差旅费报销标准管理办法(第四版)
2024年差旅费报销管理制度（四篇）
2024年差旅费报销管理制度第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一)出差借款:出差人员凭审批后的<出差申请表>按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过____元应提前一天通知财务部备款。
(四)借款销账规定:(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在____个工作日内办理销帐手续。
(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程(一)借款人按规定填写<借款单>，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第三条费用报销的一般规定(一)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)，且发票背面有经办人签名。
(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。
2024年差旅费报销管理制度范文（四篇）
2024年差旅费报销管理制度范文为提升业务人员的工作积极性，确保公司出差人员在外工作的基本需求，提高办事效率，并有效控制差旅费用，根据当前实际运行情况，特对原有规定进行适当调整和修订，本办法自发布之日起生效，原有规定同时废止。
一、费用支出范围与标准1、基本原则：对出差人员的补贴、差旅费遵循“定额使用，节余归己，超支不补”的原则。
2、支出范围：包括出差地的市内交通、住宿、餐饮、电话费用及其它零星开支，实行定额管理。
3、执行标准：(1)十堰市内及周边五县一市销售出差补贴____元/天，季度考核未达标者(销售业绩为0)将扣除____次补贴。
(2)十堰市区以外城市____元/天，季度考核未达标者(销售业绩为0)将扣除____次补贴。
(3)上海、广东、北京地区销售补贴____元/天，季度考核未达标者(销售业绩为0)将扣除____次补贴。
(4)公司承担异地往返火车票、长途客车票费用，并按车票时间计算实际出差补贴天数。
(5)招待客户费用，____人以上不得超过____元，____人以下不得超过____元。
特殊情况需事先获得董事长批准方可超出标准，不得先斩后奏。
二、办理程序及报销规定1、省内(不含十堰城区)、省外出差人员需提前填写“差旅费(备用金)借款单”，注明出差地点、事由、预计天数及所需资金，经部门主管及主管领导审批后，方可预借差旅费。
2、财务人员根据领导审批的差旅费报销单及有效出差凭证，按照费用定额标准进行审核，办理差旅费报销。
3、如出差地点、天数、人数、交通工具与原规定不符，未经领导批准的，不予报销。
因特殊情况或情况变化需改变行程的，需经领导签署意见后方可报销。
4、出差返回后应在三天内完成报销，超出三天的，每超一天扣除一天补贴，超过一周的，将不予报销，后果自负。
5、遵循“前账不清、后账不借”的原则，如因个人原因延误报销，责任自负。
对违反规定导致财务混乱的，将追究财务经办人的责任。
6、中午____时前离开本市按全天补贴计算；中午____时后离开本市按半天补贴计算；中午____时前抵达本市按半天补贴计算；中午____时后返回本市按全天补贴计算。
差旅费报销管理办法
差旅费报销管理办法
差旅费报销管理办法是指企业或组织对员工因公出差所发生的费用予以报销时所需遵守的规定和管理措施。
其主要内容包括以下几个方面：
1.报销标准：确定差旅费用支出的范围和标准，具体包括交通费、住宿费、餐饮费和其他费用等。
2.报销流程和时间：制定差旅费报销的流程和时间，规定员工如何申请、审批和报销差旅费，并明确报销时间和报销限额等。
3.报销凭证要求：规定报销所需的凭证类型和要求，明确凭证审核和管理的具体流程，防止虚开或重复报销。
4.差旅费限额控制：规定差旅费限额标准，对不同职务和级别的员工实行不同的差旅费限额控制。
5.差旅费管理监督：制定差旅费管理监督制度，对差旅费报销的流程、凭证、审批、入账等环节进行监控和管理，确保差旅费支出的合理性和可控性。
6.差旅费违规处理：对违反差旅费报销管理规定的人员，按照企业或组织的规定进行严肃处理，以保证差旅费支出的合规合理。
2024年财政部出差费报销制度
2024年财政部出差费报销制度在2024年，国家财政部为了进一步规范和提高出差费报销制度的效率和透明度，特别针对出差费报销制度进行了全面的调整和优化。
该制度不仅考虑了成本节约和合理利用财政资金的原则，还着眼于提高工作效率和降低财务风险，以确保国家财政资金的合理使用和管理。
