2018最新管理制度范本现金收支管理办法_1
2018年现金收入管理细则-优秀word范文 (15页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==现金收入管理细则篇一：现金收支管理制度现金收支管理制度一、现金收入管理制度1．各经营部门的经营收入，必须当天交公司财务；公司当天收入要当天存入保险柜或尽早进银行（最迟不得超过三天），任何部门或个人不得挪用营业收入款；2、经营收入必须坚持制单（票）、收款、缴款相分离，并相互制约的原则，不得单独经手；3、小卖部售货员当天出售的商品，必须填写商品零售登记台帐；领取商品出售，填写领料单，并注明零售单价，月底填报零售报表；当天营业收入缴款以零售台帐为据。
二、经费支出管理制度1．对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等必须根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算计划数字列支；2．购入山庄办公用品和材料，直接列为经费支出，但单位较大，数量大宗的应通过库存材料核算；3．拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出；4．拨给所属部门的经费，应按批准的报销数列为经费开支；5．拨给的各项补助款和无偿慈善投资，应依据受补助和受支援单位开来的收据准确性列为经费支出；6．员工福利费按照规定标准计算提存，直接列入经费支出，并同时将提存从经费存款户转入其他存款户，以后开支时，在其他存款中支付；7．购入的固定资产，经验收后列为经费支出，同时废固定资产和固定资金科目；8．其他各项费用，均以实际报销的数定列为经费支出。
一、单据传递规范要求（一）持单据人在交票据时就进行台帐登记，登记后的票据交接收人。
（二）接收人根据台帐登记簿上的数量、金额等进行票据核查，核查后签字确认。
（三）确认后的票据由接收人交财务，并由财务部门审核后开据发票。
接收人将财务开据的发票交持单据人并签字确认。
篇二：营业收入现金管理制度备忘录—Memorandum呈Submit : 吴新华总经理致To : 各部门由From: 财务部日期 Date : 201X年12月10日事宜 Subject: 营业收入现金管理相关规定FI—0027酒店对营业收入现金采用钱、帐分途的管理方法。
现金的收支管理制度
现金的收支管理制度第一章总则第一条为规范和加强现金收支管理，提高资金使用效率，保障资金安全，在财务管理体制下，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内各部门、各单位的现金收支管理。
第三条现金收支管理应遵循“严格执行、科学管理、依法依规、诚实守信”的原则。
第四条公司现金管理部门应根据公司经营特点和规模编制相应的现金管理制度，合理划分现金收支权限，规范现金管理流程。
第五条公司各部门、各单位应按照公司财务管理制度要求，建立健全现金收支管理制度，加强现金管理工作。
第二章现金收支权限第六条不同岗位的员工在公司财务制度规定的权限范围内进行现金收支操作。
第七条现金的支出与收入应由专人负责，并严格保管相关凭证。
第八条现金收支权限的调整须经公司财务部门审批，不得超越职责范围进行现金操作。
第三章现金收支管理流程第九条现金的收支应按照公司的财务管理制度规定程序进行，须经过审批、核对、财务分析后方可操作。
第十条现金收支的审批由公司财务部门和相关部门负责人进行，由财务部门及时核对并在财务凭证上签章确认。
第十一条每日现金收支情况应在财务系统中进行登记，并在月末进行月度汇总，备查存档。
第十二条离职员工的现金结算应由相关部门负责人及时审核确认，由财务部门进行结算，保证现金结余的安全管理。
第四章现金收支安全管理第十三条公司的现金收支应在专人的监督下进行，并严格遵守公司的相关制度和规定。
第十四条现金保管人员应做好现金的保管和监管工作，确保现金的安全和完整。
第十五条现金存放地点应安全可靠，必要时应配备防盗、防火设施，确保现金安全。
第十六条如发生现金遗失或损失的情况，应及时向公司财务部门和相关部门汇报，按规定程序进行处理。
第五章现金使用管理第十七条公司的现金使用应用于公司的正常经营活动，不得违规占用或挪用现金。
第十八条现金使用的用途应当与预算相符，未经预算的支出必须经公司财务部门批准。
第十九条公司的现金使用应以合法、安全、经济的方式进行，不得用于非法活动。
现金管理制度范文(5篇)
现金管理制度范文（公司名）现金管理制度一、总则1. 为了规范现金的流转和使用，确保现金的安全和合理利用，公司制定并执行现金管理制度。
