制度细则
工作细则规章制度范本大全
工作细则规章制度范本大全第一章总则第一条为规范员工的工作行为，提高工作效率，保障员工的合法权益，特制定本工作细则规章制度。
第二条本细则适用于公司全体员工，凡进入公司工作的员工，均应遵守本规定。
第三条公司的管理层应当依据本规定严格管理员工，对不遵守规定的员工给予处罚，并及时进行纠正。
第四条公司全体员工应当维护公司的声誉，不得做出有损于公司形象的行为。
第二章工作时间和休假制度第五条公司规定工作时间为每周五天，每天工作8小时，具体工作时间由各部门经理根据具体情况灵活安排。
第六条员工在规定工作时间内应当认真履行职责，不得迟到早退，若因特殊情况需要请假，须提前向部门经理申请。
第七条员工在劳动法规定的节假日应当放假，若因工作需要需要加班，应当按照公司规定的加班制度执行。
第八条员工可以享受带薪年假、病假等各类假期，请提前向部门经理请假并填写假期申请表。
第三章工作纪律第九条员工在工作期间应当认真负责，不得擅离职守，不得在工作中使用手机、玩游戏等有损于工作效率的行为。
第十条员工应当遵守公司的制度和规定，不得违反相关规定，不得泄露公司的机密信息。
第十一条员工应当服从公司的安排，服从上级的指挥，不得擅自决定公司事务。
第十二条员工应当尊重同事，团结协作，不得进行任何形式的人身攻击。
第四章奖惩制度第十三条公司将根据员工的工作表现和成绩予以奖励，包括提幅薪水、晋升等。
第十四条员工若违反公司规定将被给予相应的处罚，包括警告、记过、降职等。
第十五条员工如有过错或者被投诉，公司将对其展开调查，如果确认犯有错误，将给以相应的惩罚措施。
第五章保密制度第十六条公司的商业机密、技术资料等属于公司重要资产，员工在离开岗位时，应当严格保守机密，不得泄露。
第十七条公司禁止员工私自将公司的机密资料外传给其他公司或个人，如有违规行为将受到严惩。
第六章其他规定第十八条本细则规章制度可根据公司发展及实际情况进行调整修改，经公司领导人员审核后生效。
第十九条公司将不定期对员工的工作情况进行考核，对工作表现优异的员工进行表扬，对工作不力或违规违纪的员工进行约谈。
规章管理制度细则(格式15篇)
规章管理制度细则（格式15篇）规章管理制度细则篇11.遵守。
2.遵守上班时间，因故迟到和早退时，必须事先请假3.工作中不离岗、不串岗，外出请示主管领导或部门负责人4.不准在车间、生产区、办公区抽烟；不准2人或2人以上同时聚在一起抽烟、聊天。
5.不随地吐痰，不乱丢纸屑、杂物、烟头。
6.办公室内要保持安静，不在走廊内大声喧哗，不影响他人工作。
7.员工上班应着装整洁，不准穿拖鞋、裙子、高根鞋，奇装异服，同时不准在车间内吃任何食品。
8.上班时，不得说和作一些与工作无关的事情。
9.办公文件、借阅资料要妥善保管，使用后马上归还所管理部门，并且保证整洁，严禁涂改，注意安全和保密10.办公用品及文件不得带回家，需要带走时必须得到主管领导或部门负责人许可11.上班时,组长一定要坚守工作岗位,离岗必须经得主管的同意。
12.上班时,组长应对每道岗位的员工耐心指导,不得向员工乱发脾气,更不准置员工不理不睬。
13.上班时,物料员须及时把物料备到生产车间,并严格按照规定的运作流程操作,不得影响工作的顺利进行。
14.上下班时,车间各岗位管理人员必须遵守办公管理制度与车间管理制度,违者按相关条款处罚。
15.上班时，须坚守岗位，不得到处走动，做事须主动配合，不得被动等待、观望，做完一道工序后，要马上要求组长再安排工作。
