酒店宾馆内部审核程序
酒店审核管理制度
酒店审核管理制度第一章总则第一条为了加强酒店管理，规范酒店经营行为，保障客户利益，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店的经营管理工作。
第三条酒店审核管理应遵守法律法规，加强内部监督，提高酒店运营效率。
第四条酒店应建立健全审核管理制度，加强对酒店的内部控制。
第五条对酒店进行审核管理，应坚持公正、客观、合理的原则，不得接受不正当利益。
第六条对违规行为进行严肃处理，对违规行为人进行严肃查处。
第二章审核管理职责第七条酒店应设立审核管理部门，负责酒店经营管理工作的审核和管理。
第八条审核管理部门应根据酒店营运情况，定期制定审核计划。
第九条审核管理部门应做好审核工作的记录和归档工作。
第十条审核管理部门应及时向酒店领导层通报审核情况。
第十一条审核管理部门应及时协助相关部门整改审核中发现的问题。
第三章审核管理措施第十二条酒店审核管理部门应对酒店各项经营活动进行全面审核，确保酒店的正常运营。
第十三条对酒店的营业收入、成本支出、资金运作、财务报表等进行全面审核。
第十四条审核管理部门应对酒店员工的工作情况进行全面审核。
第十五条审核管理部门应对酒店的宣传推广、市场营销等进行全面审核。
第十六条在发现违规行为时，审核管理部门应及时通知相关部门进行整改，并建立问题整改档案。
第四章审核报告和监督检查第十七条审核管理部门应根据酒店的审核情况，及时编制审核报告。
第十八条审核报告应包括审核对象、审核时间、审核内容、审核结论、整改情况等内容。
第十九条审核管理部门应将审核报告提交给酒店领导层和相关部门。
第二十条酒店领导层应对审核报告进行审查，并要求相关部门对审核报告中的问题进行整改。
第二十一条审核管理部门应对整改工作进行跟踪和监督检查，并及时向酒店领导层汇报整改情况。
第五章法律责任和监督检查第二十二条酒店应遵守相关法律法规，加强对审核管理工作的法律监督。
第二十三条对于违反相关法律法规的违规行为，酒店要承担相应的法律责任。
第二十四条酒店应接受相关部门的监督检查，配合相关部门的工作。
宾馆内部审核程序
1 目的通过定期开展内部审核，验证质量/环境管理活动和有关结果是否符合计划安排，确保质量/环境管理体系的有效性和适宜性。
2 适用范围适用于对本宾馆质量/环境体系的内部审核。
3 引用标准和文件3.1 ISO9001: 2000 8.2.2 内部审核3.2 ISO14001: 19964.5.4 环境管理体系审核3.3 WHMA00-00《管理手册》第8章第2节内部审核3.4 GB/T14038-1997 《旅游涉外饭店星级的划分和评定》4 术语和定义4.1 内部审核：亦称为第一方审核，由组织或以组织的名义进行，并且能为组织的自我符合声明奠定基础。
4.2 不符合项：明显违反质量/环境管理体系标准、体系文件、合同以及有关法律法规的要求的事件，或客观存在对体系不利的情况。
4.3 观察项：缺乏足够证据证实为不符合项的事件，或仅具有发现不符合项趋势的问题。
5 职责5.1 总经理负责批准内部审核计划。
5.2 管理者代表负责领导和协调内部审核，并对审核结果进行最终评价。
5.3 总经办主任负责制订并组织实施内部审核计划，对审核记录进行存档。
5.4 审核组长负责组织内部审核员和有关人员参加内部审核，主持编写审核报告,并负责纠正和预防措施的跟踪。
5.5 有关部门、人员对内部审核进行配合。
5.6 内审员有效地执行所分配的任务，独立完成审核工作，协助审核报告的编写。
6 程序要求6.1 服务特性迫使宾馆不断用优质产品、服务和减轻环境影响增强自身竞争力，以便得到顾客的充分信赖，获得尽可能大的利益。
6.2 审核目的6.2.1评价并确定宾馆现行的管理体系实现规定质量/环境目标、指标的有效性。
1）规定作业的有效性；2）验证程序的应用情况；3）评价对规定的规范遵守情况等。
6.2.2确定宾馆管理体系要素是否符合规定要求。
1）要求这种符合要得到证实；2）并且能持续符合。
