暂借款管理办法
《暂借款管理办法》
如遇特殊情况需紧急借款，可适当放宽审批条件，但 需经总经理特批。
03
暂借款使用与监管措施
使用范围限制及要求
01
暂借款仅限于临时性、突发性资金需求，不得途需明确，借款申请应详细说明资金用途、 借款金额、还款计划等。
03
借款申请需经相关部门审批，审批通过后方可办理 借款手续。
审批流程
借款申请需经部门主管审批，财务部门复核，最终由总经理审批；审批通过后，财务部 门发放借款。
时限要求
自借款申请提交之日起，审批部门需在3个工作日内完成审批；财务部门需在审批通过 后1个工作日内完成借款发放。
特殊情况处理机制
逾期还款
如借款人未按时还款，需按照公司规定支付逾期利息 。
重复借款
如借款人已存在未还清的借款，需在还清前笔借款后 方可再次申请。
内部监督机制相对薄弱， 对内部控制执行情况的监 督不够严格。
针对问题提出改进建议
完善内部控制体系框架，确 保各环节的完整性和连贯性 。
优化信息与沟通机制，确保 内部信息的及时、准确传递 。
加强风险评估工作，提高对 潜在风险的识别和应对能力 。
强化内部监督机制，加大对 内部控制执行情况的监督力 度。
02
制定风险应对预案，对可能出现的风险进行预警和处
置。
03
加强内部控制，防止内部人员利用暂借款进行违规操
作。
04
暂借款归还与追责机制
还款计划制定和执行情况跟踪
还款计划制定
根据借款人的还款能力，制定合理的还 款计划，明确还款金额、期限和方式。
VS
执行情况跟踪
定期检查借款人的还款情况，确保按计划 进行，及时发现并解决还款过程中的问题 。
暂借款管理办法
暂借款管理办法暂借款是指在一定时期内，以短期信用为基础，为满足正常经费支出、借款人的临时需求或其他合法目的而发放的一种财政管理制度。
为保证暂借款的合理、规范使用，制定暂借款管理办法。
本文将从暂借款的申请、核准、使用、还款等方面详细描述暂借款管理办法。
一、暂借款的申请1、申请单位：申请单位应符合下列条件之一：（1）已办理单位财务账务制度并开立财务账户的各级财政单位。
（2）个人、企事业单位。
2、申请可行性研究：申请暂借款前，申请单位应对暂借款的有关经济、技术、金融、法律等方面进行充分调查和研究，认真考虑本次暂借款是否必要、可行，并具有恰当的回报。
3、包括的内容：暂借款申请需包括借款单位名称、借款数额、暂借债务的种类和偿还时间，以及联席会议批准的从借款方面得到的相关批准证明等。
二、暂借款的核准1、核准机构：核准机构为财政部和商业银行或其他金融机构。
2、核准依据：各级财政部门在核准暂借款时，必须依据借款单位的业务情况、盈亏状况、资本规模等因素进行判断。
3、核准流程：借款单位首先应向财政部提出暂借款申请，财政部审核通过后将此申请呈至商业银行或其他金融机构，由金融机构根据借款单位的具体情况进行核准。
三、暂借款的使用1、使用范围：借款单位可将暂借款用于正常经费支出、借款人的临时需求或其他合法用途，但不得用于个人资产购买、租赁等非正常营利性活动。
2、使用记录：借款单位使用暂借款时，应建立相应的使用记录，记录应包括借款用途、借款金额、使用日期等，并及时向核准机构报告借款领用及使用情况。
3、预算调整：借款单位在使用暂借款时，如因各种原因产生预算调整，应及时将调整情况报告给核准机构。
四、暂借款的还款1、还款期限：暂借款的期限分为短期和中期，其中短期暂借款还款期限不超过1年，中期不超过3年。
2、还款方式：借款单位应按照约定的时间和金额安排还款，可采取一次性还款或分期偿还的方式。
如果出现不能按期归还情况，应及时通知核准机构，并与核准机构商议后采取适当措施，防止逾期还款。
暂借款管理办法
暂借款管理办法暂借款管理办法一、总则暂借款是指某单位为了保障正常运转而从其他单位或个人借入资金，一般情况下需要在较短时间内归还。
暂借款管理办法是为了规范暂借款的使用和归还程序，防止出现资金管理混乱和风险。
二、申请暂借款1. 单位申请暂借款需要填写暂借款申请表，明确借款金额、用途、归还时间等要求。
