施工项目财务管理制度
公路施工财务管理制度
一、总则为加强公路施工财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保公路施工项目的顺利进行，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本企业实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵循国家法律法规，严格执行财务制度，确保财务工作合法、合规、合理。
2. 坚持勤俭节约，合理使用资金，提高资金使用效益。
3. 实行集中管理，分级负责，明确责任，强化监督。
4. 坚持实事求是，如实反映财务状况，确保财务信息的真实、准确、完整。
三、财务管理组织机构及职责1. 成立公路施工财务管理部门，负责公路施工财务管理的日常工作。
2. 财务管理部门的主要职责：（1）制定公路施工财务管理制度，并组织实施。
（2）负责公路施工项目资金的筹措、使用、管理和监督。
（3）编制、审核、报送公路施工项目财务报表和预算。
（4）对公路施工项目进行财务分析，提出改进措施。
（5）负责公路施工项目财务人员的培训和考核。
3. 各项目部财务负责人对本项目的财务管理负总责，具体职责如下：（1）组织实施本项目的财务管理制度。
（2）负责本项目的资金筹措、使用、管理和监督。
（3）编制、审核、报送本项目的财务报表和预算。
（4）对本项目的财务状况进行分析，提出改进措施。
四、财务管理内容1. 资金管理（1）严格按照国家有关规定，依法筹集资金。
（2）建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规使用。
（3）加强资金支付管理，确保资金支付的真实性、合规性。
2. 成本管理（1）建立健全成本管理制度，明确成本核算范围和标准。
（2）加强成本核算，严格控制成本支出。
（3）定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节，提出改进措施。
3. 财务报表和预算管理（1）按照国家有关规定编制、审核、报送财务报表。
（2）建立健全预算管理制度，确保预算的编制、执行和监督。
（3）定期进行预算执行情况分析，及时调整预算。
4. 财务档案管理（1）建立健全财务档案管理制度，确保财务档案的完整、准确、安全。
（2）按规定进行财务档案的归档、保管和销毁。
绿化施工财务管理制度
第一章总则第一条为加强绿化施工财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有绿化施工项目，包括绿化工程施工、绿化工程养护、绿化工程改造等。
第三条绿化施工财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和财务制度执行，确保财务行为的合法性。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得虚报、瞒报、伪造。
（三）效益性原则：提高资金使用效益，降低成本，实现企业经济效益最大化。
（四）透明性原则：财务信息公开透明，接受监督。
第二章财务管理体制第四条绿化施工财务管理工作实行统一领导、分级管理、责任到人的管理体制。
第五条企业财务部门负责绿化施工财务管理的统筹协调、监督指导工作。
第六条绿化施工项目管理部门负责本项目的财务管理工作，包括预算编制、资金使用、成本控制、财务核算等。
第七条绿化施工项目负责人对本项目的财务管理工作负总责，项目组成员按照职责分工，共同负责项目的财务管理工作。
第三章财务预算管理第八条绿化施工项目预算编制应遵循以下原则：（一）符合国家有关政策法规和行业标准。
（二）结合项目实际情况，合理编制。
（三）预算内容完整，预算项目具体。
第九条绿化施工项目预算编制程序：（一）项目管理部门根据项目方案，编制项目预算草案。
（二）企业财务部门对预算草案进行审核，提出修改意见。
（三）项目管理部门根据审核意见，修改预算草案。
（四）企业财务部门审批预算，并下达预算执行通知。
第十条绿化施工项目预算执行：（一）项目管理部门按照预算执行通知，组织实施项目预算。
（二）企业财务部门对预算执行情况进行监督，确保预算资金合理使用。
（三）项目管理部门每月编制预算执行情况报告，报送企业财务部门。
第四章资金管理第十一条绿化施工项目资金管理应遵循以下原则：（一）专款专用，不得挪用。
（二）收支两条线，确保资金安全。
工程项目部财务管理制度范本3篇