16.员工在作业过程中,不得挤坐在一起，安装时须带好手套,同时必须自觉做好自检与互检工作,如发现问题并及时向品检与组长反映,不可擅自使用不良材料以及让不合格品流入下道工序,必须严格按照品质要求作业,否则将视情节轻重给予一定的处罚。
17.每道工序必须接受车间品管检查、监督，不得蒙混过关，虚报数量，并配合品检工作，不得顶撞、辱骂。
18.生产工具专人专用不得遗失，违者照价赔偿。
19.上上班注意节约用水用电，停工随时关水关电，如发现有浪费水电或下班没有关水电者对其责任人或工序团体进行处罚。
20.车间内物品必须按指定位置整齐放置，不得随意乱堆乱放。
公司管理制度及细则
公司管理制度及细则•相关推荐公司管理制度及细则（通用6篇）在不断进步的时代，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。
制度到底怎么拟定才合适呢？以下是小编为大家收集的公司管理制度及细则（通用6篇），供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
公司管理制度及细则1一、目的为使公司的各类接待工作有章可循、有条不紊，并不断提升公司的综合能力，就同行、业务关系往来单位及行政主管部门的考察、参观特制定本制度。
二、接待流程1、各部门/项目在接到有要来公司考察、参观信息后要提前通知预订参观项目负责人或相应职能部门负责人，以便各项目/部门做好充分的接待准备。
2、各项目/部门在接到考察、参观信息后应及时做好准备，以便检查、参观。
三、接待前准备1、对小区进行大扫除，做到辖区地面上没有明显垃圾；绿篱中没有白色垃圾；小区没卫生死角；2、辖区内及消防通道没有乱堆乱放的现象；3、办公室卫生:做到干净整洁；桌上的物品摆放整齐；4、所有员工须着工装、带工号牌、系领带，保安人员系素带，带帽子(温度超过32摄氏度可以不带)；5、打扫会议室，并根据气温的不同开空调或风扇，准备茶水、水果、烟及槟榔；6、预定参观路线，并在接待前对预备参观路线进行摸底，以确保留给检查人员最好的影响；8、选定陪参观的人员要对检查的内容及实施的情况、项目的基本情况以及公司的基本情况进行了解，以便更好的进行接待；四、检查接待1、小区出入口对来访的人员、车辆按照公司的制度实行来访登记，值班人员在检查人员进出时要敬礼；2、有专人陪同检查人员进行检查，并对提出的问题进行解答；3、会议室有专人进行接待；五、注意事项1、倒茶不能倒满杯只能倒60%―70%，上茶时应一手拿柄一手托杯底；2、准备水果时应尽量选不用剥皮、不用吐子，梨类不能购买；3、会议桌上要准备相应数量的`抽纸和烟灰缸，并视情况及时清理垃圾；4、客户人员在当检查人员到来时应起身，表示迎接。
规章制度细则
规章制度细则
第一条，遵守法律法规。
1.1 所有员工必须遵守国家法律法规，不得从事任何违法犯罪
活动。
1.2 公司不允许任何形式的腐败行为，包括但不限于受贿、行贿、贪污等。
第二条，保护知识产权。
2.1 员工不得盗用他人的知识产权，包括但不限于专利、商标、著作权等。
2.2 公司所有知识产权归公司所有，员工不得私自转让或使用。
第三条，保护公司财产。
3.1 员工不得私自挪用公司财产，包括但不限于资金、设备、
材料等。
3.2 对于公司财产的使用和管理，员工必须按照公司规定进行，不得擅自行动。
第四条，保护环境。
4.1 公司要求员工在工作中遵守环保法律法规，不得进行任何
污染环境的行为。
4.2 在日常生活中，员工应该节约资源，减少能源消耗，保护
环境。
第五条，保护员工权益。
5.1 公司承诺保护员工的合法权益，不得进行任何形式的歧视、欺凌、侵犯。