2. 现金管理制度适用于公司内所有部门和岗位。
二、现金基金设置1. 公司设立现金基金，用于日常经营和业务活动的资金周转。
2. 现金基金由财务部门负责管理，并指定专人负责现金的保管和交接。
三、现金收付与存储1. 现金的收付必须由指定人员进行，并填写相关单据记录。
2. 现金应当及时存入指定的银行账户，不得私自保留现金。
四、现金报销1. 公司要求所有报销款项必须通过现金支票或银行转账方式进行。
2. 报销申请必须提交相关单据和证明材料，并经过部门负责人审核和财务部门核实。
3. 财务部门对报销款项进行审批和支付，并及时记录相关信息。
五、现金盘点和核对1. 每月底，财务部门负责对现金进行盘点和核对，确保现金账面与实际存量相符。
2. 盘点结果应当及时报告给公司领导，并记录在相应的报表中。
六、现金异常情况处理1. 如发现现金异常情况，立即向财务部门报告，并进行调查和处理。
2. 对于现金盗窃、挪用等违法行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任。
七、惩罚措施对违反现金管理制度的行为，公司将按照公司规定给予相应的处罚，对于严重违法犯罪行为，将移交司法机关处理。
以上为（公司名）现金管理制度的范文，可根据公司具体情况进行调整和完善。
现金管理制度范文（2）(五)一、银行存款管理相关规定：(一)严格执行国家对单位银行的管理规定，按照有关规定在银行开立账户。
(二)银行账户只能用于本研究所业务范围内的资金收付，不得事于本研究所业务无关的经济活动。
(三)银行账户必须保密，非业务需要不准外泄。
(四)银行支票由出纳保管，各部门需领用支票(不包括现金支票，仅指转帐支票)，必须由经办人填制付款申请单，经部门经理总经理批准，由财务部门核算无误后，方可领取支票。
(五)财务部支票保管者，对领用的支票建立领用登记手续，使用____前，需填写支票领用单，然后将支票按批准金额填写，填写日期、收款单位、用途、加盖印章。
公司现金收支管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有涉及现金收支的部门和人员。
第三条公司现金收支管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保现金安全，防止现金被盗、遗失、损毁等风险；2. 规范性原则：严格按照国家法律法规和公司内部规定进行现金收支；3. 及时性原则：及时办理现金收支业务，确保资金流转顺畅；4. 透明性原则：现金收支业务应当公开透明，便于监督和检查。
第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括：1. 薪酬发放：员工工资、奖金、津贴等；2. 费用报销：办公费用、差旅费用、招待费用等；3. 日常开支：办公用品、低值易耗品等；4. 应收账款：客户预付款、退货款等；5. 应付账款：供应商货款、服务费等；6. 其他现金收支业务。
第三章现金收支审批第五条公司现金收支实行分级审批制度，具体审批权限如下：1. 1000元以下现金支出，由部门负责人审批；2. 1000元（含）至5000元现金支出，由部门负责人审批后报财务总监审批；3. 5000元（含）至10000元现金支出，由财务总监审批；4. 10000元（含）以上现金支出，由总经理审批。
第六条现金收支审批流程：1. 部门负责人根据实际需要提出现金支出申请；2. 经审批后，由部门负责人填写《现金支出申请单》；3. 《现金支出申请单》经审批后，由财务部门办理现金支付手续；4. 现金支付完成后，由财务部门将《现金支出申请单》存档备查。
第四章现金收支核算第七条公司设立现金日记账，由出纳人员负责登记，每日核对现金实有数，确保账实相符。
第八条现金收支核算应遵循以下规定：1. 现金收入应当及时入账，不得隐瞒；2. 现金支出应当有合法凭证，不得虚列支出；3. 现金收支核算应当准确、完整、及时；4. 现金收支核算应当符合国家税收政策和会计准则。
现金收支的日常管理规定模版
现金收支的日常管理规定模版日常现金收支管理规定模板第一章总则第一条为了加强对现金收支的管理, 规范日常经费使用, 确保经费使用的合理性和安全性, 根据相关法律法规和国家财政部门的有关规定, 制定本规定。
第二条所有单位、团体及个人在接受并使用经费时, 应按照本规定的要求进行操作。
第三条全体员工均应严格遵守本规定, 如有违反规定的行为, 将受到相应的处理。
第四条本规定由现金管理部门负责解释和执行。
第二章收款管理第五条收款人员必须对收款人的身份、款项数量等进行核实, 确保收款人和款项的真实性。
第六条任何个人或单位收到现金时, 必须在当面向付款人出具收条, 并由付款人签字确认。