6.2.3评价和确定宾馆管理体系是否满足法律法规要求。
1）质量/环境管理体系运行与现行法规的抵触性或符合性；2）及时调整，以保持质量/环境管理体系的正常运行。
酒店宾馆内部审核程序
1目的验证质量与环境管理体系是否符合策划的安排，是否符合标准和质量与环境管理体系的要求，是否得到有效地保持、实施和改进。
2适用范围适用于宾馆质量与环境管理体系所覆盖的所有区域和所有要求的内部审核。
3职责3.1总经理a.批准宾馆年度内审计划和审核实施计划；b.批准内部质量与环境管理体系审核报告；c.定期召开管理评审会议。
3.2管理者代表a.全面负责内部质量与环境管理体系审核工作；b.选定审核组长和审核员，并审核年度内部审核计划、每次的审核实施计划和内部质量与环境管理体系审核报告。
3.3企划部a.编写《年度内审计划》并负责组织实施；b.组织、协调内审活动的开展。
3.4内审组长a.编制、实施本次内审计划；b.编写内审报告。
4工作程序4.1年度内审计划4.1.1根据拟审核发活动和区域的状况和重要程度，以及以往审核的结果，由企划部负责策划各部门全年审核方案，编制年度内审计划，确定审核的范围、频次和方法，经管理者代表审核，总经理批准。
每年内审至少进行一次，并要求覆盖本宾馆质量与环境管理体系的所有要求，另外出现以下情况时，由管理者代表及时组织进行内部质量审核：a.组织机构、管理体系发生重大变化；b.出现重大质量事故，或宾客对某一环节连续投诉；c.法律、法规及其他外部要求的变更；d.在接受第二、三方审核之前；e.在质量认证证书到期换证前。
4.1.2年度审核计划内容a.审核目的、范围、依据和方法；b.受审核部门和审核时间。
4.1.3根据需要，可审核质量体系覆盖的全部要求和部门，也可以专门针对某几项要求或部门进行重点审核；但全年的内审必须覆盖质量与环境管理体系全部要求。
4.2审核前的准备4.2.1管理者代表任命内审组长和组员。
内审应由与受审核部门无直接关系的内审员负责。
4.2.2由内审组长策划审核并编制本次“审核实施计划”，交管理者代表审核，总经理批准。
计划的编制要具有严肃性和灵活性，其内容主要包括：a.审核目的、范围、方法、依据；b.内部审核的工作安排；c.审核组成员、审核时间、地点；d.受审核部门及审核要点；e.审核报告分发范围、日期。
酒店审核流程
酒店财务审核培训内容财务审核流程步骤一:领取封包❖酒店出纳在前台领取封包，应跟当班值班经理当面点清现金、核对支票、POS机信用卡结算单数之后在《收点交款袋报告》上签字步骤二:审核报表是否齐全❖A)前台需打印报表（除夜审交易审核报表两份其余各一份)：依次按以下顺序排列❖1、营业收入日报❖2、夜审交易审核报表❖3、收银员现金收入汇总表=核对交款袋上数字是否一致❖4、酒店挂帐日志明细表(含有半日租全日租钟点房凌晨房）❖5、房费的审计报告❖6、潜在房费收入(夜审前)审核房价是否合理❖7、宾客欠款报告（不含现金账户）❖8、调帐报告（如当天没有发生数也必须打印）❖9、修改房价、换房报告（附有修改房价换房变更依据）❖10、上营业日当天客人抵离房列表（实际当天客人抵离发生数与半日全日钟点房凌晨房对应核对是否入账）❖11、试算平衡报表❖B)前台每班服务员应打报表❖1、前台收银收款报告(夜审前)❖2、在店宾客超限检查表（核对宾客是否超限）步骤三:审核报表相关签字是否齐全❖1、手工报表是否有制表人亲笔签字（收入日报表、日审程序表、营业现金收入报表）❖2、房费的审计报告上置疑上有？表示：审核特殊房价是否有审批单据或领导签字确定。
❖3、在半日全日房检查报告中审核签字情况和入账及结帐情况。
（正常退房时间为14：00）❖举例：收银权限退房时间延迟到15:00，前台主管退房时间延迟到16:00，更高一级的领导退房时间延迟到17:00❖4、调帐报告上：审核退帐通知单签字情况❖对每例调帐发生数，退帐通知单上由操作员、当班主管领导签字、再由财务部负责人签字，并交酒店负责人(月底)签字审核。