2. 暂借款申请需经相关负责人审核签字同意，并由财务部门出具借据。
三、暂借款的使用1. 暂借款仅限于正常运营所需资金，不得用于非生产经营活动。
2. 借款金额应按照申请表的用途支出，不得私自挪作他用。
3. 使用暂借款的单位部门应做好资金的过程记录和凭证保存，必要时应及时报销。
四、暂借款的归还1. 暂借款的归还应按照借据上约定的归还时间和方式进行。
2. 如果暂借款使用单位需要延迟归还，需提前向借出单位或个人说明情况并得到同意。
3. 归还时应将暂借款的全额归还，确保不产生逾期利息或违约金。
五、暂借款管理1. 财务部门应建立健全暂借款台账，记录每笔暂借款的借出方、借款方、借款金额、用途、归还时间等信息。
2. 定期进行暂借款的核对和对账，确保暂借款的使用和归还情况符合规定。
3. 对于恶意挪用暂借款、违规使用等行为，应按照公司规定给予相应的处罚。
六、附则1. 如有其他特殊情况需要暂借款，需经过公司领导同意并上报财务部门备案。
2. 暂借款管理办法的解释权归公司财务部门所有，如有需要变更或补充，应经公司高层领导审批。
以上为暂借款管理办法的主要内容，借款使用单位和借款单位应严格按照规定执行，确保资金的合理利用和安全归还。
暂借款管理办法
暂借款管理办法一、前言随着社会经济的发展和金融市场的不断完善，暂借款已经成为了企业和个人获得资金的重要途径之一。
然而，由于暂借款的风险和管理难度较大，而且在实际操作中也存在一些问题，例如透支、逾期、风险控制等等，因此制定合理的暂借款管理办法十分必要。
本文旨在规范暂借款的管理，明确相关责任人的职责和义务，提高暂借款管理的效率和规范性。
二、暂借款的定义暂借款是指职工、企事业单位、团体、个人等通过临时借款方式，获得现金资金的行为。
暂借款的性质属于信贷类金融产品，需要通过签署借款协议和承担相关利息和手续费等成本来获取资金。
三、暂借款管理制度1. 借款申请借款人应通过相关信息系统或按照规定的程序，向暂借款管理部门提出正式申请。
借款申请应注明借款金额、借款期限、用途、还款方式等详细信息。
管理部门应当在5个工作日内对借款申请进行审核，并出具审核意见。
2. 签订借款协议经审核通过的借款申请，在借款人与暂借款管理部门之间签订借款协议，内容应当包括借款金额、借款利率、借款期限、还款方式、罚息计算方式等详细信息。
3. 账户管理暂借款管理部门应当为借款人建立专用记账账户，并及时记录借款的借贷、利息和手续费的计提和计提情况，并及时进行调账。
4. 还款管理借款人应按规定的还款时间进行还款，如还款期限到期，仍未还清借款本息及相关费用的，应当加收违约金或罚息。
暂借款管理部门应当对借款人的还款情况进行监督和督促，并记录还款情况。
5. 逾期处理借款人逾期还款情况，暂借款管理部门应当及时进行催收，并采取适当的措施进行处置。
逾期超过1个工作日，则应当构成违约行为，需加收逾期利息和滞纳金，并及时向上级主管部门报告。
6. 风险管理暂借款管理部门应当建立健全的风险管理体系，对借款人的信用和还款能力进行评估，并进行风险控制和监测。
对于信用评级较低的借款人，应当加强管理和监控。
四、风险提示由于暂借款风险较大，投资人在进行暂借款投资前，应当认真评估借款人的信用和还款能力，做好风险控制和资金监测。
公司暂借款管理办法
公司暂借款管理办法
一、前言
公司暂借款是指公司为应付临时性支出或解决短期资金周转压力而暂时借入的
资金。
为规范公司暂借款的管理，制定本办法。
二、暂借款管理范围
公司暂借款管理范围包括但不限于以下几种情况： 1. 因业务需要临时支付的费用；2. 公司短期资金周转所需的资金；3. 公司账户资金不足以支付当期应付账款。
三、暂借款申请流程
1.申请人填写公司暂借款申请表，包括暂借款金额、用途、预计归还时
间等必要信息；
2.申请人提交申请表至财务部，由相关负责人审核；
3.经财务部审批无误后，相关人员可以获得暂借款；
4.借款人应在规定时间内按要求归还暂借款，并填写还款记录。
