最新借款、费用报销与对外付款审批规章制度
《借款和费用报销及审批程序制度》
《借款和费用报销及审批程序制度》借款和费用报销及审批程序制度一、背景为了规范企业内部财务流程，提高财务管理效率，确保企业资金的合理使用和流转，特制定本《借款和费用报销及审批程序制度》。
二、借款程序1.财务部门根据企业资金需求，填写《财务借款申请表》，并注明借款金额、用途和还款方式。
2.财务借款申请表由借款部门负责人签字审批，并提交给财务主管审批。
3.财务主管核实借款部门的需求和合理性，审批通过后，向借款部门发放借款，并登记在《借款登记簿》中。
4.借款部门收到借款后，应按照约定的还款方式和期限按时归还借款。
三、费用报销程序1.被报销人根据实际发生的费用，填写《费用报销申请表》，并附上相关的票据和凭证。
2.费用报销申请表由被报销人和费用归属部门负责人签字审批，并提交给财务部门。
3.财务部门核对费用报销申请表上的票据和凭证，并进行财务审批。
4.财务部门将费用报销申请表、票据和凭证归档，同时登记在《费用报销登记簿》中。
5.财务部门通过银行转账等方式向被报销人支付费用报销款项。
四、审批程序1.各部门购置固定资产、承办项目等需要审批的事项，应填写相应的审批申请表。
2.审批申请表由申请部门负责人填写并提交给上级主管。
3.上级主管对审批申请表进行审查，并根据情况进行审批。
4.审批结果应及时通知申请人，并将审批表归档备查。
五、监督与管理1.财务部门应建立健全相关制度，并不时对制度进行监督和管理。
2.财务部门应定期抽查和审查财务借款和费用报销记录，确保合规性。
3.审批人员应严格按照审批流程进行审批，不得违规操作。
4.财务部门应定期向上级主管和公司领导报告借款和费用报销情况。
5.违反制度的员工将面临相应的纪律处分，严重者将被追究法律责任。
六、附则1.本制度自颁布之日起生效，对原有制度不得抵触或违背者，以本制度为准。
2.对本制度的解释权归公司财务部门所有，并有权对本制度进行修订和补充，修订和补充内容另行颁布。
以上即为《借款和费用报销及审批程序制度》的内容，本制度的实施将有效规范企业的财务借款和费用报销流程，提高财务管理的效率和准确性，确保企业资金的合理使用和流转。
借款及费用报销管理规定
借款及费用报销管理规定为了建立建全公司内部财务管理制度，加强货币资金的管理，根据国家财务管理制度的规定，结合公司的具体情况，制定公司员工借款及费用报销的有关规定。
第一节借款管理一、借款的范围1、各部门负责人以上的管理人员，经公司总经理审批后，可借取备用金。
2、各部门经公司正式聘用的管理人员及工程技术人员，经部门负责人同意、总经理审批后，可借取备用金。
3、为了确保资金的使用安全，短期及临时性用工人员，不得借取备用金。
二、借款的程序1、公司员工因办公出差，或业务需要及采购原材料，要借取备用金的人，应填写借款单，写明出差的事由、地点及来往时间，或要办理业务的内容、所需款项。
2、部门负责人审阅借款单，确认出差事宜、业务内容及所需款项后签字。
3、借款单送总经理审批后，交财务部负责人安排借款。
4、所有借款审批程序，原则上要严格按以上审批过程执行。
如有特殊情况（如遇总经理出差），必须事先告知签批人，在征得签批人同意的情况下，可以借款。
但事后必须补签，做到借款手续齐全。
第二节费用报销管理一、费用报销单据的要求及审批的原则各项费用的支出必须取得合法的外来原始凭证和自制的原始凭证。
外来的原始凭证必须是税务机关领取的发票和财政机关领取的收据，白条一律不予报销。
二、财务部门审批人员，应本着主人翁精神，以公司整体利益为原则，认真行使公司赋予的权利，从根本上杜绝各种不合理的开支，担负起为公司把关的责任。
三、费用报销的程序1、经办人员出差返回或业务办理完毕后，在一周内根据原始凭证填制费用报销单，写明报销的内容及金额、附件张数。
2、由财务经理负责审查费用报销的内容，是否符合出差和办理业务的内容及各项手续是否齐全。
审查后财务经理签字。
3、送总经理审批后按签署处理意见交财务部办理。
如同意付款或挂帐处理等。
4、所有费用报销，原则上严格按以上程序执行，如遇特殊情况（总经理出差），必须事先告知审批人，在征得总经理同意的情况下，可以报销。
公司借款及费用报销管理制度
公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。
第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。