❖发现异常例如：房价先前入账为348元后作废改成258元查明原因是否合理❖5、修改房价、换房报告上审核有修改房价换房变更签字情况步骤四：核对本日预收款数❖1、核对本日预收款收据合计数=交易审核报表下收押金数,如果不相等，请在酒店挂帐日志明细表收押金明细表里逐笔核对是否是单据未入帐或者重复等等.步骤五：核对房间饮料❖1 客用品表迷你酒吧表里合计数(金额)=交易审核报表下房间饮料数,如果不相等，请在酒店挂帐日志明细表房间饮料数里逐笔核对是否是单据未入帐或者重复等等..❖2 根据每日的客用品表迷你酒吧表里明细做销售出库表。
酒店审查制度
酒店审查制度1. 引言酒店作为旅行和住宿的重要场所，其服务质量和安全性对顾客至关重要。
为了确保酒店业在提供服务时符合相关法律法规，并能满足顾客的需求，制定和执行酒店审查制度是必要的。
2. 目的本文档的目的是确立一套酒店审查制度，以帮助酒店管理层和员工更好地管理和运营酒店，提高服务质量和满足顾客需求。
3. 审查标准酒店的审查标准应基于以下几个方面：3.1 服务质量- 员工礼貌和专业素养- 房间清洁和设施维护- 餐饮服务质量和食品安全- 顾客投诉处理和解决3.2 安全性- 消防安全和紧急疏散预案- 客房安全设施和保安措施- 水电供应的可靠性和安全性3.3 法律法规合规- 健康和卫生规定的遵守- 劳动法规定的遵守- 消费者权益保护法规定的遵守4. 审查程序为了确保审查的公正性和客观性，应建立以下审查程序：4.1 审查计划制定年度审查计划，包括审查时间表和责任人安排。
4.2 审查准备- 审查前，收集和整理相关文件和记录- 审查人员进行必要的培训和准备工作4.3 审查实施- 根据审查计划，对酒店的各项标准进行检查和评估- 记录审查结果和发现的问题4.4 审查报告编写审查报告，包括对酒店各项标准的评价和建议改进措施。
4.5 整改措施酒店管理层应根据审查报告中的建议，及时制定和实施整改措施，并跟踪整改进展和效果。
5. 审查结果的使用审查结果在以下方面可被使用：5.1 业务改进根据审查结果，酒店管理层可以确定业务改进的方向和重点。
5.2 顾客满意度提升通过改进酒店的服务质量和安全性，提高顾客满意度和忠诚度。
5.3 法律法规合规通过审查结果，及时发现和解决法律法规合规方面的问题，避免可能的法律风险。
6. 审查制度的评估和改进定期评估和改进酒店审查制度的有效性和适应性，确保其与酒店运营的需求保持一致。
以上是关于酒店审查制度的文档，旨在为酒店管理层提供一个指导框架，以便更好地管理和运营酒店，提高服务质量和顾客满意度。
酒店日审及夜审核工作流程9.29
酒店日审及夜审核工作流程9.29酒店日审、夜审工作流程一、对客房收入的日间审核1、审核房租前厅接待处的房间状况报表、房务中心的房间状态报告、夜审的房租过帐报表三个报表必须一致。
1）由夜审的房租过帐表与前台接待房间营业统计表进行核对。
2）由夜审的房租过帐表与服务中心房间状况报表核对。
2、审核夜审汇总表审核汇总表是夜审一夜工作的结果。
具体审核明细项如下：1）将每班每人的各种单据按照种类汇总后，核对与收银员班次报表是否一致；2）审核现金收据（押金单与现金收入的单子是否一致）；3）审核现金支出帐单（押金单和账单金额是否一致）；4）审核前厅执行房价是否按报批销售价格执行，如不符应查明原因或补办相关手续；5）审核RC单是否都有住店客人签字确认；6）审核半日租是否按规定收取；7）核对前台接待房态表、房务中心房态表与电脑房态表确认一致后，审核房价是否正确；8）审核预订单和入住人信息是否一致及是否有预订单；9）审核“Rebate”是否按规定说明原因并批准；10）核对汇总表余额（今日余额=今日借方发生数-今日贷方发生数+昨日余额）。
二、夜审工作流程夜审是指在夜间进行核算工作或从事夜间核算工作的人员。
夜间审核的工作对象是各收银点的收银员以及各营业部门交来的单据、报表等资料，其工作目的是要有效地审核由于客人消费而产生的收入，保证当天酒店收益的真实正确、合理和合法。
夜审需具有发现错弊，查找根源的能力，以及一丝不苟的工作态度。