一、出差费报销制度的调整1.出差申请与审批流程：在2024年，财政部对出差申请与审批流程进行了优化，采用电子化审批系统，实现了出差申请、审批和报销等环节的全程在线化管理。
所有出差人员必须提前填写电子出差申请表，经领导审批通过后，方可进行出差活动。
审批过程中实行多级审核制度，确保审批程序的公开、透明和及时。
2.费用预算与控制：为了规范出差费用的预算和控制，财政部制定了严格的出差费用标准和管理规定，对出差费用实行预算管理，同时对各项费用进行详细分类和统计分析。
出差费用预算必须合理、透明并符合实际情况，任何超支必须经过严格的审核程序。
3.发票及报销材料的管理：为了加强发票及报销材料的管理，财政部规定出差人员必须保存出差费用的相关票据和单据，如交通、住宿、餐饮等费用的发票和证明。
同时，财政部还强调了电子化发票的使用，鼓励出差人员使用电子化报销方式，减少纸质发票的使用量。
二、出差费报销的规定与实施1.交通费用的报销：出差人员出行的交通费用包括机票、火车票、汽车票等，必须提供相应的发票和相关证明，未经审批的交通费用不予报销。
财政部规定各级单位应优先选择经济舱和普通软卧等较为经济合理的交通方式，避免奢侈消费。
2.住宿费用的报销：出差人员在外地出差期间的住宿费用，必须提供住宿发票和登记表，且住宿地点必须符合财政部规定的标准。
财政部强调出差人员应以节约为原则，选择符合标准且价格适中的酒店或宾馆，严禁奢侈消费。
3.餐饮费用的报销：出差人员在外就餐的费用，必须提供相应的餐饮发票和收据，且餐饮标准应符合财政部规定的标准。
财政部强调出差人员应适量控制餐饮费用，不得超出规定标准，避免奢侈浪费。
差旅费报销管理制度范本(四篇)
差旅费报销管理制度范本为加强差旅费用管理，在保证出差人员工作和生活需要的前提下，本着勤俭节约、艰苦奋斗的原则，结合VN项目实际情况，特制定本办法。
一、交通费等级标准和住宿费及出差补助标准出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销;住宿费实行限额内凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。
伙食补助费和市内交通费实行包干的办法，按出差的自然(日历)天数计发;通讯费凭据按实报销。
二、交通费开支办法1、员工出差乘坐交通工具标准必须严格按附表1相关规定执行，实行凭据按实报销的办法。
因超过乘坐标准而增加的部分自理，不予报销。
2、乘坐火车，连续乘车时间超过____小时的，可购同席卧铺票。
3、员工出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经审批人批准方可乘坐飞机。
4、员工长途出差，原则上不得乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经审批人批准后，方可报销。
长途汽车票尽量用电脑打印的汽车票，少用定额汽车票。
5、出差人员自行降低乘坐标准的，其差价不奖励给个人。
6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经审批人签字同意，否则不予报销。
三、市内交通费包干办法1、员工出差期间，市内交通费按每人每天发____元包干使用，不再凭据报销市内交通费。
2、外地出差期间，若遇特殊紧急情况，并经审批人批准后可乘坐出租车。
凡发生出租车费用时不再实行市内交通费包干办法，凭据报销。
3、出差到本市各县区镇乡的交通费不实行包干，凭据报销;原则上在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。
无特殊情况，不得报销出租车票。
4、自带交通工具的出差人员不报销市内交通费，也不实行包干办法。
四、住宿费开支办法1、员工出差期间的住宿费按附表____所规定的限额内凭据报销。
实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销。
出差期间无住宿发票的，一律不予报销住宿费。
2、同一次出差期间同类地区(住宿费标准相同的地区)可以平均计算日住宿费。
公出人员差旅费报销标准管理办法
公出人员差旅费报销标准管理办法一、前言随着经济的快速发展，企业和机关事业单位的差旅活动也愈加频繁。
差旅费用的高低不仅关系到企业的利益，也关系到员工的利益。
因此，制定差旅费报销标准管理办法，对确保企业财务的合规性和员工的权益保护具有重要的作用。
本文旨在从差旅费用计算、报销标准的制定、差旅费报销审批程序及制度落实等方面，制定一套完善的公出人员差旅费报销标准管理办法，以确保企业财务管理合规性和公平性，同时保障员工的权益。
二、差旅费用计算1.差旅费用的结构差旅费用主要由交通费、食宿费、通讯费和其他费用等组成。