第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。
第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。
第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。
未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。
第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。
第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。
第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。
第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。
一经发现，公司将严肃处理。
第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。
第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。
第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。
第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
借款和费用报销及审批程序制度(14页)
借款和费用报销及审批程序制度
一、制度目的
本制度旨在规范公司内部借款和费用报销的程序，加强财务管理，确保资金使
用的合理性和透明性，提高公司财务管理效率。
二、借款程序
1.员工如需借款，应填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、还款
方式等内容，经部门主管审批后提交财务部门。
2.财务部门收到借款申请后，审查申请内容是否符合规定，确认后安排
发放借款，并记录在册。
3.借款人在规定的还款期限内按照约定方式还款。
三、费用报销程序
1.员工发生公司相关费用后，应当及时填写《费用报销单》，附上相关
费用凭证，报部门主管审批。
2.部门主管审批通过后，费用报销单提交财务部门审核。
3.财务部门审核费用报销单内容的真实性，并核对费用凭证。
4.财务部门确认无误后，将费用报销金额打入员工指定的账户。
四、审批程序
1.所有借款和费用报销必须按照规定程序进行审批，未经审批不得发放
或报销。
2.审批流程需确保部门主管和财务部门的双重审批，确保资金使用的合
规性和安全性。
五、制度执行
1.公司全体员工应当遵守借款和费用报销制度，不得擅自挪用公司资金。
2.财务部门应当加强对借款和费用报销程序的监督和管理，确保执行的
规范性和准确性。
3.违反借款和费用报销程序的行为将受到相应的处罚，严重者将追究法
律责任。
结语
本制度旨在保障公司资金的安全和合理使用，加强财务管理，希望全体员工共
同遵守，共同维护公司的经济利益和声誉。
以上为借款和费用报销及审批程序制度，如有任何疑问或建议，请及时与财务部门联系。
财务管理规范化制度借款和费用报销
财务管理规范化制度借款和费用报销一、引言财务管理是企业运营中至关重要的一环，而规范化的制度对于保证财务管理的准确性和透明度起着关键作用。
本文将详细介绍财务管理规范化制度中借款和费用报销相关的规定和流程。
二、借款管理规定公司员工在工作中有时需要借款解决紧急问题或支付应急费用。
为了保证借款的合法性和规范性，公司制定了以下规定：1.借款资格：只有公司固定岗位员工享有借款资格，且需经过主管部门和财务部门的批准。
2.借款申请：员工须按照借款申请表格填写借款金额、借款理由等相关信息，并提供必要的证明文件。
表格需由主管部门审批后再提交给财务部门。
3.借款审批：财务部门会对借款申请进行审批，包括核实借款金额和借款用途。
审批结果及相关意见将在申请人的借款申请表格上予以注明，然后送回主管部门。
4.借款发放：经过审批通过的借款申请将得到财务部门的发放。
发放方式包括直接转账或提供现金，并记录在借款申请表格上。
同时需通知借款人还款日期和还款方式。
5.借款还款：借款人需按照约定的还款日期和方式归还借款。
还款时需填写还款凭证，并提供相关银行流水或现金收据。