客房收入的夜间审核时间：11时30分—1时30分，具体明细如下：（一）11：30核查前厅收银员是否已全部交来收银员报表及帐单。
1）将前厅收银员交来的“入账明细”与电脑核对是否相符，如不符查明原因，并将详情记录在“交班本”上。
2）核对附有帐单等单据的前厅收银帐单的份数与前厅收银系统中的“客房入帐明细报表”是否相符，如不符应逐一查对，把未交和缺失帐单的收银员名字和缺失帐单详情记录在“交班本”上，留给次日由日审审阅调查。
酒店内部宴请、招待帐单的操作程序
工作任务：
酒店内部宴请、招待帐单的作程序
序号：
版本号：
部门：财务部
职位：各点收银
签发人：
批准人：
呈送：
抄送:
生效日期:
修订日期:
目的：
1、规定酒店内部宴请的批准权限。
2、制定酒店内部宴请的标准。
3、合理的控制酒店内部招待费用。
工作流程图：
操作标准与步骤：
序号
步骤（做什么）
要点（如何做）
按公司规定
3.2
逐项审核招待申请单上的被招待人单位、日期、人数、招待地点、原因、批准招待费用及申请人签署。
内容完整、真实、准确
4
确认
4.1
以上操作无任何问题后，收银在帐单上盖ENT章，同时在电脑里作相应ENT埋尾的操作。
按财务规定操作
4.2
将获得批准的招待申请单同账单订在一起结账。
及时准确
相关资料：
标准要求
1
范围限额
1.1
因业务需要，行政级人员或行政级授权人员可代表酒店招待客人。
按规定审批权限审核
1.2
招待申请审批权在于总经理，原则上在酒店内招待客人。
2
买单、打单
2.1
当楼面领班以上人员通知买单，并说明是宴请招待帐时，收银快速打印账单，交楼面领班买单。
及时准确
3
审核
3.1
审核宴请招待单是否规定申请并填写“招待申请单”经总经理签批。
酒店内部宴请和职员工作餐的成本核算程序
工作任务：
酒店内部宴请和职员工作餐的成本核对程序
序号：
版本号：
部门：财务部
职位：成本会计
签发人：
批准人：
呈送：
抄送:
生效日期:
修订日期:
PURPOSE目的：
1、规定内部宴请和职员工作餐的成本核算方法。
2、保证酒店经营运作过程中的成本费用合理。
工作流程图：
操作标准与步骤：
序号
步骤（做什么）
在电脑里按消费部门和接待部门分别将食品、酒水、香烟、其它等收入分别输入到相应的收入列。
及时准确
3.3
将各项成本率变更为上月的数据。
及时准确
3.4
由电脑自动计算内部宴请、职员工作餐的成本。
及时准确
3.5
借：交际费或工作餐
贷：相应成本
及时准确
相关资料：
无相关资料
要点（如何做）
标准要求
1
接收
1.1
接收审计月末传递的内部宴请帐单和职员工作餐帐单。
及时准确
1.2
帐单包括帐单、点菜单、每张帐单后附一张汇总表和一张所有帐单的总汇总表。
及时准确
2
审核
2.1
审核汇总表同内部宴请帐单和职员工作餐帐单是否一致。
认真ห้องสมุดไป่ตู้细
2.2
审核内部宴请帐单和职员工作餐帐单是否符合公司规定。
认真仔细
2.3
审核宴请单是否有总经理审批、金额是否超标，若有超标审计是否跟进处理。
认真仔细
2.4
审核职员工作餐其消费项目是否超出公司规定、金额是否超标；若超出项目、金额超标收入审计是否跟进处理。
认真仔细
3
账务处理
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1目的
验证质量与环境管理体系是否符合策划的安排，是否符合标准和质量与环境管理体系的要求，是否得到有效地保持、实施和改进。
2适用范围
适用于宾馆质量与环境管理体系所覆盖的所有区域和所有要求的内部审核。
3职责
3.1总经理
a.批准宾馆年度内审计划和审核实施计划；
b.批准内部质量与环境管理体系审核报告；
c.定期召开管理评审会议。
3.2管理者代表
a.全面负责内部质量与环境管理体系审核工作；
b.选定审核组长和审核员，并审核年度内部审核计划、每次的审核实施计划和内部质量与环境管理体系审核报告。
3.3企划部
a.编写《年度内审计划》并负责组织实施；
b.组织、协调内审活动的开展。