第七条每周收款额累计不得超过规定额度, 超过额度必须上报财务部门备案。
第八条每月底, 所有收款人员必须将当月收到的现金及时上交给财务部门, 由财务人员统计核对。
第九条收款人员必须合理安排和管理收款工作, 确保现金收款的安全性和有效性。
第十条支出必须符合单位或个人的合法需求, 并在经费预算的范围内进行。
第十一条支出人员必须对使用款项进行明确的安排和计划, 在支出时要结合实际情况, 确保资金的有效利用。
第十二条支出人员必须保留相关支出凭证, 并及时记录在财务部门指定的台账上。
第十三条支出人员必须按照相关程序和规定办理相关手续, 确保资金使用的合法性。
第十四条每月底, 所有支出人员必须将当月的支出情况及时上报给财务部门, 由财务人员进行核对和备案。
第四章财务管理第十五条财务部门负责现金收支的核对和统计工作, 并定期上报财政部门。
第十六条财务部门负责制定现金管理制度和相关管理流程, 并对所有收支人员进行培训和指导。
第十七条财务部门负责编制开支预算和支出计划, 并根据实际情况进行调整。
第十八条财务部门负责保管所有收入和支出的凭证, 并确保其完整性和安全性。
第十九条财务部门负责编制财务报告, 并及时向上级财政部门报送。
第二十条上级财政部门有权对各部门、单位的现金收支情况进行检查和监督。
现金收支的日常管理规定范本
现金收支的日常管理规定范本第一章总则第一条为了规范和管理日常现金收支，提高财务管理效率，根据相关法律法规和公司内部管理要求，制定本规定。
第二条本规定适用于公司内部所有部门及全体员工。
第三条公司将定期进行现金收支的审核和监督，对违反本规定的行为进行相应的处罚。
第四条公司将提供相关培训和指导，确保全体员工了解和遵守本规定。
第二章收入管理第五条所有现金收入必须由财务部门进行登记和记录，并制作相应的收据。
第六条任何单位和个人向公司提供的款项必须转入公司指定的银行账户，不得私自保留现金收入。
第七条财务部门负责对现金收入进行核对和对账，发现问题必须及时报告上级。
第八条公司将对所有现金收入进行审计，确保收入的真实合法性。
第九条员工个人收到的现金礼品、酬金等必须主动向财务部门报告，并按照公司相关规定进行登记和处理。
第十条公司将建立健全的激励机制，对完成业绩目标的员工给予适当的奖励和激励。
第三章支出管理第十一条所有现金支出必须经过严格的审批程序，由指定人员进行审批。
第十二条每笔现金支出必须有相应的支出依据和收据，并进行登记和记录。
第十三条各部门必须按照公司相关规定进行预算管理，不得超出预算支出。
第十四条所有现金支出必须按照相关的采购流程进行，严禁擅自变更采购人员、供应商和金额等信息。
第十五条公司将建立健全的报销制度，对员工的合理支出给予及时的报销。
第十六条公司将定期进行支出的审计和检查，发现违规行为将进行相应的惩处。
第四章财务记录与报表第十七条财务部门负责建立和维护公司的财务记录和报表，对现金收支进行及时、准确的记录和分类。
第十八条全体员工必须按照公司相关要求，及时提交财务材料和相关报表。
第十九条财务部门将定期向公司领导层和部门负责人报告现金收支情况，提供有关的分析和建议。
第二十条公司将根据需要向相关部门和外部机构及时提供现金收支的相关材料和报表。
第二十一条公司将定期进行财务报表的审计和检查，确保财务数据的准确性和规范化。
现金收支管理制度范本
现金收支管理制度范本第一章总则第一条为加强现金管理，规范现金收支行为，根据国家相关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。
第三条本公司财务部门负责本制度的具体贯彻实施，并设立专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。
第二章现金收入管理第四条现金收入包括：1. 公司经济业务范围内的一切现金收入；2. 支用款项的退回现金；3. 其他应当纳入现金收入管理的款项。
第五条财务部门应当做好现金收入的记录和保管工作，确保现金收入的准确、完整。
第三章现金支出管理第六条现金支出范围包括：1. 职工工资、各种工资性津贴；2. 个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬；3. 支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；4. 各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用；5. 出差人员必须随身携带的差旅费；6. 支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出；7. 公司负责人安排的其他小额开支。
