商业银行投资业务管理办法

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第九章商业银行证券投资管理

第九章商业银行证券投资管理一、单项选择题1. 银行证券投资的市场风险是（）。

A．市场利率变化给银行债券投资带来损失的可能性B．债务人到期无法偿还本金和利息而给银行造成损失的可能性C．银行被迫出售在市场上需求疲软的未到期债券，由于缺乏需求，银行只能以较低价格出售债券的可能性D．由于不可预期的物价波动，银行证券投资所得的本金和利息收入的购买力低于投资证券时所支付的资金的购买力，是银行遭受购买力损失的可能性。

答案：C2. 假设有一面值为1 000元的中期国库券，期限为3年，息票率为10%，每年年末支付一次利息，债券的当前市场价格为1 000元。

该债券的持续期为（）。

A．2.74B．3C．2D．2.57答案：A3. 上题中，设预期利率变为12％，那么证券价格下降（）。

A．4.67B．4.98C．3.64D．5.45答案：B4. 假设有一面值为1 000元的中期国库券，期限为2年，息票率为10%，每年年末支付一次利息，无风险利率为15％，债券的当前市场价格为（）元。

A．918.71B．1000C．847.22D．869.56答案：A5. 假设名义利率为21％，通货膨胀率为10％，准确计算的实际利率为（）。

A．12%B．11%C．10%D．9%答案：C6. 某项投资收益率为20％的概率是0.8，收益率为10％的概率是0.1，本金完全不能收回的概率为0.1，该投资的预期收益率为（）。

A．17%B．15%C．10%D．7%答案：D7. 如果A、B两种证券的相关系数等于1，A的标准差为18%，B的标准差为10%，在等比例投资的情况下，该证券组合的标准差等于（）。

A．28%B．14%C．8%D．18%答案：B8. 假设A证券的预期报酬率为10%，B证券的预期报酬率为16%，它们所占比例分别为0.4和0.6，它们的相关系数为0.4，证券组合的预期报酬率为（）。

A．13%B．12.40%C．13.60%D．14%答案：C9. 假设A证券的标准差为15%，B证券的标准差为20%，它们所占比例分别为0.4和0.6，它们的相关系数为0.4,证券组合的预期报酬率为（）。

商业银行同业融资管理办法(9号文未下发)

9号文核心观点1、控制同业融资额度，减少银行同业集中度风险：“办法”中规定，单家商业银行对单一法人金融机构同业融出资金，扣除风险权重为零的资产及风险缓释后的净额，不得超过该银行一级资本的50%；单家商业银行对所有非银行金融机构的融出资金余额不得超过该银行资本净额的25%；单家商业银行对全部法人金融机构的融出资金余额不得超过该银行各项存款的50%。

（一些中小型商业银行，尤其是城商行、农商行同业客户网络有限，交易对手集中，超标概率高。

这指标对他们的约束力和压力更明显，而对几家国有大行则影响有限）2、三方买入返售被叫停：（1）“办法”对买入返售金融资产定义为：商业银行（逆回购方）与金融机构（正回购方）按照协议约定先买入金融资产，再按约定价格于到期日返售给该金融机构的资金融通行为。

（2）“办法”明确了买入返售和卖出回购的定义，强调是“双边”交易特征，防止商业银行通过在交易中引入第三方远期购买承诺，达到信贷资产出表或转为同业资产的目的。

（3）“办法”要求，正回购方应提供无条件不可撤销的书面回购承诺，并不得将业务项下的金融资产从资产负债表中转出。

（4）“办法”规定，商业银行开展的同业融资业务，不得接受和提供任何直接或间接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保。

商业银行开展同业融资业务，应当与交易对手金融机构逐笔签订合同或协议。

（“办法”中着重区分了买入返售两方和三方，通过对第三方担保的限制约束银行实际风险敞口，进一步堵住了“抽屉协议”，这样银行的同业业务项下的类信贷业务就被限制住了。

）3、同业资金融出期限设限，提出资本占用和拨备计提要求：（1）“办法”对同业资金融出期限进行了限定。

（2）“办法”规定，商业银行要建立统一的同业融资业务授信管理政策，并将同业融资业务纳入全行统一授信体系，不得办理无授信额度或超授信额度的同业融资业务。

（3）“办法”规定同业融资业务应当计算资本占用，且根据交易对手履约能力和减值影响因素，对存续期内的资产计提减值准备和坏账准备，但未明确计提比例。

商业银行资本管理办法(试行)(中国银监令2012第1号)

商业银行资本管理办法（试行）第一章总则第一条为加强商业银行资本监管，维护银行体系稳健运行，保护存款人利益，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，制定本办法。