5.2 公司提倡员工之间的团结合作，不得进行任何形式的恶意
竞争和诋毁。
第六条，遵守公司规章制度。
6.1 员工必须遵守公司的各项规章制度，不得违反公司规定的各项要求。
6.2 对于违反规章制度的员工，公司将视情节轻重给予相应的处罚。
以上为公司规章制度细则，所有员工必须遵守，如有违反，将受到相应的处罚。
公司管理规章制度细则
公司管理规章制度细则在充满活力,日益开放的今天,制度的使用频率逐渐增多,制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
我们该怎么拟定制度呢?下面是由作者给大家带来的公司管理规章制度细则7篇，让我们一起来看看!公司管理规章制度细则篇1第一章：总则第一条为了加强劳动纪律和工作秩序，特制定本制度。
第二章：公司作息制度第二条公司上班时间为8：30—12：00，13：00—17：30(可分为夏季、冬季作息时间)。
第三章：工作制第三条公司一般实行每天8小时标准工作日制度。
实行每周6天工作周制度。
第四条由于公司工作性质为连续作业和受季节影响的岗位。
按标准工作日换算为以周、月、季、年等周期计算工作时间。
第五条遵照国家法定节假日制度。
第四章：考勤范围第六条公司除高级职员(总经理、副总经理)外，均需在考勤之列。
第七条特殊员工不考勤须经总经理批准。
第五章：考勤办法第八条公司实行视频考勤制度，员工每天上下班必须视频登记。
第九条员工忘记视频打卡时，须说明情况，并留存说明记录。
第十条：考勤设置种类：1、迟到，比预定上班时间晚到。
2、早退，比预定下班时间早走。
3、旷工，无故缺勤。
4、请假(销假)①请假A、集团公司机关及所属企业规定的假期包括病假、事假。
B、请假程序：请假员工要填写请假条(到公司行政部领取统一假条)，注明原因、请假天数，各部门经理签字后方可休息，假条存放在考勤员处，作为日后发放工资的依据。
C、批准权限：一般管理人员请假3天以内由直接上级批准，3天以上报本部门经理批准;部门经理请假需总经理批准方可休息。
D、病假：持县、市级医院证明，员工可请病假;员工因受伤或遵医嘱休息，方可休病假。
E、事假：因私事须请事假的，须本人先填写请假单，经批准后可享受事假。
②销假程序：A、在假期内返回工作岗位的，需及时到考勤员处销假，如不能及时销假的，在假期内的按缺勤处理;假期已满的按旷工处理;B、如在假期结束后不能及时返岗的应及时和考勤员及主管领导联系申请续假，带返岗后及时补办续假证明并报于考勤员。
工作细则规章制度范本
工作细则规章制度范本第一章总则第一条为了规范公司内部管理，明确员工职责，提高工作效率，特制定本工作细则规章制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，任何员工都应严格遵守本规定。
第三条公司对员工工作进行考核，按照本制度规定执行。
第四条公司领导有权依据本制度对员工进行奖惩，确保员工工作按规定进行。
第五条员工应保守公司商业秘密，不得擅自泄露公司信息。
第六条员工应遵循公司规定的工作时间，不得迟到早退。
第七条员工应遵守公司规定的着装要求，不得穿着不得体的服装上班。
第八条员工应保护公司财产，不得私自挪用公司资金或物品。
第九条员工应努力完成公司交办的工作任务，不得推诿扯皮。
第十条员工应尊重同事和上司，保持团队合作精神。
第二章工作考核第十一条公司将根据员工工作表现进行月度考核，表现优秀者将获得奖励，表现不佳者将受到处罚。
第十二条公司将进行年度绩效考核，绩效考核结果将直接影响员工年终奖金及晋升机会。