财务部门将核对还款金额，并在借款申请表格上进行记录。
三、费用报销管理规定公司员工在工作中会产生各种费用，为了管理和控制费用支出，公司制定了以下费用报销管理规定：1.报销范围：仅限于员工在工作中发生的合理、必要且与公司业务相关的费用。
具体包括交通费、餐饮费、住宿费、通讯费等。
2.报销申请：员工需按照公司制定的报销申请表格填写相关信息，包括费用发生日期、金额、费用明细及相关附件等。
同时需提供费用的原始发票或收据作为证明。
3.报销审批：报销申请需经过主管部门的审批，审批人需核实费用的真实性和合理性，并确认费用与公司业务相关。
审批结果将在报销申请表格上进行注明，然后提交给财务部门。
4.报销核算：财务部门会对报销申请进行核算，核对费用明细、金额和相关附件的合规性。
若发现问题，将会与申请人进行沟通，并要求提供进一步的解释或补充材料。
借款及费用报销制度修订
费用报销制度一、费用审批程序：借款审批程序：借款人填制借款单--部-门负责人签审--总-经理审批--财-务经理--财-务主管--出-纳员1、借款业务审批程序：公司各部门、各子公司、各店面因业务需求需要借款的，首先由经办业务人员填制借款单，写清借款事由，该部门负责人审签，其次由总经理签字审批，然后交公司财务经理签审后，交店面财务主管安排，出纳支款。
采购部日常采购资金比较频繁，签字比较麻烦，采购员可以先填制报销单据，经店面财务主管审核过后报销，采购员每次报销时必须提供前一天的入库单和发票，总经理和财务经理后补签。
2、费用报销审批程序：费用报销审批程序：报销人填制报销单--部-门负责人签审--财-务经理审批--总-经理审批--（-集团费用董事长审批）--出纳员首先由业务经办业务人员将发票等原始单据分不同业务内容分类粘贴汇总并填制费用报销单，由该部门负责人及该业务的服务对象审签，然后经店面财务主管审核，公司财务经理签字审批，其次由公司总经理审批，公司费用财务经理和总经理签字审批。
再在出纳处报销。
借款人报销时，出纳人员根据发票金额与借款金额的差额支付现金或收回退款，同时给借款人出具收款收据，证明该笔借款已经还清。
借款人在因借款而发生的业务完毕后，五日内必须办理办理报销还款手续。
无故不报销者或拖延报帐还款者，不得再借款（前款不清后款不借）。
对于不按规定及时报帐的欠款人员，财务部有权在当月工资中扣除，且各子公司经理与业务经办部门负责人将承担连带经济责任。
因以上原因给公司业务造成的损失将由业务经办人员与所属部门或单位负责人全部承担。
2、借款只适用于因公借款，因私不得借款。
3、试用期未满的员工不得在公司借款。
4、报销票据应为正规税务机关认可发票，票面不得涂改，内容准确真实，有虚报冒领现象一经发现按票面金额5倍处罚并通报全公司。
5、员工的健康证和年假报销，必须根据人力资源部规定办理报销。
6、采购人员申请给供应商汇款，必须办理借款手续并按照审批程序办理（若经办人不在本地，可以写借款单传真给财务，或委托其他人代理），不得以短信或订单或口头通知财务汇款。
借款和费用报销及审批程序制度1
借款和费用报销及审批程序制度1借款和费用报销及审批程序制度1一、前言借款和费用报销是企业经营中常见的财务活动，为了规范和管理这些活动，提高财务管理效率，本公司特制定了借款和费用报销及审批程序制度。
本制度的目的是确保借款和费用报销的合规性和透明性，防止违规操作和财务风险。
二、借款程序1.借款范围：员工在工作中遇到需要用款的情况，可以向公司提出借款申请。
2.借款申请：员工需填写借款申请表，包括借款事由、金额、预计还款时间等信息，并附上相应的证明材料。
3.借款审批：借款申请需经所在部门负责人审批，并报送公司财务部门审批。
财务部门审批通过后，将借款申请提交给公司总经理最终审批。
4.借款支付：经总经理审批通过后，财务部门会将借款金额支付到员工指定的账户上，并记录借款明细。
5.借款还款：员工应按照约定的还款时间和方式进行还款。
如需延期还款，需提前向财务部门申请并获得批准。
三、费用报销程序1.费用范围：员工在工作过程中产生的相关费用，可以按照公司相关政策进行报销。
2.费用报销申请：员工需填写费用报销申请表，包括费用明细、金额、报销事由等信息，并附上相关票据和证明材料。
3.费用审批：费用报销申请需经所在部门负责人审批，并报送公司财务部门审批。
财务部门审批通过后，将费用报销申请提交给公司总经理最终审批。
4.费用支付：经总经理审批通过后，财务部门会将报销金额支付到员工指定的账户上，并记录费用明细。