第二条本办法适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行。

第三条商业银行资本应抵御其所面临的风险，包括个体风险和系统性风险。

第四条商业银行应当符合本办法规定的资本充足率监管要求。

第五条本办法所称资本充足率，是指商业银行持有的符合本办法规定的资本与风险加权资产之间的比率。

一级资本充足率，是指商业银行持有的符合本办法规定的一级资本与风险加权资产之间的比率。

核心一级资本充足率，是指商业银行持有的符合本办法规定的核心一级资本与风险加权资产之间的比率。

第六条商业银行应当按照本办法的规定计算并表和未并表的资本充足率。

第七条商业银行资本充足率计算应当建立在充分计提贷款损失准备等各项减值准备的基础之上。

第八条商业银行应当按照本办法建立全面风险管理架构和内部资本充足评估程序。

第九条中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）依照本办法对商业银行资本充足率、资本管理状况进行监督检查，并采取相应的监管措施。

第十条商业银行应当按照本办法披露资本充足率信息。

第二章资本充足率计算和监管要求第一节资本充足率计算范围第十一条商业银行未并表资本充足率的计算范围应包括商业银行境内外所有分支机构。

并表资本充足率的计算范围应包括商业银行以及符合本办法规定的其直接或间接投资的金融机构。

商业银行及被投资金融机构共同构成银行集团。

第十二条商业银行计算并表资本充足率，应当将以下境内外被投资金融机构纳入并表范围：（一）商业银行直接或间接拥有50%以上表决权的被投资金融机构。

（二）商业银行拥有50%以下（含）表决权的被投资金融机构，但与被投资金融机构之间有下列情况之一的，应将其纳入并表范围：1．通过与其它投资者之间的协议，拥有该金融机构50%以上的表决权。

商业银行资本管理办法(并附件)

第九条
中国银行业监督管理委员会（以下简称银监
会）按照本办法对商业银行资本充足率、资本管理状况进行监督
检查，并根据监督检查结果调整商业银行资本充足率监管要求。
第十条
商业银行应按照本办法披露资本充足率信息。
第二章资本充足率计算和监管要求
第一节资本充足率计算范围
第十一条
商业银行未并表资本充足率的计算范围应包
银监会就《商业银行资本管理办法》公开征求意见
为推动我国银行业落实“十二五”规划，转变发展方式，增强银行体系稳健性，提升银行监管有效性，中国银监会起草了《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》（以下简称《办法》），面向全社会公开征求意见。
《办法》坚持我国银行业资本监管的成功经验，充分考虑国内银行业经营和风险管理实践，以巴塞尔新资本协议（Basel II）三大支柱为基础，统筹考虑第三版巴塞尔协议（Basel III）的新要求，体现宏观审慎监管和微观审慎监管有机结合的银行监管新理念，构建了符合国内银行业实际的资本监管框架，实现我国资本监管制度在更高水平与国际标准接轨。
第三条
商业银行资本应抵御所面临的各类风险，包括
个体风险和系统性风险。
第四条
商业银行应达到本办法规定的资本充足率监
管要求。
第五条
本办法中资本充足率，是指商业银行持有的符
合本办法规定的资本与风险加权资产之间的比率。
一级资本充足率，是指商业银行持有的符合本办法规定的一
级资本与风险加权资产之间的比率。
核心一级资本充足率，是指商业银行持有的符合本办法规定
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商业银行资本管理办法
第一章总则
第一条
为加强对商业银行资本监管，促进商业银行安
全、稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中

商业银行个人理财业务管理暂行办法及指引.

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◆五项注意
●在理财产品销售与相关管理过程中，要注意防范法律风险、声誉风险；
●在理财产品投资过程中，要注意防范市场风险、信用风险；
●在内部人员管理过程中，要注意防范操作风险；
●在理财业务的会计处理与税务管理上，要注意防范合规性风险；
●在确定理财业务发展方向上，要注意防范战略风险。
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一、《办法》及《指引》产生的背景二、《办法》与《指引》的基本思路三、个人理财业务的基本框架四、个人理财业务的风险管理五、个人投资理财产品销售的客户风
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●对商业银行开展个人理财业务提出了一系列限制性条款
Ⅰ、商业银行不得利用个人理财业务，违反国家利率管理政策进行变相高息揽储；
Ⅱ、商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售；
Ⅲ、商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率；
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C、加强商业银行、从业人员与客户的合规性管理
◆商业银行 ●应遵守法律、行政法规和国家有关政策规定 ●涉及金融衍生产品交易和外汇管理规定的，应按照有关规定获得相应的经营资格 ●实行审批制和报告制 ●建立相应的风险管理体系和内部控制制度，严格实行授权管理制度 ●明确个人理财业务的管理部门和人员及其责任
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●从业人员的限制性条款：
在未取得客户正式授权时，不得代替客户作出任何投资性决定；
不得擅自隐瞒个人投资理财产品风险分析资料上所列明的信息或对个人投资理财产品风险作出虚假陈述；
不得在储蓄柜台提供个人投资理财产品或建议；不得擅自作出对个人投资理财产品市场的预测；不得对任何个人投资理财产品或市场暗示或保证收益。
险评估与风险揭示、告知 11