第十三条员工应主动向上级汇报工作进展和工作困难，及时协调解决。
第十四条员工应遵循公司规定的工作流程，不得擅自变更。
第十五条员工应主动学习提升自己的专业技能，不断完善自己。
第十六条公司领导有权对员工工作进行检查和监督，确保工作任务按时完成。
第十七条员工应按时填写工作日报和周报，做到工作有记录，有依据。
第十八条员工应遵守公司规定的加班制度，不得擅自加班或早退。
第十九条公司将定期进行员工满意度调查，收集员工意见建议，及时改进工作环境。
第三章奖惩制度第二十条公司将对员工进行奖惩，奖励表现优秀的员工，惩罚表现不佳的员工。
第二十一公司将根据员工工作表现进行奖金发放，表现优秀者将得到丰厚奖金。
第二十二条公司将向表现突出的员工发放荣誉证书和奖金。
第二十三条公司将对表现不佳的员工进行处罚，包括扣发奖金、降职甚至解雇。
第四章附则第二十四条员工有权向公司提出工作建议和意见，公司将认真对待。
第二十五条员工有权申请调动岗位或职务，经公司同意后可进行调动。
公司管理制度细则
公司管理制度细则（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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工作细则规章制度内容
工作细则规章制度内容第一章总则第一条这份《工作细则规章制度》（以下简称《规定》）是为了规范员工的行为，明确工作职责和制度安排，保障公司的正常运转和员工的权益。
第二条公司全体员工都必须遵守本规定，不得违反国家法律法规和公司规章制度。
第三条公司领导应当严格执行本规定，做到以身作则，带头遵守和执行。
第四条公司将根据业务的发展和员工的实际情况，不断完善和更新本规定，以适应时代的要求。
第五条员工在任职期间，应当履行职责，忠于公司，尊重同事，共同维护公司的形象和利益。
第六条公司将根据员工的表现和工作成绩，给予相应的奖励和惩罚，以激励员工的积极性和提高工作效率。
第七条公司将重视员工的培训和发展，为员工提供良好的学习和发展环境，不断提升员工的综合素质和专业能力。
第二章员工的权利和义务第八条公司员工享有以下权利：1.享受国家法律法规保障的权利和福利；2.获得公平的薪酬和福利待遇；3.获得职业培训和晋升的机会；4.享有劳动保护和安全的工作环境；5.享有休假和假期的权利；6.享有合理的加班补偿和工作时间管理。
第九条公司员工应当履行以下义务：1.遵守国家法律法规和公司规定；2.认真履行工作职责，完成工作任务；3.维护公司的形象和利益；4.维护公司的机密和保密信息；5.相互尊重，团结协作，不得有违反公司规章制度的行为；6.遵守公司的工作时间管理和考勤制度；7.积极参加公司的培训和学习，提升自身能力和素质。
第十条公司员工在工作中不得有以下行为：1.违反法律法规和公司规定的；2.泄露公司的机密和保密信息的；3.造成公司损失和不良影响的；4.蓄意损坏公司资产和设备的；5.不认真履行工作职责的；6.恶意阻碍公司决策和推进工作的。
第三章工作制度和流程第十一条公司将实行以下工作制度和流程：1.工作计划和安排：公司将制定月度和季度的工作计划和安排，明确每位员工的工作任务和目标；2.工作报告和总结：员工应当按时报告工作进展，及时总结经验和教训，为下一步工作提供参考；3.会议和沟通：公司将定期召开会议和座谈，加强内部沟通和协作，解决问题和困难；4.考勤和奖惩：公司将实行严格的考勤管理和绩效考核，对表现优秀的员工给予奖励，对表现不佳的员工给予处罚；5.加班和休假：公司将根据业务需要和员工实际情况，合理安排加班和休假。