5.费用核销：财务部门会对报销的费用进行核销，核对报销金额和实际支付金额是否一致，并记录核销明细。
四、审批程序1.借款和费用报销的审批权限由公司总经理下达，包括不同金额范围和部门的审批权限。
2.不同金额范围的借款和费用报销需符合相关审批权限才能通过审批，超出审批权限的需上报总经理，由总经理决定是否批准。
3.借款和费用报销的审批过程应当按照公司内部审批流程进行，确保流程合规和审批记录清晰可查。
4.借款和费用报销审批过程中，涉及职务依赖关系的关键环节应实行相应制度，防止利益冲突和不当行为。
借款和费用报销及审批程序制度
借款和费用报销及审批程序制度第一章总则第一条为规范公司内部借款和费用报销事项的管理，加强财务控制，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条公司内部借款和费用报销事项必须按照本制度执行，对相关人员进行监督和管理。
第三条本制度适用于公司内部所有借款和费用报销的事宜。
第二章借款制度第四条借款申请程序1.申请人根据借款需求，向所在部门提出借款申请。
2.部门经理审批同意后，将借款申请交至财务部门。
3.财务部门根据借款需求进行核实、审核，并填写借款申请表。
4.财务部门将借款申请表交由公司总经理审批。
5.公司总经理根据实际情况决定是否同意借款，并签署批准文件。
第五条借款使用及归还1.借款审批通过后，财务部门将借款金额划拨至申请人指定的银行账户。
2.借款人必须按照借款用途使用资金，不得挪作他用。
3.借款人在借款期限届满之前，必须归还所借款项，逾期归还的，将会产生违约金。
4.借款人应定期向财务部门提供借款使用情况的报告。
第三章费用报销制度第六条费用报销申请程序1.申请人根据实际支出情况，将费用报销明细填写在费用报销申请表上。
2.部门经理按照权限审批费用报销申请。
3.财务部门收到费用报销申请后，进行核对、审核，如发现问题将退回申请人。
4.审核通过的费用报销申请，财务部门进行报销支付。
第七条费用报销申请材料1.费用报销申请表。
2.相关费用发票、收据或其他证明文件。
3.费用报销申请的原始支出明细。
第八条费用报销审批流程1.部门经理审批。
2.财务部门审核。
3.公司总经理审批。
第九条费用报销支付1.经过审核的费用报销申请，财务部门进行支付。
2.财务部门将费用报销金额支付至申请人指定的银行账户。
第四章监督和管理第十条监督责任1.公司总经理对借款和费用报销事项的监督负最高责任。
2.财务部门对借款和费用报销事项进行监督和管理。
3.内部审计部门定期进行借款和费用报销的审计工作。
第十一条违规处罚1.对于违反借款和费用报销制度的行为将视情节轻重，采取相应的处罚措施。
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借款、费用报销与对外付款审批制度添维信息科技(天津)发展有限公司二零一七年十二月版目录目录 (2)第一章总则 (3)第二章内部借款 (4)第三章费用报销 (6)第四章对外付款 (10)第五章审批流程 (15)第六章付款方式 (16)第七章各类费用表单及票据填写规范 (17)第八章附则 (18)第一章总则第一条为了保障公司经营活动高效、有序的开展，规范费用报销、对外付款等各项业务开支的财务审核与审批，根据国务院颁发的《现金管理暂行条例》及中国人民银行制定的《现金管理暂行条例实施细则》、《支票使用管理暂行规定》，并结合公司的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度所指的各项业务开支指公司经营管理活动中，日常发生的费用开支、成本开支、投资性开支、关联公司之间的往来开支等所有以货币资金支付的业务。
其中：费用，包括直接形成费用和开支及先形成资产，然后以摊销、折旧等形式形成费用的各类资本性支出。
第三条公司签订的涉及款项收付的合同、协议、文件处理卡或其他内部审批文件，应交一份原件给财务部存档（如果合同原件只有一份，按照有关规定原件不合适存放在财务部的，要提交一份复印件并注明原件存放位置及本复印件与原件相符，加盖公章），财务部严格按合同及相关文件的约定进行审核，并办理款项支付。
第四条公司各项业务开支、总额控制的前提下，实行授权审批。
公司财务部必须严格按照审批权限，办理款项支付。
第五条本规定适用于添维信息科技（天津）发展有限公司所有本部（以下简称“公司本部”）及下属单位（包括独立核算的全资法人企业，控股以及控制公司，以下简称“下属公司”）。