工程项目部财务管理制度范本3篇工程项目部财务管理制度范本1第一章总论第一条为了规范公司项目部财务核算、便于公司成本控制和绩效考核工作的开展，特制定本办法。
第二条公司承揽的工程项目实行扁平化垂直管理，项目部配备的财务人员由公司财务部统一委派和管理，直接对公司财务部负责。
第三条本办法包括货币资金管理、财务物资管理、项目核算管理、相关规章制度及报表模板附件等内容。
第二章货币资金管理第四条公司下辖的工程项目部实行备用金管理制度。
第五条备用金定额根据工程项目合同造价、人员配置等相关情况，由公司财务部门会同相关部门制定。
第六条备用金定额如不能满足项目部需要，可由项目经理根据实际情况提出书面申请，上报公司财务部，经审核通过后依据新的备用金定额执行。
第七条备用金使用范围包括但不限于以下内容：1、临时用工劳务报酬支出2、临时急需物资及小规模用料采购支出3、施工及办公等低值易耗品采购支出4、机械设备低值零配件采购及修理支出5、项目部人员差旅费用支出6、施工用水电支出7、项目部招待费支出8、项目部食堂采购支出9、经公司批准的其他项目支出第八条项目部财务人员进驻后，应尽快到最近的银行营业网点开立临时存款账户，备用金由公司财务部通过银行转账划拨。
第九条项目部支付给各分包队伍的工程款项、预付工程款和备料款等均须通过银行转账办理，不得支付现金。
第十条项目部才财务人员应根据工程项目造价、金融机构路途远近等因素确定库存现金的最低金额，为确保安全项目部财务部门不得保留过多的库存现金。
第十一条项目部财务人员应建立《转账支票使用情况登记薄》、《现金支票使用情况登记薄》，详细登记每张支票的使用情况，登记薄应当包括单不限于以下内容：1、出票日期2、出票金额和用途3、使用部门4、经手人签字第十二条作废的支票应连同支票存根粘贴，统一保管，并在骑缝处加盖作废章。
第十三条不同开户银行的支票应建立不同的《使用情况登记薄》，分别记录使用情况。
第十四条项目部财务人员每月应对每个存款账户编制《库存现金盘点表》、《银行存款余额调节表》连同当月《银行存款对账单》上报至公司财务部一份、项目经理一份、自留存档一份。
施工联营财务管理制度
施工联营财务管理制度一、总则1.1 目的为规范施工联营项目的财务管理、规范财务报表的编制，保证财务报表真实性、准确性，该制度制定。
本制度的制定、实施是为了做好公司财务管理工作，提高公司的经济效益。
1.2 适用范围本制度适用于公司的施工联营项目。
1.3 权利义务本制度的执行人员，必须认真履行本制度赋予的权利和义务。
二、施工联营财务管理职责2.1 会计部门1.编制会计政策、会计制度和会计具体制度；2.调整账簿账户和科目的设置；3.编制并管理财务报表，并提交公司领导审查和批准；4.按规定审核、审批公司的经济业务； 5.协助内审部门进行财务管理的内部审计工作； 6.直接对经营单位提供会计咨询服务。
2.2 运营管理部门1.负责联营项目的经营活动，并按月汇总各项经济指标；2.按规定编制各项统计报表； 3.收入、支出款项的管理和核算； 4.掌握本单位的各种资源，尽量优化资源配置，达到经济效益最大化，推动公司健康发展。
2.3 领导1.主持财务工作，负责财务预算、财务决算和财产保险等工作；2.制定施工联营项目的财务管理制度和规章制度； 3.负责处理施工联营项目的财务纠纷； 4.对于施工联营合作单位进行财务信息的披露、审核。
三、财务管理制度3.1 财务管理模式1.对于合作单位之间进行的财务收支，实行“先支出后报销”的原则；2.建立资金监控机制，设立资金专户，并建立严格的资金使用审批制度。
3.2 凭证管理1.每笔资金交易均须以凭证为基础，进行记录、统计；2.凭证管理必须建立收支平衡制度，并办理经过审核和核准的业务凭证； 3.凭证份数应按项目合同要求制作，共分三份，分别为：原始凭证、记账凭证和核销凭证； 4.凭证必须按合同、协议的内容进行记录，并按规定文件的存放和保管。
3.3 费用核算管理1.操作主账务社会保险和公积金管理做好六种费用核算工作；2.对于物资采购、物资领用、库存管理、材料出库、采购退货等进行严格的管理。
四、财务报表编制4.1 财务报表的类型1.资产负债表；2.利润表；3.现金流量表。
项目建设财务管理制度
项目建设财务管理制度一、项目建设财务管理的目标1.确保项目资金的安全性：建立完善的财务管理制度和内部控制机制，杜绝贪污、挪用、浪费等不正当使用项目资金的行为。
2.合理利用项目资金：建立科学、合理的资金预算和使用计划，确保项目建设所需资金的有效利用，降低建设成本，优化资源配置。