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爱农子公司各项制度管理细则为了进一步规范企业经营行为，突出管理重点、明确责任，规范业务操作程序，加强企业的经营管理，提高企业经营效益，增强全体员工参与企业管理的意识。
在认真执行黑龙江倍丰农资集团有关规定前提下，结合本公司实际情况，特制定子公司费用及销售管理实施细则。
一、商品进货管理商品进货管理：主要是各子公司按公司的要求，提报发货流向表后，实际发生在接货到保管环节的管理，接货包括火车到货和汽车到货。
严格规范操作程序，是保证到达商品安全和数量完整的必要条件，也是保证商品入库数量真实准确的根本。
1、统一进货：各子公司提供商品需求信息，填报《发货流向表》（统一格式由爱农公司供应部提供），子公司经理及副经理签字，报公司总经理经理及副总经理审批后交爱农公司综合员统一汇总，提交爱农公司供应部及各供货单位发货，流向表一式二份一份上报一份存档（网点电子表留存也可）。
2、子公司单独进货：各子公司提报商品需求信息，将与供货方签订的购销合同在爱农公司综合部备案，并填报《发货流向表》（统一格式由爱农公司供应部提供），子公司经理及副经理签字，报子公司综合员汇总。
采购金额超过30万元的合同需报爱农公司综合部，经销售总经理签字批准方可执行。
3、火车到货的管理，公司综合员接到供货单位发货信息后，要及时的将发货的时间、地点、车号、品名、数量等信息，准确的用电话或短信通知接货单位，传送给各区域经理和综合员，网点综合员要登记留存信息，以备后期对账。
区域经理得到公司综合员货物已发出的通知时，要主动地与铁路取得联系，及时准备好接货工作，到货时如在网点要亲自到接货现场查看货物实际情况。
4、子公司经理/接货员在接收商品时，必须及时检查，所接到的货车，篷布苫盖或车门签封是不是完整，检查是否存在被盗、少件、破损等情况。
要及时与综合员通报接货情况，所接货物必须整车落地，点清数量后方可倒运，如在保证货物不短件的情况下可以对装，或对装节省的费用必须抵上短件的损失，若损失超出，由责任人承担，并做好完整的接运记录。
（1）、如出现被盗、短件、严重破损情况，区域经理及时到达现场提供真实可靠的破损、被盗、短件证据。
a、如有被盗情况，必须请铁路及有关部门到达现场，共同确定被盗情况，并且对被盗车号、现场进行拍照，然后向铁路部门索取、索赔有效“铁路货运记录”。
b、如出现车况完好、原车短件情况，必须会同铁路人员共同确定短件数量，及时到铁路部门索取“铁路货运记录”。
c、所有“铁路货运记录”必须在规定时间5日内，留下复印件，将“记录原件”递回公司综合员处，登记交供货单位索赔，由于网点个人原因超期传递，致使记录作废的所产生的一切费用和损失，由区域相关负责人员自行承担。
d、如出现严重破损，子公司经理有责任对严重破损商品及时补救。
不属子公司经理责任，子公司经理应及时拍照传回、报告公司以书面形式说明原因，做好相关手续，并及时通知发货单位来人处理商务。
（2）、子公司应及时、准确无误地返还厂家火车篷布等物品，如因延期、丢失，产生罚款、赔偿事件由区域相关负责人员个人承担。
返篷布时要清理好杂物，捆绑结实，写好标签。
返完篷布后要及时通知接收方，同时将领货凭证按要求传递给对方。
（3）、要按铁路要求及时倒运货物和结算铁路费用，若发生货物延时费（如果因集中到货确实不能及时倒运造成延时费用除外）和产生滞纳金由网点相关负责人承担。
4、汽运到货的管理：汽车到货的由公司综合员采用火车到货同样的方式通知各单位，由保管员按实际到货数量直接接货入库。