本制度所称“公司”包含“公司本部”与“下属公司”。
第二章内部借款第六条适用范围内部借款，是指员工因业务需要向公司借支现金或支票，包括临时借款和备用金借款。
第七条单据要求内部借款需填写《借款审批单》，在《借款审批单》附相应借款事项的审批单据。
如因出差借款需在《借款审批单》后附《出差申请审批单》；因招待需借款则后附《业务招待审批单》。
第八条对各类借款的具体规定(一)临时借款及核销1、满足下列条件的经济业务可办理临时借款手续：（1）经济业务尚未发生，必须预支款项，否则既定的经济业务不能进行。
（2）具有能证明业务有效性的文件，如合同、协议、会议通知、出差申请审批表、车辆维修申请表、采购申请单、专业培训申请表等。
（3）发票等合法有效的原始凭证尚未取得(已取得发票等合法有效凭证的直接进入费用报销程序)。
2、借款时间，应在出差回公司或业务完成后的5个工作日内到财务部办理报销或还款手续。
3、原则上实行“一事一借，一借一清，前款不清，后款不借”。
4、公司出纳要根据《借款审批单》编制员工借款台账，并与总账会计定期(每月月底)核对，核对完成后编制员工借款明细清单及时通知各部门负责人及借款员工，对于逾期没有归还的，财务部下发《催款通知单》给借款人，在下发《催款通知单》5个工作日借款人仍没有归还借款的，财务部将从借款人的工资中逐月扣还，扣还后发放的工资余额不低于公司所在地最低工资标准。
（即当月实发工资-扣还借款≥公司所在地最低工资标准）(二)备用金借款及核销1、公司原则上不实行备用金制度，若员工确因业务需要频繁使用现金，经公司批准可根据实际需要申请一定金额的备用金，借款金额原则上不能高于借款人的税后月薪。
2、备用金可在一个年度内可循环使用，使用后应及时凭发票等合法有效的凭证报销，报销的金额补充原定额。
若异地公司处前期阶段，并在财务团队未到位时，项目负责人可以申请最高额度5万元的备用金，同时行政部负责人可以申请最高额度2万元的备用金，用于项目前期管理。
财务团队到位时,以上两项备用金应在1个月内还清。
3、借款人须在公历年度结束前还清借款。
若在新的公历年度有需要时，需重新办理借款申请手续。
4、若员工工作性质或岗位发生变化，不再需要使用备用金或者需要调增备用金额度的，需在工作性质或岗位发生变化后5个工作日内办理还款手续，未在规定时间内还款的，从借款人当月工资中扣除，直到扣完为止。
需要调增备用金额度的，按新借备用金的审批流程办理。
5、若员工离职，需在办理离职手续前还清所有借款。
若未还款，公司有权从该员工应发工资中扣回，不足部分应由该员工补足后方可办理相关离职手续。
第九条借款归还其他事项1、当借款人以现金方式向公司出纳归还借款时，由出纳向还款人开具相应金额的收据。
2、若借款人以相关经审批的单据冲抵借款时，报销单据上需填明冲借款，差额部分执行“多退少补”原则办理支付。
由借款人在报销领款人处签字确认，同时出纳依据冲抵借款金额加上现金还款金额之和向借款人开具收据，收据上应注明明细情况。
3、若以上还款或借款以网银或转账形式支付的，以银行单据作收付款凭证，不需开具收据。
4、借款人以现金归还或报销冲抵借款后，出纳应即日调整员工借款台账。
第三章费用报销第十条适用范围公司经济业务办理完毕并已取得合法报销凭据的各项费用支出。
第十一条对费用报销的基本要求（一）对报销人的要求：费用报销必须由经办人自己报销，严禁代报、代签名。
（二）对报销单位的要求：费用报销严格按照受益单位填写报销公司名称。
（三）对报销时间的要求：为保证财务核算的正确性、及时性，费用的报销时限原则上在费用发生之日起5个工作日内到财务部报销。
但通讯费、快递费、市内交通费、停车及过路过桥费等频繁发生的小金额费用需于每月25日前，由各部门统一收集，集中进行报销。
（四）对报销发票的要求：所有发票均需加盖收款单位的发票专用章或财务专用章，没有盖章的或印章不清的一律视为无效发票,不得予以报销。
系统内公司若为增值税一般纳税人，则员工在办理报销增值税范畴业务时,需提供增值税发票。
（五）其他：费用报销严禁分拆，属于同一项目、同一时间或同一性质的费用按照单笔费用报销。
一次申请业务，原则上一次性报销完毕。
若存在不同部门涉及同一项目,同一时间或同一性质的费用支出,则应由费用主办部门分类归结所有费用,一次性办理报销；若存在与供应商月度结算费用，须填列月结费用明细表。
第十二条对使用单据的要求：属于出差的，应填写《差旅费报销单》，非出差性质市内交通须填写《费用报销单》并以《交通费报销登记表》作为附件。