3.保证项目建设财务信息的准确性和及时性：建立健全财务核算和报告制度，确保项目建设财务信息的真实、准确、完整，并及时向有关方面报告。
4.提升项目经济效益：通过合理的财务管理措施，提高项目的经济效益，实现投资回报最大化。
二、项目建设财务管理的原则1.透明公开原则：项目财务管理应遵循公开、公正、公平的原则，确保项目的财务管理工作公开透明，对外信息公开度高。
2.科学合理原则：项目财务管理应制定科学、合理的财务管理制度和规范，确保项目资金的合理使用和预算管理。
3.风险防控原则：项目财务管理应加强风险防控，在项目建设的各个环节中及时发现、预防和控制各类财务风险。
4.合规性原则：项目财务管理应依法依规进行，遵循国家相关法律法规和财务制度要求。
三、项目建设财务管理的基本内容1.资金管理：包括项目资金的筹措、划拨、使用、监督和绩效评价等工作，确保项目资金的安全、合理、高效使用。
2.财务预算管理：建立项目财务预算管理制度，按照项目建设的需求和规模，制定年度财务预算，合理分配项目资金。
3.财务核算与报告：建立项目财务核算和报告制度，及时准确地核算项目收支，编制财务报表，向有关方面报告项目财务情况。
4.内部控制：建立完善的项目财务内部控制制度，包括审批流程、资金监管和风险控制等，确保项目资金的安全和规范运作。
四、项目建设财务管理的具体操作流程1.制定财务管理规章制度：根据项目的特点和需求，制定财务管理的规章制度，明确资金管理的原则和操作流程。
2.编制年度财务预算：按照项目需求，编制年度财务预算，包括预算收支计划、预算控制目标和财务指标等。
3.资金筹措与划拨：根据项目需要，确定资金筹措渠道，按照财务预算计划进行资金划拨。
建筑施工企业公司财务管理制度（3篇）
建筑施工企业公司财务管理制度第一章总则第一条为规范建筑施工企业公司的财务管理，提高财务工作效率和质量，扩大公司经营规模，确保公司的健康发展，根据《中华人民共和国公司法》和《企业会计准则》等法律、法规的规定，制定本制度。
第二条建筑施工企业公司财务管理制度是公司财务工作的基本准则，适用于公司内所有财务活动。
第三条公司财务工作必须遵循公开、公平、公正、自愿的原则，依法合规，稳定与可持续发展。
第二章财务管理基本制度第四条公司应及时开展年度财务预算编制工作，明确资金来源和使用规划，为公司的经营决策提供参考。
第五条公司财务会计制度应建立并健全各个财务科目，明确各个科目的核算范围、内容和操作方法。
第六条公司应定期进行财务核对和账目澄清工作，确保账目的准确性和真实性。
第七条公司应建立完善的财务报表制度，按照相关法律、法规的规定编制财务报表，并按时向税务局、统计局和相关监管机构报送。
第八条公司应建立合理的财务内部控制制度，确保财务活动的规范性和合规性。
第三章资金管理制度第九条公司应建立严格的资金计划和预测制度，合理安排公司的资金使用与管理。
第十条公司应健全资金库存管理制度，确保资金的安全和稳定。
第十一条公司应建立明确的资金往来记录和账户管理制度，确保资金流向的清晰和可追溯。
第十二条公司应建立有效的资金监控制度，及时掌握公司的资金情况，并提出合理建议。
第四章财务会计制度第十三条公司应建立科学的会计核算制度，健全财务会计制度，合理计提费用和计算利润，确保财务数据的准确性和可靠性。
第十四条公司应建立严格的财务凭证管理制度，确保凭证的真实、合法和完整性。
第十五条公司应建立规范的财务账簿管理制度，及时记录和分类各项财务数据，确保账簿的准确性和完整性。
第十六条公司应定期进行财务审计工作，确保财务数据的真实性和合规性。
第十七条公司应及时的编制财务报表，并按规定时间上报相关部门。
第五章财务报告与分析制度第十八条公司应准确编制财务报告，明确财务状况和经营结果，并及时向公司管理层、股东和相关部门报告。
工程项目建设财务管理制度
工程项目建设财务管理制度第一章总则第一条为了加强项目建设管理，完善财务管理体系，保证会计资料真实、完整，根据《中华人民共和国会计法》、《建设单位财务管理制度》等有关规定，结合项目建设特点，特制定本制度。
第二条项目会计核算的依据和原则（一）会计核算期间，以公历元月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
（二）记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
（三）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为记价原则。
第三条财务管理的基本任务和方法（一）做好财务管理基础工作，建立健全核算体系，做好项目预算、项目成本控制、竣工决算工作。