5、如果出现短件、被盗、淋雨等情况，子公司副经理应及时通报公司综合员，由综合员通知供货单位或爱农公司供应部，按价从送货车辆运费中扣回，数量大的送货司机又不赔偿的应留住车辆，报警追回损失。
二、商品保管细则1、入库手续（1）、火车到货：保管员要根据所接收商品实际数量验收入库，填制“商品验收单”，保管员、综合员、子公司经理均需在验收单上签字，此验收单方可生效。
（2）、汽车到货：保管员要认真清点商品数量，并填制“商品验收单”保管员、综合员、区域经理均需在验收单上签字，此验收单方可生效。
（3）、到货如发生破袋损失的，整体或批量到货后3日内保管员要串袋、检斤完毕，并确认实际损失数量，由保管员、区域经理签字，并在验收单相关栏目中注明破损数量及原因。
（4）、所有商品入库必须填制内容完整的“商品验收单”并且于两日内交网点综合员，网点综合员与NC帐户核对，核对无误后签字。
2、出库手续（1）、坚决杜绝白条出库。
必须凭“商品移库单”，“商品调货单”及NC机打正式“商品销售单”提货。
（2）、联销、连锁网点周转肥的发放，严格执行，“签订代储，代销协议”，客户授信和保证金手续，滚动周转肥的发放不少于4人经手，包括保管员、开票员、子公司经理及副经理等。
对于大额度联销客户需放周转肥超50万元者，不论该客户是否存在授信额度，均需经子公司经理及副经理批准后方可执行。
（3）、企业内部调货手续。
出库方应先提出申请，经总经理、业务副总经理批准（包括传真审批或现场签字审批）方可调货。
a、由综合员出具“商品调拨单”通知出方，填制商品移库单，经点负责人、保管员、配货司机签字（移库单上应注明运输人车号、身份证号码、电话号码、驾驶证号码）后方可出库。
b、当货物到达调入方时，调入方保管员验收商品后，凭配货司机带去的“商品移库单”，由保管员、子公司经理签字后方可办理入库手续，入库手续视同商品验收单，商品验收后及时通知调出方，收到商品的情况。
（4）、经销商返货要求。
保管员必须根据子公司经理通知，按质量接收，如发现短件、破损、水浸、板结不属我公司发出商品、二次封口的商品的一律拒收。
保管员提供商品验收明细单，由区域经理签字后办理。
3、其他职责（1）、商品验收入库后，保管员对所保管的商品负责，验收合格后的商品不许出现商品损失，如出现短缺、丢失、破损商品，由保管员承担经济损失（因不可抗拒的灾害除外），对商品的苫垫及苫垫资材的管理负责，商品出库如出现付错品种、含量，由保管员承担相应的损失。
（2）、保管员应保证库、房库区的清洁、商品码放整齐、规范，包括库区清雪、排水等工作。
（3）、保管员应负责库区土肥的清理、出现土肥及时清扫装袋。
（4）、按照公司规定、随时与综合员核对所管库存商品进行盘点、对账要求，进货期间随到随对，销肥期每5天核对一次，保证做到账实相符。
三、费用管理费用管理包括直接费用管理和间接费用管理。
无论直接费用还是间接费用，大额的支出都必须执行事前申报制度，经公司经理办公会研究通过，分管副总经理签字批准后执行。
各销售网点间接费用实行定额包干管理，据实报销，费用发生时必须索取国家税收统一印制的正规发票；报销费用原则上实行月清月结，随时发生随时报账，销肥期最长时间不得超过60天。
（一）直接费用管理。
直接费用包括运杂费、保管费、租赁费、包装费、商品损耗；其中运杂费包括铁路运费、下站及倒运费、二次汽运费。
1、运杂费—铁路运费。
该项目核算商品运输到国铁第一到站前发生的我公司应承担的全部运杂费。
费用发生时应取得铁路运输发票。
2、下站及倒运费。