四、暂借款管理责任方
1.申请人负责提供真实、准确的暂借款信息；
2.财务部门负责审核暂借款申请，保证审核流程合规；
3.借款人需按时归还暂借款，并如实填写还款记录；
4.公司领导需监督暂借款管理流程的执行，保证资金使用的合理性。
五、暂借款限额
公司暂借款限额由财务部门根据公司资金情况和业务需求做出限制，具体暂借
款限额将单独制定的管理办法中规定。
六、暂借款使用范围
暂借款使用范围需与申请表中的用途相符，不得用于个人消费或其他违规用途。
七、暂借款管理制度的遵守
所有相关岗位人员都必须遵守公司暂借款管理制度，不得擅自挪用或滥用暂借款，一经发现将追究相应责任。
以上为公司暂借款管理办法的主要内容，具体细节及调整条款，请参阅公司颁
布的正式文件。
结束。
公司员工暂借款管理办法
公司员工暂借款管理办法
一、总则
1.为规范公司员工暂借款管理，维护公司的资金安全，特制定本办法。
2.公司员工在紧急情况下可申请暂借款，但需提交相关申请材料并遵守
相关规定。
二、暂借款申请流程
1.员工须先向部门负责人提出暂借款申请，详细说明暂借款原因、金额
和归还时间。
2.部门负责人审核后，将申请材料提交至财务部门审批。
3.财务部门在审批通过后可以发放暂借款，同时记录暂借款流水账。
4.申请暂借款的员工应当在规定时间内归还暂借款，并在财务系统中做
好相关登记。
三、暂借款管理原则
1.暂借款应用于员工在公司工作过程中产生的紧急费用支出，不得用于
个人消费。
2.每位员工的暂借款金额应当根据其职务和工作需要合理确定。
3.公司对暂借款的使用进行定期检查，确保暂借款使用符合规定。
四、暂借款归还
1.员工应按照约定的时间归还暂借款，如有特殊情况需延期，需提前向
财务部门申请并说明原因。
2.未按时归还暂借款的员工将按照公司规定处罚，并须承担相关法律责
任。
五、违规处理
1.若员工存在利用暂借款牟取私利、虚报暂借款或其他违规行为，将被
追究法律责任，并受到公司内部处理。
六、附则
1.本管理办法自发布之日起生效。
2.公司保留对暂借款管理办法进行解释和修订的权利。
以上为公司员工暂借款管理办法，员工在申请暂借款时应严格遵守相关规定，确保资金正当使用，共同维护公司的财务安全。
公司暂借款管理办法
公司暂借款管理办法
公司暂借款管理办法
1. 引言
公司振兴发展需要大量资金，而有时候公司在项目投资等短期资金运转上会出现短时资金缺口，需要暂时借款缓解资金压力。
因此，制定一套规范的暂借款管理办法是必不可少的。
2. 申请流程
（1）申请人填写暂借款申请单，明确借款用途和金额，并提交至财务管理部门；
（2）经过财务管理部门初审后，申请单随同审查意见提交至公司高层领导审批；
（3）经公司高层领导批准后，申请人填写借款条款，加盖公司公章，签署字据并领取款项。
3. 借款管理
（1）借款管理人员必须是经过公司正式安排的人员，并经过专门培训；
（2）严格按照申请单的金额及借款条款的规定执行；
（3）借款期限不得超过三个月，超过期限需重新申请。
4. 还款管理
（1）借款人应按规定时间足额还款；
（2）还款可通过划账、现金、支票等方式完成；
（3）逾期还款的，每超过一天将按日计算利息，并在下次申请暂借款时作为还款的一部分。
5. 审计和监控
（1）定期对暂借款进行审计，保证其用途合规；
（2）对借款情况进行实时监控，及时纠正出现的问题。
6. 结语
公司暂借款管理办法的实施，对公司的运营、资金流动和风险控制都具有重要的意义。
通过建立这套流程，可以确保借款规范、管理精细、还款及时，保证公司稳健运营。
暂借款管理办法
暂借款管理办法为提高公司资金使用效益，减少资金占用，参照公司《2012年财务审批及报销制度》结合实际情况，特制定本办法。
第一条管理范围：公司全体员工。
第二条管理内容：暂借款是指因特殊用途的临时性借款，主要包括差旅费借款、零星采购借款、其他临时性借款。
第三条借款程序和标准。
1. 因公出差借款（1）员工因公需借支差旅费时，应填写工作请示单及借款申请单，注明预借金额。