（二）做好项目资金的筹措，筹资成本的控制，保证资金的供给，监督资金正常运行，维护资金安全，降低资金成本，努力提高资金使用效率。
（三）加强财务核算，提高会计信息的及时性、准确性和完整性，按期编制基建财务会计报表和财务说明书。
第四条项目建设财务管理是项目建设的一个主要方面，项目相关部门要认真遵守财务管理制度，财务人员要严格按财务管理制度办事。
第二章项目建设管理第五条项目建设实行项目法人负责制第六条项目建设要认真做好概预算审核，土建工程项目施工、设备采购、以及与之配套的项目监理必须实行公开招投标制度，严格遵守合同管理制度，严格执行中标价格。
第三章项目建设成本核算及控制第七条建设成本是建设单位财务管理的核心内容之一，加强成本核算和管理对于强化基本建设投资管理，节约建设资金，提高投资效益，防止项目建设超规模，超概算具有重要作用。
它是指计入交付使用资产价值的各项投资支出。
包括建筑安装工程投资支出、设备投资支出、待摊投资支出和其他投资支出。
一建筑安装工程投资核算（一）建筑安装工程投资是指建设单位发生的构成基本建设实际支出的建筑工程和安装工程的实际成本，具体内容为：1各种房屋和建筑物支出。
2设备附着物支出。
3防空，地下建筑等特殊工程支出。
4拆除、整理支出。
对工作现场原有建筑物和障碍物的拆除、场地平整支出，工程完工后建筑场地的清理和绿化工程支出。
2024年工程公司财务管理制度(5篇)
工程公司财务管理制度（5篇）工程公司财务管理制度（精选5篇）工程公司财务管理制度篇1为加强管理，严格财务开支手续，规避风险，控制成本，提高经济效益，促使管理制度化、程序化、规范化，特制订本制度。
第一章财务开支管理一、财务开支大计划项目部收到业主拨款后，由项目部经理向建筑公司经理报告，出纳报告财务科长。
项目部经理组织书记、总工、财务、技术、计划、物资、办公室等负责人制订财务开支大计划，并报建筑公司经理签字批准。
财务按以下顺序进行开支。
1、计划工程进度用材料款。
2、计划工程进度用机械设备租赁费。
3、施工队的工资。
4、项目部管理人员的工资。
二、项目部财务开支程序项目部的财务开支在大计划内执行，由项目部经理、书记（副经理）、项目部总工签字批复后执行。
财务科长后期补充完善财务手续。
1、材料款按照项目部制订的大计划，物资科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部签字手续，领着客户到财务科开具支票。
2、机械设备租赁费按照项目部制订的大计划，由物资设备科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部的签字手续，领着客户到财务科开具支票。
3、施工队工资每月底，项目部组织相关业务科室到现场进行验工计价和材料盘点，计划科根据现场工程师和总工出具的工程量清单进行计价。
工程量清单必须附在验工计价表后面。
并为施工队作好工资发放表。
由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资。
4、备用金备用金实行定额制度。
业务员20__元，小车司机3000元，借支一次，报销一次，清理备用金一次，做到一次一利索。
备用金于年终清理完毕。
食堂管理员按照项目部的人数每人每天10元，每10天借支一次，月底报销。
5、项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表，财务审核，建筑公司经理签字批复，统一发放。
三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理财务印鉴必须要分开保管。
财务公章和空白票据由出纳保管，私人印鉴由项目部经理保管。
网银u盾必须分开保管。
制单功能u盾由出纳保管，审核功能u盾由项目部计划科主管保管，授权功能u盾由项目部经理保管。
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施工项目财务管理制度
施工项目财务管理制度是以项目经理部为独立核算单位的财务管理制
度，是施工项目管理中现金管理，成本核算和成本控制的重要手段之一，
是链接建筑材料（机具）计划、采购和报销的重要环节。是结算项目总承
包单位与劳务承包、项目分包、专业承包之间经济往来的方法和手段。
一、凡是购进的各种材料及其物品必须持购物发票（能够取得正式发
票的要索取正式发票）、材料采购入库单或者非入库材料用品报销审批单，
到财务部门报账。当日事项当天报账，最迟不得超过三天。