所有的原始单据均需按照要求，规整粘贴在《票据粘贴单》上作为封底。
第十三条对各类费用报销的具体规定(一)业务招待费的报销1、业务招待费是指公司用于维护公共关系发生的费用，包括宴请、馈赠礼品等发生的费用。
严禁用业务招待费公款私请，也不得用于宴请本公司员工。
本部内各公司、部门之间严禁用公款相互赠送礼物。
对外招待标准应保持节约原则。
2、除公司总裁、股东、总经理、副总经理外，业务招待费的使用实行事前审批制度。
凡因工作需要使用业务招待费，经办人须事先填写《业务招待审批单》，按照审批流程申请同意后，方可宴请或购买礼品等。
3、报销业务招待费，除了附上发票及《业务招待审批单》之外，原则上需提供各类发票补充信息：如POS机刷卡单、消费电脑小票等，如确属难以提供补充信息，需有其他所有参与人员的书面证明。
公司参加业务招待的人员须是与业务相关的人员，且需所有参加人员在《业务招待审批单》上一并签字。
4、招待费用报销经手人遵循从高原则。
即在参加人员中，应由最高级别人员作为报销人。
(二)差旅费的报销1、差旅费的报销标准按公司颁布的《出差管理制度》执行，报销时应提供经批准的《出差申请审批单》原件。
(三)市内交通费的报销1、市内交通费包括在市内的出租车费及公交车、地铁车费。
2、员工外出办事，一般应乘坐地铁、公交车。
在一些紧急事务或办理业务乘坐公共交通不方便时，可以乘坐出租车。
一般包括下列情况可乘坐出租车：出纳存、取大额现金时；携带公司贵重物品、重要文件、模型等时；陪同业务主管部门或业务往来单位的人员外出公务时；员工加班超过晚上九点；其他紧急事项，搭乘地铁或公交不便的,但需提供经主管领导审批的书面材料。
3、市内交通费报销须填写《费用报销单》，并以《交通费报销登记表》作为附件，在附件上注明时间、起止地点、办事内容、经手人等。
4、交通费一律凭发票报销，报销时发票需按时间顺序粘贴。
(四)通讯费的报销1、因工作需要，有关通讯费的补贴标准，按公司相关批文执行。
2、通讯费需按月，由部门统一集中收集，进行报销，并附明细清单和注明通讯费的所属时间，不可跨月报销。
通讯费发票的客户名称必须与报销人一致。
3、如果员工调离本公司，15日之前离职的员工，报销当月通讯费补贴的一半；15日之后离职的员工，可报销当月全额通讯费补贴。
(五)汽车保养维修费的报销报销时需提供发票、维修清单及经批准的《车辆维修申请表》，所有车辆维修原则上应在公司签约的指定公司定点维修。
(六)固定资产、低值易耗品及办公用品的报销报销时需提供发票、、入库单、验收单及采购申请报告。
对于大额采购或需供应商保证对某些资源作长期或稳定供应的物品还需签订采购合同。
(七)部门及公司活动费的报销部门及公司组织活动，均需事前审批，需由拟活动部门事前书面报告并经公司领导签字审批，活动结束后再按公司流程报销。
报销金额不超过部门未使用活动经费。
第四章对外付款第十四条适用范围对外付款是指除上述费用报销外，在经济业务的发生过程中，由于购买商品或劳务等所应支付给公司外部法人单位或个人的款项。
主要包括工程项目付款及非工程项目付款。
第十五条对外付款的基本要求（一）已签订有效的合同协议或审批完毕的申请文件（二）按合同规定已达到付款条件，并按合同中的要求提供付款资料；合同中要求确认的成果性文件一般应由主管领导及以上人员签字确认。
（三）提供合同、发票、收据、保函、送货单、出入库单、验收单等有效单据的原件，付款申请需提供完整收款路径（全称、开户行和银行账号）。
（四）原则上没有发票的情况下不得付款（有关政府部门的规费等需要先付款后开票的除外）。
若业务经办人事先无法取得发票或其他有效单据，经办人必须在付款申请上注明“发票后补”字样及提供发票时限。
经办人在取得发票及相关单据后，需另行填写《费用报销单》，并在备注栏内注明“已审批对外支付，冲账”，在原借款栏填写已付款金额，经审批后，给予冲账。
（五）收款单位全称必须与合同订立人、发票或收据上的开具单位名称一致。
(六)业务经办与货物验收应由不同的人办理，营销用采购物资的保管人和申请人要求岗位分离。
第十六条对使用单据的要求有合同的对外付款需填写《合同付款审批单》，无合同的对外付款需填写《付款单》并认真按审批流程办理。
同一合同项下超过二次以上的付款需填写《付款审批记录表》一式一份，付款完毕后，《付款审批记录表》由财务部存档。
（三）营销类付款1、项目施工成果需由参与部门的主管领导签字确认。
2、广告费付款：需提供能证明广告成果的资料，如报纸、杂志、网络截图等。