第七条财务部门应当做好现金支出的计划和审核工作，确保现金支出的合理、合规。
第四章库存现金管理第八条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。
库存现金限额一般为日常零星开支需要。
第九条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行。
每日下班前结余现金必须放入保险箱。
库存限额不足时，应及时向银行提取。
第十条财务部门应当做好库存现金的保管工作，确保库存现金的安全。
第五章收支票证管理第十一条财务部门应当加强对收支票证的管理，确保票证的真实、合法。
第十二条出纳人员应当根据审核后的收支凭证，进行现金收支操作。
第十三条出纳人员应当每日清点现金，确保现金账面余额与实际库存相符。
第六章监督与检查第十四条财务部门应当定期对现金收支情况进行检查，发现问题及时处理，并向公司领导报告。
现金管理制度范本（4篇）
现金管理制度范本下面是一个现金管理制度的范文：1. 目的本制度的目的是为了确保公司现金的安全、合理、高效地管理和使用，保证财务管理的规范性和透明度，防止现金流失和滥用，提高财务管理效率。
2. 适用范围本制度适用于公司所有部门和员工。
3. 责任分工3.1 公司财务部门负责制定和执行现金管理制度，监督现金管理的执行情况。
3.2 部门负责人负责本部门的现金管理，并定期向财务部门汇报现金使用情况。
3.3 公司员工应严格按照本制度执行现金管理的相关规定。
4. 现金管理规定4.1 现金收入4.1.1 公司所有的现金收入必须通过正规渠道进入公司，不得使用非法或不合规的方式进行现金收入。
4.1.2 所有现金收入都必须详细记录，包括金额、来源和日期，并存入指定的账户。
4.1.3 确保现金收入的准确性和及时性，避免现金流失。
4.2 现金支付4.2.1 所有的现金支付必须经过合法合规的程序和审批，并由财务部门进行记录和核对。
4.2.2 所有的现金支付都必须按照公司的付款政策和程序进行，不得超出预算或授权范围。
4.2.3 确保现金支付的准确性和及时性，避免资金的滥用和浪费。
4.3 现金存储和保管4.3.1 公司需要设立专门的现金收入和支付账户，并经过严格的权限管理。
4.3.2 现金存储和保管必须放在安全可靠的地方，防止偷盗和损毁。
4.3.3 确保现金存储和保管的准确性和完整性，定期进行账务调整和核对。
5. 违规处理5.1 对于违反现金管理制度的员工，将按照公司规定的惩罚措施进行处理，包括口头警告、书面警告、记过、降职、解雇等。
5.2 对于严重违法和违纪行为，将追究法律责任。
6. 其他事项6.1 现金管理制度的修改必须经过相关部门的审核和批准，并及时通知所有相关员工。
6.2 公司需要定期对现金管理制度进行评估和改进，确保其适应公司发展和变化的需要。
以上是一个现金管理制度的范文，企业可以根据自身实际情况进行适当的修改和调整，以确保现金管理制度的合理性和有效性。
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现金收支管理办法
一、“现金收支旬报表”上的收入金额，是指由企业财务部汇入各部门银行账户内的金额，支出金额则仅指各部门的费用。
各部门应支付的一切费用，包括可控制费用与不可控制费用，均应自财务部汇入的金额中支付。
二、各单位的可控制费用统一于每月月底前由财务部就下月份各单位的费用概算一次（必要时得分次）汇入各部门的银行账户内备支。
三、各部门的收入款项除财务部汇入的款项外，一律不得自行挪用企业内收回的应收账款（包括现金及支票），其收回的应收账款，应依账款管理办法的规定，悉数寄回企业财务部。
四、现金收支旬报表的填写应一次复写两联，第一联于每旬第1日（即每月l日、11日、21日）中午以前就上旬收支逐项编制妥，连同费用科目的正式收据或凭单呈部门主管签核后以限时转送、寄送财务部；第二联由各单位自行汇订成册作为费用明细账，并凭以于月底当天填制“费用预算分析表”。
五、现金收支旬报表上的编号系指费用的笔项而言，采用每月一次连续编号方式，月内的每月编号应相互衔接并连续编至当月月底止，次月1日再行重新编号。
六、现金收支旬报表上科目栏中类别的填写，系指依所发生的各项费用其分属类别，分别以“营”或“服”或“管”等字表示，其性质的区分如下：1．营业费用：凡属营业人员（包括营业主任及外务人员）所发生的费用。
2．服务费用：凡属服务人员（包括服务主任及服务人员）所发生的费用。
3．管理费用：凡营业费用及服务费用外所发生的一切费用。
七、现金收支旬报表上科目栏中的“名称”系指各项费用的科目名称，明细如下：。