二、建筑材料采购实施备用金制度（备用金暂定为人民币一万元）。采
购计划超出备用金金额时，材料员支款必须出纳员出据借据，要求每天与
出纳员结清当前款项及账目。
三、大宗材料（指砂石、砌块、钢材、水泥等分批量进场的建筑材料）
进场保管员必须填制材料采购入库单，项目经理及相关人员签字后，及时
报财务部门进行财务处理。
四、大宗材料出库使用时，施工员（工长）根据工程进度或者定期测
算各种材料的用量（即已进场量扣除现场存量），填制施工材料出库单，经
项目经理及相关人员签字后报财务部门进行财务处理。
五、不需要入库的一次性使用的零星修理费、管理物品、间接材料及
其他非入库用品须填报《非入库材料用品报销审批单》，经注明用途、内容、
采购人、使用单位（人）经项目经理审批后报销。
六、建筑施工物料用品、施工机具和低值易耗品须一次性摊销并建立
备品帐，逐级分类，按月查验。
七、建筑机械设备、检测仪器和项目所必需的固定资产要建立固定资
产台帐，其正常维护、维修的费用经专业修理人员、工长和项目经理确认
以后直接列入维修费用。
八、施工员（工长）对现场零星用工和外来机械台班要做好现场工作
记录，每项工作完成后施工员在当天的现场记录上签字，经项目经理审批
后定期开出票据，连同现场工作记录按月（每月25日前）报财务部门进行
结算。
九、各分包施工队（班组）凭零星用工核算单或机械台班核算单每月
25日到30日到财务部门对账，办理内部往来手续或现金结算。
十、按形象进度拨款或预付工程款的各施工队（班组）在完成已完成
工程量后填报拨款申请单，经相关人员审批后办理财务往来手续（施工队
负责人出具收据），支付工程款。
十一、项目经理部与各相关经济核算体（专业承包、项目分包、劳动
承包队伍、其他项目部）、总公司、开发公司之间发生的财务往来票据要经
总经理签字后方可办理转账业务。
十二、财务账与保管帐每月至少核对一次。要求仓库保管员建立保管
帐，做好材料出（入）库凭证及材料月总结（包括大宗材料月统计报表、
库存材料清单和应收物品统计表）
十三、出纳人员要日清月结。及时清理和传递票据，达到账款相符；
清理现金，每日库存现金全数上缴归库。
现金管理规定
1.现金的使用范围主要包括:
①职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助、差旅费等;
②转帐结算起点(100元)以下的零星开支;
③其他必须用现金支付的款项;
2.库存现金不能超出资金调度中心规定的限额;
3.严禁白条抵库,借支现金要有领导签字同意,并及时报销;
4.出差人员严禁携带大量现金,必要时可办理现金汇票,以保证安全;
5.当现金需用量大时,应事先向财务室打报告,以便统筹安排;
6.出纳人员每月至少两次对现金进行盘点,并有记录;
7.不得私设"小金库";
8.不得坐支现金;
支票管理规定
1.项目部与公司所属内部各单位、外部各单位之间的一切款项收付,除按规
定可使用现金的以外,都必须通过转帐结算;
2.与公司所属内部各单位之间的结算,一律使用内部支票,否则将对经办人
给予结算金额50%的处罚,并通报批评;
3.支票必须同银行预留印鉴分别存放,财务专用章和名章分开保管;
4.项目取得的各种款项收入,应及时送存内部资金调度中心,项目在内部资
金调度中心存款不足时,应及时办理贷款手续;
5.在支票的使用与管理上,内部支票要视同外部支票,内容填写正确、真实、
齐全;
6.未使用的支票及时存放于保险柜中,不能私自夹带,否则将追究当事人的
责任;
7.严禁签发远期支票、空头支票;
业务经办人员申请支票及现金报销流程
业务经办人员是指具体经手办理项目经济业务的人员,其办理支票及现金
业务时工作流程如下:
1.支票
①由经办人员到财务室领取"借款申请单",此单由财务人员逐项填写齐全;
②经办人员持填写齐全的"借款申请单",先请部门主管人签字,再请项目经
理签字同意;
③项目经理签字同意后,经办人持单交财务主管,签字同意后,方可到出纳员
处领取支票;
④经办人必须在支票登记本和支票头上签字后,方可将支票领走;
⑤经办人应及时持发票到财务室办理报销手续,期限最长为五天,报销时由
财务人员填写"单据报销粘存单",审核后交项目经理、财务主管签字后,交出
纳员报销;
⑥报销时所持发票各项内容的填写必须真实、齐全,包括付款单位、支票号、
内容(项目)、单位、数量、单价、金额(大小写一致)、开票人、开票日期、
收款单位财务专用章(或发票专用章)等项;
⑦所持发票内容为"材料"、"办公用品"字样时,必须附有相应的明细单,金额
相符,并加盖收款单位财