收支凭证应由财务部门统一管理，确保凭证的安全和可追溯性。
第十四条酒店的收入登记应遵循合规原则，确保收入来源的合法合规。
第十五条酒店应建立完善的发票管理制度，严格按照税法规定开具发票，确保发票的完好和合规。
第十六条酒店应建立内部审核机制，对收入的登记和报账进行审核，确保数据的准确性和合法性。
第三章收入的统计和监督第十七条酒店财务部应根据收入管理信息系统中的数据，定期制作收入统计报表，并向酒店管理层报送。
第十八条酒店管理层应根据收入统计报表，及时评估酒店的经营情况，做出相应的经营调整和决策。
第十九条酒店财务部应建立有效的内部控制机制，建立收入流程监督和风险评估机制，确保酒店收入的安全和可控性。
酒店收入审计工作程序
酒店收入审计工作程序简介酒店的收入审计工作非常重要，直接关系到酒店经营的正常运转和财务的稳定发展。
酒店收入审计工作程序是一个包括多个步骤的过程，主要通过审核、比对、分析等方法来确保酒店的收入与实际情况相符，避免损失和不必要的麻烦。
本文将分步介绍酒店收入审计工作程序的全过程。
步骤一：收集数据收集数据是酒店收入审计的第一步。
数据的来源可以包括酒店管理系统、财务系统、POS机等，主要包括以下几个方面：•客房收入：包括包房费、客房费、预订费等。
•餐饮收入：包括餐饮消费、宴会收入等。
•其他收入：包括会议室租赁、洗衣服务、停车收费等。
酒店应严格按照程序收集数据，确保数据的准确性和完整性。
同时，应根据不同收入的来源，分类整理数据。
步骤二：审核数据在收集数据的基础上，需要对数据进行审核，以确保数据的真实性和合法性。
主要包括以下几个方面：•反复核对数据：通过反复比对、核对数据，确保数据的应收款项和实际收款一致。
•查验文件凭证：对酒店的发票、账单等凭证进行查验，避免出现虚假单据的情况。
•统计票据数量：检查酒店的票据数量，避免出现漏税等情况。
•核对POS机数据：与POS机录入数据进行比对，确保数据的准确性。
步骤三：分析数据在审核数据的基础上，需要对数据进行分析，以便更好地了解酒店收入的状况。
主要包括以下几个方面：•收入结构分析：对不同收入的来源和占比进行分析，较全面地了解酒店的收入结构。
•收入趋势分析：对不同时间段内的收入进行对比和分析，在发现问题时能够更快地定位并及时解决。
•客流量分析：将客房收入与客流量进行比对，了解酒店的房间利用率情况。
•不同渠道收入分析：对即时预订、OTA等不同渠道的收入比对分析，检查收入完整性。
步骤四：记录数据酒店收入审计工作的最后一步是记录数据。
可以通过沟通、文件记录等方式，将审计过程中发现的问题、解决方案和建议进行记录。
以备日后查看和改进之用。
结论通过以上步骤的收入审计工作，可以保证酒店收入的准确性和完整性，并且发现并解决存在的问题。
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内部通函
Inter-office Memo
日期Date：2008-12-20
致送TO：前厅部、管家部、餐
饮部
发出From：财务部编号No.：D008-31
批准Promise：总经理
抄送Copy：各部门生效日期：2008-12-20
主题Subject：关于酒店收入冲减及审计笔记部门须反馈相关操作的通知
内容Content：
为确保酒店收入的完整，防止舞弊现象的发生，根据管理公司财务审计要求，对酒店目前存在的冲减项目进行定义明确，同时规定相关冲减项目审批级别及操作方法，以规范前台操作，做到有据可依，具体内容如下：
1、须审批至总经理的冲减项目：凡涉及到收入冲减项目（本质上将减少酒店收入），必须要有部门总监（经理）备注原因后进行签批，报至酒店总经理审批，包括各类事后折扣冲减收入（包括金爵卡事后折扣及总监（经理）签批的事后折扣、餐饮隔餐及客房收入项目隔日冲减等等；
2、须部门相关负责人审批的冲减项目：客房一块，有房费系统重抛，前台员工当日房费、押金、MINI 吧、赔偿费、洗衣费及其他杂项收入误抛现象（标注“WP”事项），属于正常冲减项目，由班组领班备注原因，相关部门经理审核签字确认；餐饮一块，当餐开落单退酒水及菜肴等由当班领班签字确认。
3、所有冲减项目审批手续齐全后，增加财务总监审阅签字确认一项：具体由财务前厅日审从系统打印每日冲减项目报表后，备注冲减项目原因，附上冲减项目手续，经财务总监签字确认后归档。
另外，目前财务审计笔记有前厅夜审笔记、前厅日审笔记、餐饮复核笔记、AR应收账笔记等几块，当天审查出来问题，请相关部门在第二天之进行反馈，如遇休息在休息日后第一天进行反馈。
下面对审计检查出来的前厅常见操作进行举例规定并重申：
续住房间操作方面——主指白天房及加收延时房费后退房续住类房间，一般该类房按照要求宾客在续住时，需由前厅大副审核确认；前台员工正确操作应在系统中入该宾客续住房间全额房价，冲减原已收取的白天房费或延时房费，严禁在系统中将房费差额进行固定房价，该房费冲减需审批至前厅经理。
房费收取有误的房间操作方面——主指前台员工应打折房间未给打折，或者房价给错等房间，需要将房费差额事后返还给宾客，前台员工正确操作应在系统中入全额房价，冲减错误房价，严禁将房费差额扣减在后一天房费当中进行固定，或者只冲减该房费差额，该房费冲减需审批至总经理。
零房费房间操作方面——主指前台员工将房间房费固定为零，目前按照酒店实际情况，系统中零房费只出现在正达房(手工统计收取)，其余房费固定为零，包括款待房一律须总经理审批。
MINI吧消费操作方面——按照新房务运作模式要求，现规定MINI吧所有项目全部都须入系统账（款待项目除外），按照原折扣权限，部门经理签免权限在30元以内，超出该金额须总经理审批，另大堂副理在20元以内，财务部在月底盘仓进行库存核对时，只根据系统入账数及款待审批单数量作为减少项目。
洗衣费操作方面——目前，新式客房洗衣费单子已开始使用，取消原杂项收费单，现规定洗衣费的收费及签免都必须要开单，如有签免按照迷你吧的限额在账单上进行签免，款待须审批至总经理，管家部在报销洗衣费时，增加财务前厅日审审核一项。
内部通函Inter-office Memo。