3.4内审组长
a.编制、实施本次内审计划；
b.编写内审报告。
4工作程序
4.1年度内审计划
4.1.1根据拟审核发活动和区域的状况和重要程度，以及以往审核的结果，由企划部负责策划各部门全年审核方案，编制年度内审计划，确定审核的范围、频次和方法，经管理者代表审核，总经理批准。
每年内审至少进行一次，并要求覆盖本宾馆质量与环境管理体系的所有要求，另外出现以下情况时，由管理者代表及时组织进行内部质量审核：
a.组织机构、管理体系发生重大变化；
b.出现重大质量事故，或宾客对某一环节连续投诉；
c.法律、法规及其他外部要求的变更；
d.在接受第二、三方审核之前；
e.在质量认证证书到期换证前。
4.1.2年度审核计划内容
a.审核目的、范围、依据和方法；
b.受审核部门和审核时间。
4.1.3根据需要，可审核质量体系覆盖的全部要求和部门，也可以专门针对某几项要求或部门进行重点审核；但全年的内审必须覆盖质量与环境管理体系全部要求。
4.2审核前的准备
4.2.1管理者代表任命内审组长和组员。
内审应由与受审核部门无直接关系的内审员负责。
4.2.2由内审组长策划审核并编制本次“审核实施计划”，交管理者代表审核，总经理批准。
计划的编制要具有严肃性和灵活性，其内容主要包括：
a.审核目的、范围、方法、依据；
b.内部审核的工作安排；
c.审核组成员、审核时间、地点；
d.受审核部门及审核要点；
e.审核报告分发范围、日期。
4.2.3在了解受审核部门的具体情况后，内审组长组织编写“内审检查表”，内审检查表要详细列出审核项目、依据、方法。
确保无要求遗漏，审核能顺利进行。
4.2.4内审组长于内审前十天将内审时间通知受审部门，受审部门对内审时间如有异议，应及时与内审组长沟通。
4.2.5内部质量体系审核员应经质量体系认证咨询机构培训、考核合格后方能从事此活动。
4.3内审的实施
4.3.1首次会议
a.参加会议人员：宾馆领导、内审组成员及各部门负责人，与会者签到，并由企划部保留会议记录。
审核组长主持会议；
b.会议内容：由组长介绍内审目的、范围、依据、方式、组员和内审日程安排及其他有关事项。
4.3.2现场审核
a.内审组根据“内审检查表”对受审部门的程序和文件执行情况进行现场审核，将体系运行效果及不合格项详细记录在检查表中；
b.内审组长需每日召开内审会议，全面了解内审情况，对“不合格报告”进行核对。
c.内审时审核员要公正而又客观地对待问题。
4.3.3末次会议
a.参加人员：领导层、内审组成员及各部门领导，与会者签到，并由企划部保留会议记录。
审核组长主持会议。
b.会议内容：内审组长重申审核目的，宣读不符合报告；宣读“内部质量与环境管理体系审核报告”；提出完成纠正措施的要求及日期；由宾馆领导讲话。
4.3.4审核报告
a.现场审核后，审核组长召开审核组会议，综合分析、检查结果，依据标准、体系文件及有关法律法规要求，必要时还要依据与宾客签订的合同要求，确认不合格项，并发出不符合报告给相关部门领导确认后，由相关部门分析原因，制定纠正措施，经审核员确认后实施纠正，审核员负责对实施结果跟踪验证，并报告验证结果；
b.审核组填写“不合格项分布表”，记录不合格分布情况；
c.现场审核后一周内，审核组长完成“内部质量与环境管理体系审核报告”，交管理者代表审核，总经理批准。
由企划部发放到各相关部门。
本次内审结果要提交宾馆管理评审。
4.3.5审核报告内容
a.审核目的、范围、方法和依据；
b.审核组成员、受审核方代表名单；
c.审核计划实施情况总结；
d.不合格项分布情况分析、不合格数量及严重程度；
e.存在的主要问题分析；
f.对宾馆质量与环境管理体系有效性、符合性结论及今后应改进的地方。
5相关文件
5.1《改进控制程序》
5.2《管理评审控制程序》
6记录
6.1《年度内审计划》
6.2《审核实施计划》
6.3《内审检查表》
6.4《不符合报告》
6.5《内部质量与环境管理体系审核报告》
6.6《内审首（末）次会议签到表》
6.7《不合格项分布表》。