2.交通费用的计算交通费用包括火车票、飞机票、公路客运车票等。
企业应根据不同交通方式制定标准并进行统一管理，以确保公正、公平。
3.住宿费用的计算住宿费用包括住宿及其它费用，如房费、水电费、服务费等。
企业应按照差旅目的地的等级制订标准，并应严格控制住宿费用。
4.餐饮费用的计算餐饮费主要指用餐费用。
企业应制定标准，以合理的餐饮标准为员工差旅提供餐饮服务。
5.通讯费用的计算通讯费主要指移动电话、上网费等费用。
企业应设定和统一差旅人员的通讯方式，并按照差旅人员的通讯需求制定标准。
6.其他费用的计算其他费用指差旅过程中出现的相关费用，如保险费、往返车费、聚餐费等。
企业应针对实际情况制定适当的报销标准。
三、报销标准的制定1.报销标准的制定原则企业应在保障员工合法权益的前提下，根据企业经营状况、差旅目的地的地区经济水平和市场行情，综合考虑相关因素，制定具有合理性、科学性、公正性和可操作性的报销标准。
2.参考标准的制定企业应打造透明、公正、公平、合理和可操作的报销标准体系。
应参考政府和同行业的相关规定，以确定有关差旅费的管理制度和标准。
3.制定标准的操作性企业应针对自身的实际情况、规模大小等特点，制订操作性强、线上可操作的报销标准，并建立监督机制，确保执行效果的持续完善。
四、差旅费报销审批程序1.审批流程通过预算的方式，进行差旅费用的管理。
差旅费报销及补助管理办法
差旅费报销及补助管理办法一、概述差旅费报销及补助管理办法是为了规范公司内部差旅费报销及补助的相关规定，确保差旅费的申请、审批和报销程序合规、透明、公平，并提供适当的补助措施以激励员工的努力和奉献。
二、差旅费报销1.差旅费报销范围差旅费报销范围包括但不限于：- 出差期间的交通费用（如机票、火车票、出租车费等）- 出差期间的住宿费用（如酒店费用）- 出差期间的伙食费用（如餐费）- 其他必要的差旅费用（如会议费、出差期间的市内交通费等）2.差旅费报销流程员工在完成出差后，需自行填写差旅费报销申请单，包括详细的费用明细，相关发票和凭证的复印件，并提交给财务部门进行审批和核对。
3.审批流程差旅费报销的审批流程如下：- 员工填写差旅费报销申请单，并提交给所在部门主管审批。
- 部门主管审批通过后，将差旅费报销申请单提交给财务部门。
- 财务部门核对差旅费报销申请单和相关凭证的真实性和合规性。
- 财务部门审批通过后，将差旅费报销申请单转交给部门主管进行最终确认。
- 部门主管确认无误后，财务部门将差旅费报销金额转账至员工指定的银行账户。
三、差旅费补助为了激励员工的出差积极性和提高工作效率，公司制定了差旅费补助政策，具体如下：1.出差补贴标准出差补贴标准根据出差地的不同等级进行区分：- 一线城市：每天xxx元- 二线城市：每天xxx元- 三线城市：每天xxx元2.补贴申请和发放员工在填写差旅费报销申请单时，同时可以申请相应的出差补贴。
财务部门在核对差旅费报销申请单时，会对补贴申请进行审核。
经过审核后，补贴金额将与差旅费报销金额一并发放给员工。
3.补贴的申请条件和限制为了确保补贴的合理性和公平性，公司制定了如下的补贴申请条件和限制：- 出差天数需超过一定时间才能申请补贴（例如，超过3天才能申请补贴）。
- 出差期间需完成特定的工作任务，否则不予补贴。
- 出差地的等级需符合公司规定，否则按照低一级城市标准执行。
四、违规处理与申诉1.违规处理如发现员工存在违反差旅费报销及补助管理办法的行为，公司将进行相应的处理，包括但不限于：- 要求员工返还已报销的费用。
出差人员报销管理制度
第一章总则第一条为加强公司出差费用的管理，规范出差报销流程，确保公司财务制度的执行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体因公出差人员。
第三条出差人员报销应遵循节约、高效、透明、规范的原则。
第二章出差申请与审批第四条出差人员需提前填写《出差申请表》，详细说明出差事由、目的地、行程安排、预计天数、交通方式、住宿标准等。
第五条《出差申请表》经部门负责人审核，报总经理批准后生效。
第六条出差人员需在出差前将《出差申请表》提交至财务部，办理借款手续。
第三章出差费用报销标准第七条出差费用报销包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、通讯费等。
第八条交通费：1. 飞机票：按实际发生费用报销，但不得超过经济舱标准；2. 火车票：按实际发生费用报销，但不得超过软卧标准；3. 长途汽车票：按实际发生费用报销。
第九条住宿费：1. 按出差地点的住宿标准报销，不得超过公司规定的住宿费限额；2. 住宿费报销需提供住宿发票。
第十条伙食补助费：1. 按出差天数和出差地点的标准报销；2. 伙食补助费标准根据公司实际情况制定。