本项目包括商品下站至入库落地过程中发生的铁路卸车、专用线费用、取送车手续费、看护费、汽车装卸费、倒运费、短途运输费等，该费用应与当地实际情况相符。
公司规定，费用发生时应填制一式两份的“货物承运装卸单”、“运输、装卸付款凭证”，作业人所填项目要真实、准确、清晰、完整，需经手人和区域经理及领款人签字方可付费。
3、倒运费。
本项目指商品入库后转移到异地而发生的二次装卸费及运货费。
该费用发生时应在“费用结算清单”上注明二次调货字样，以便归集费用项目。
原则上不准许二次倒运，如果必须支出费用倒运商品的要事前请示，总经理或业务副总经理批准后方可倒运，并书面报公司财务备案。
（以上事项如运费价格发生变化要及时提报备案）4、租赁费。
该项目包括各销售网点租用办公室、门市房、仓库、宿舍等发生的各项费用。
各子公司发生租赁业务时，需事前报分管副总经理批准后，签订租赁合同，所签定的租赁合同必须内容真实、合法、有效、项目完整，合同中需说明所提供的租赁项目的状况，面积，租期，金额，所在区域门牌号，出租方是否具有所有权，道路、场地及围墙等是否平坦完整，使用项目的维护由哪方承担，用具、物品、取暖，水电设施是否提供。
双方经办人签字后交公司综合员存档。
5、对于所发生的租赁费，必须索取税务认证的正式发票，交公司财务报销，严禁无合同或超合同报销费用。
6、包装费。
指商品在运输、保管过程中发生破损时换包装袋发生的费用。
（一）串袋时本着节约的原则，能修补的破袋，在不短重的前提下尽量不换新包装袋。
（二）新包装袋要做到，接收有账目，保管员验收设账管理，领用有手续，凭点综合员出库单，领用人和点经理签字后到保管员处领取。
（三）费用核销时，经经办人签字、公司经理及副经理批准后，凭发票和领用手续，予以报销。
(四) 商品损耗。
该项目系在商品运输、下站、保管过程中发生的剔除保险公司和过失人赔偿后的商品损耗。
各销售网点每年实际核销的商品损耗不得超过总进货量的千分之一。
在合理范围内的商品损失，报损时要填制“商品损耗报销单”，保管员、副经理签字，报子公司公司总经理批准后方可报损。
（五）间接费用管理：包括工资、招待费、办公费、修理费、汽车费用、差旅费、补助等。
1、工资核算内容：该项目核算各子公司正式员工和临时工工资费用及按国家规定应享受的各项补贴。
( 1 )、聘用人员，根据各子公司情况，对网点人员定岗位。
（2）、正式员工工资由财务编制“工资发放表”，由财务发放。
（3）、临时工工资标准：以与公司签订的劳动合同中的工资数额为标准，临时工工资发放由财务部负责代扣和代缴个人所得税。
（4）、临时工工资实行先工作，下发工资形式结算，部分临时工人员工资设定为淡旺季，（淡季1、2、7-12月、旺季3-6月），工资支付时需销售网点提报考勤，由财务编制“工资支付明细表”，以折、卡的方式存入个人账户发放，工资表需由子公司经理、副经理签字生效后方可入账。
（5）、调整工资需由子公司经理办公会讨论通过，经爱农公司分管副总经理批准后方可调资。
2、招待费。
（1）、实行按定额管理办法，报销时需注明报销事由，本着厉行节约的原则，严禁私人请客公款报销现象发生。
（2）、报销标准如下：各子公司年招待费上限为10万元，按定额报销业务招待费。
（3）、如遇公司领导安排接待客人所发生的业务招待费，不计入各子公司业务招待费定额，由公司批准的经理签字。
（4）、各网点应按年招待费的定额掌握支出，超支不报。
3、差旅费（1）、主要指员工公出发生的交通费、住宿费、伙食费等。
（2）、实行差旅费岗位标准制度，即按岗位给予相应补助。
出差人员旅费包干标准说明：a、补助内容包括：住宿费、伙食补助费等。