天津银监局关于印发《天津银监局关于规范商业银行股权投资企业托管业务的指导意见》的通知

天津银监局关于印发《天津银监局关于规范商业银行股权投资企业托管业务的指导意见》的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会天津监管局•【公布日期】2011.06.24•【字号】•【施行日期】2011.06.24•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理,证券正文天津银监局关于印发《天津银监局关于规范商业银行股权投资企业托管业务的指导意见》的通知各中外资商业银行：现将《天津银监局关于规范商业银行股权投资企业托管业务的指导意见》印发给你们，请遵照执行。

附件：天津银监局关于规范商业银行股权投资企业托管业务的指导意见二○一一年六月二十四日附件：天津银监局关于规范银行股权投资企业托管业务的指导意见为促进天津地区商业银行股权投资企业托管业务（以下简称“银行托管业务”）规范、健康发展，有效防范银行托管业务风险，现将开展银行托管业务有关要求通知如下：一、本意见所称银行托管业务，是指商业银行作为托管人，接受依法设立的股权投资企业或其受托管理人的委托，根据相关法律、法规规定，为其提供包括资金保管、资金汇划清算等基本服务及根据双方约定，提供会计核算等增值服务。

二、天津地区商业银行在开展银行托管业务的过程中，应坚持自主管理原则，严格履行尽职调查、资金保管、项目清算等主要职责，严防非法集资、洗钱等风险。

三、天津银监局对开展股权投资企业托管业务的商业银行（以下简称“托管银行”）实行备案管理。

托管银行应当具备以下条件：（一）具有证券投资基金资产托管资质；（二）在津注册的法人商业银行，或经商业银行总行授权的天津市分行；（三）设有专门的托管业务部门，从事股权投资企业资产托管业务；（四）托管业务部门有满足营业需要的专用办公场所、独立运营场地。

配备独立的托管业务技术系统及硬件设备，包括网络系统、应用系统、安全防护系统、数据备份系统。

有至少5名股权投资企业托管业务的从业人员；（五）有完善的托管业务管理、操作和风险控制制度；（六）最近3年无重大违法违规记录；（七）天津银监局要求的其他条件。

2015年-商业银行理财业务监督管理办法

商业银行理财业务监督管理办法（征求意见稿）第一章总则第一条为规范商业银行理财业务活动的管理，促进理财业务健康有序发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称商业银行理财业务，是指商业银行本着为客户利益服务的原则，以客户需求为导向，以客户资产保值增值为目标，为客户提供的资产管理等专业化服务活动。

第三条商业银行开展理财业务活动，应当遵守法律法规及中国银监会的规定。

第四条中国银监会及其派出机构依照法律法规及本办法的规定，依据审慎监管原则，对商业银行理财业务活动实施监督管理。

第二章基本原则第五条商业银行开展理财业务活动，应当遵守客户利益至上原则，切实履行受人之托、代人理财的职责，避免利益冲突，忠实履行善良管理人的注意义务，为客户利益诚实守信、勤勉尽职地从事相关业务活动。

第六条商业银行开展理财业务活动，应当遵守公平、公正、公开原则，公平、公正地对待客户，向客户公开相关理财产品信息。

第七条商业银行开展理财业务活动，应该遵守风险隔离的“栅栏”原则，实现理财业务与信贷等其他业务相分离；自营业务与代客业务相分离；银行理财产品与银行代销的第三方理财产品相分离；银行理财产品之间相分离；理财业务操作与银行其他业务操作相分离。

第八条商业银行开展理财业务活动，应当设立专门的理财业务经营部门，负责集中统一经营管理全行理财业务，确保理财业务活动在总行的统一管理下进行。

（统一经营管理）第九条商业银行开展理财业务活动，应当按照专业化的要求，组织专职人员，建立专业化团队，规范开展理财业务。

（专业化运作）第十条商业银行开展理财业务活动，应当实现每只理财产品与所投资资产的对应，做到每只理财产品单独管理、单独建账和单独核算。

对每只理财产品都有资产负债表、利润表、现金流动等财务报表。

（产品独立性）第十一条商业银行开展理财业务活动，应当遵守成本可算、风险可控、信息充分披露的原则。

商业银行资本管理办法(试行)-银监会令 2012年第1号

商业银行资本管理办法（试行）中国银行业监督管理委员会令2012年第1号《商业银行资本管理办法（试行）》已经中国银监会第115次主席会议通过，现予公布，自2013年1月1日起施行。

主席：尚福林二〇一二年六月七日商业银行资本管理办法（试行）第一章总则第一条为加强商业银行资本监管，维护银行体系稳健运行，保护存款人利益，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，制定本办法。