（2）经部门负责人、各级主管审查、审核、签批。
（3）费用会计人员依据签批好的借款申请单传递到资金部。
（若拿现金,出纳会通知本人,若是存入银行卡,请注明自己的工资卡号。
）2. 零星采购借款（1）由采购部做出书面采购计划并填写工作请示，注明需预借的金额。
（2）经各级主管审查、审核、签批。
（3）依签批好的工作请示填写付款申请单走相关审批流程到资金部领款。
（4）资金部以付款申请单为借款依据办理借款支付。
3. 个人临时性借款（1）一般不予借支，特殊情况经批准可借支；有借款尚未还清者，一律不准进行二次借款。
（2）借款人填写借款申请单，注明个人用途。
（3）经各级主管签批。
（4）到财务部以请款（借支）申请单作为借款、还款的依据。
4. 借款限额标准（1）因公出差借款限额，借款人应根据出差地点及时间估算借款金额，借款金额不得超过正常差旅费的50％，财务部有权对明显超出差旅费需要的借款提出质询。
（2）零星采购借款的限额标准，一般零星采购借款的限额为3000 元，驾驶员、采购主管可领取定额备用金，备用金的定额标准（原则上不超过个人的工资）由各部门经理拟定，报总经理批准。
（3）个人借款的金额一般不得超过其一个月的工资总额，工程现场的备用金原则上不超过3000元，超过时上级领导负有担保人责任。
5.暂借款支付方式规定（1）暂借款可使用现金、支票等方式予以支付，视不同情况和公司财务规定确定。
（2）对常驻在外（工程管理）需要借款的人员，在借款申请单上注明自己的工资卡号。
6. 暂借款还款、报销期限规定（1）对出差人员借款，在返回公司五个工作日内到公司财务部办理差旅费报销手续。
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暂借款管理办法
∙第一章总则
∙第一条为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。
∙第二章管理范围
∙第二条暂借款是指因特殊用途的临时性借款，包括：
∙ 1. 差旅费借款；
∙ 2. 零星购物借款；
∙ 3. 其他临时性借款。
∙第三章借款程序和标准
∙第三条对因公出差：
∙ 1. 需借支差旅费时，应填写请款单，注明预借金额；
∙ 2. 经各级主管审查、审核、签批；
∙ 3. 到财务部领款；
∙ 4. 财务部以请款单为借款依据、报销差旅费审核依据。
∙第四条对零星购物借款：
∙ 1. 由采购部门作出书面采购计划；
∙ 2. 经各级主管审查、审核、签批；
∙ 3. 到财务部领款；
∙ 4. 财务部以采购请款单为借款依据。
∙第五条一般零星购物借款限额为元（如2000元），驾驶员、采购主管可领取定
额借款（备用金），定额标准由各部门
经理拟订报总经理批准。
∙第六条对个人临时性借款：
∙ 1. 一般不予借给，特殊情况经批准可借给；有借款尚未还清者，一律不准再借。
∙ 2. 借款人填写借款单，注明个人用途。
∙ 3. 经各级主管签批。
∙ 4. 到财务部以请款单作为借款还款依据。
∙第七条个人借款一般不超过其2个月工
资额，超过时须有公司担保人。
∙第八条暂借款可使用现金、支票或汇票
支付，视不同情况和公司财务规定确定。
对经常性借款人员，经批准可办理信用卡。
∙第九条暂借款还款、报销期限：
∙ 1. 对出差人员，在返回公司5天内报销
差旅费；
∙ 2. 对领用备用支票、汇票结算的采购，
使用后5天内报销；
∙ 3. 对领用备用金的部门、个人、定期
（不定期）报销；
∙ 4. 对个人借款，最长不超过2个月还款。
∙第十条借款人应按规定期限及时报销或
还款。
∙第四章监督和处罚
∙第十一条借款人应严格按照借款用途使
用借款，不得挪作它用；否则，应按情
节轻重追究责任
∙第十二条财务部门定期、不定期清理暂
借款。
对逾期未还、未报者，发送报销
催办单通知当事人；仍未改进者，扣除
工资和采取其他措施。
∙第五章附则
∙第十三条本办法由财务部解释、修订，
经总经理批准颁行。