第十一条市内交通费：1. 按实际发生费用报销；2. 提供市内交通发票。
第十二条通讯费：1. 按实际发生费用报销；2. 提供通讯费用发票。
第四章报销流程第十三条出差人员返回后，应在15个工作日内提交《出差报销单》及相关发票。
第十四条《出差报销单》经部门负责人审核，报总经理批准后，提交至财务部。
第十五条财务部审核《出差报销单》及发票，确认无误后，办理报销手续。
第五章附则第十六条本制度由财务部负责解释。
第十七条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不符的，以本制度为准。
第十八条本制度如有未尽事宜，由公司另行规定。
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差旅费报销标准管理办法
一、适用范围
本办法适用于本公司员工
二、原则
费用使用及报销以节简、高效为原则，提高资金的利用效率三、差旅费报销标准
（一）、出差补助与餐费补助标准：
1、出差补助标准按出差时间n-1天计算；业务员暂不适用出差补
助；（出差一天的人员只给予餐费补助）
2、跨部门出差、同部门多人同时去同一地点出差，如因业务需
要发生了招待费，招待费的总额不能超过出差人员伙食补贴
的总额。
报销时需将参与人员的出差申请单收集一起做为报
销凭证，同一事项由一人统一进行报账。
当天参加人员的出
差补助也相应扣除
3、惠州市区不属于出差范围
（二）、交通费用标准：
1、长途交通：
（1）部门负责人级别及以上人员省外出差可乘坐飞机；
（2）其他工作人员省外出差，以动车6小时车程为限，如动车6
小时车程以内可以到达目的地的，乘坐动车或火车硬卧，超过
6小时火车车程的，经部门长批准，人力资源核实后，可乘坐
飞机。
（3）机票由公司统一订购，否则不予报销。
其流程可遵照《机票管理规定》执行
（4）省内出差可乘坐长途客车，如因特殊需要派车前往目的地，其流程遵照《车辆管理规定》执行。
2、市内交通：
（1）在外省出差期间，因工作需要乘坐公交车，出租车的交通费用，乘坐出租车的需在费用报销时注明乘车区间，财务部根据
出差地点进行核实。
往返机场、车站应乘坐机场或车站巴士。
（2）工作员工在惠州市内办事，原则上只能乘坐公交车，如特殊情况，需公司派车或乘坐出租车，须事前报部门长批准。
三、住宿费用标准：
（1）除公司经管会成员实报销外，其余员工日住宿费报销标准见下表（元/人/天）：
本制度所列住宿费标准为报销上限，报销时根据发票实报实销。
特殊情况需部门长核实，进行特殊审批后方可进行。
（2）住宿天数不多于返回日减出发日
（3）凡两人及以上员工出差应尽量两人或三人合住一间。
（4）不同级别员工出差同住一间房时，从高适用住宿标准。
（5）由客户提供住房者不得报住宿费用。
（6）如因特殊情况提高住宿标准，需事前经部门负责人同意，报公司总经理批准。
（7）出差期间，应尽量住在与TCL集团签约的酒店（签约酒店详见附件）。
（8）出差住宿标准适仅适用于职员，有员工出差需住宿人员适用上述住宿标准时需要事前进行审批。
（9）驻外（不含惠州）QA&QC部人员，短期驻外住宿费用需提前进行审批，驻外超过15天以上的需在当地租房或在供应商/客户
公司申请住宿。
租房按当地标准凭票进行报销。
四、业务招待费报销标准：
1、因工作和业务需要招待外部客人所发生的餐费，分两种情况处
理：
（1）对经常性往来的客户，可由部门负责人提出申请，安排客人到公司饭堂就餐；
（2）需在外招待客人的情况：
A. 公司总经理、副总经理招待客人的，招待费用按实际支出据
实报销；
B. 部门负责人以上人员主持招待的，就餐人数超过10人（含10
人），按最高限额50元/人标准内报销。
C. 一般职员原则上不主持招待，如遇特殊情况经部门负责人审
核，事前报总经理审批后，财务负责人方可按报销流程给予
报销；
2、确因工作需从事其他招待活动，需事前报总经理、财务负责
人批准后，方可据实报销。
3、报销时，应将同一次招待费用的发票粘贴在一起，并在发票
背面注明招待人员、人数和时间等信息，多次业务招待费一
次报销的，其发票需分次粘贴，并分行在同一张报销单上填
写。
五、费用报销凭证
1、国内发生的各项费用均要求取得正式发票，需遵守《费用报销
基础规范》执行。
2、同一事项跨部门出差，需由同一人进行统一处理。
3、从出差事项发生到费用报销，原则上周期不能超过一个星期，
逾期财务将不再受理。
4、长期出差人员，多次费用报销可同一笔报销，但每次出差费用
报销单据需要分开整理。
即：报销的费用单据需要与出差申请
的时间、地点相符。
否则财务将不予受理。
5、国外出差计划需提前审批，审批完成后，需提前预订机票及住
宿。
国内需乘坐飞机人员，原则上需要提前一周给予出差计划。
临时事项除外。
6、所有出差报销单据需与出差地相符。