施工企业项目部财务制度(2013)
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度一、总则为规范施工企业项目部的财务管理工作，保证项目资金的安全、合理、高效运转，制定本财务管理制度。
本制度适用于施工企业项目部的财务管理工作。
二、职责分工项目经理负责项目部财务管理工作的整体规划、组织实施和结果评估。
财务主管负责财务会计核算、报表编制和经济分析工作。
财务专员负责日常财务记账、支出报销和款项收取工作。
三、财务核算1.项目部财务核算应遵循财务会计准则，及时、准确地进行资金收付，确保财务数据的真实、可靠。
2.每月底项目部应编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
3.年度结束前项目部应编制年度财务报表，并参与公司总部的年度财务汇总工作。
四、预算管理1.每个项目部在项目启动前应编制项目预算，并报经公司批准后执行。
2.项目预算应包括项目投资、项目成本、项目费用和项目收入等方面的预估。
3.对项目预算的执行情况进行定期检查，及时调整预算，确保资金使用的合理和经济。
五、资金收付1.项目部应设立银行账户，并及时办理账户变动手续。
2.项目部款项的收取和支付应及时记录，避免遗漏或重复。
3.相关款项的收取和支付应符合法律法规，并及时缴纳税款和社会保险费。
六、采购管理1.项目部采购应严格按照公司采购管理制度执行，并加强供应商资质审查。
2.对采购资金的使用应提供合理的证明材料，确保资金使用的合法、合规。
3.项目部应对采购的物资和设备进行定期盘点，确保资产的安全和准确。
七、费用管理1.项目部费用的报销应符合公司财务相关政策和流程，同时应提供相关费用票据。
2.费用的报销审批应按照公司的授权和限制进行。
3.项目部应定期对费用进行审核和分析，提出节约成本的建议。
八、财务审计1.项目部应按照公司的要求，定期进行内部财务审计，发现问题及时整改。
2.在公司要求的情况下，项目部应接受外部财务审计，确保财务数据的准确和合规。
九、参与审核1.项目部财务管理人员应积极参与项目招投标工作，为公司招标文件编制提供财务支持。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度施工企业项目部财务管理制度一、总则为规范施工企业项目部财务管理行为，加强财务监督，确保财务安全和合规性，特制定本制度。
二、财务管理组织架构2.1 财务管理部门项目部应设立专门的财务管理部门，负责项目部内的财务管理工作。
财务管理部门直接汇报给项目部总经理。
2.2 财务管理人员财务管理人员应具备相关财务知识和工作经验，并持有相关资格证书。
财务管理部门应根据实际情况确定财务管理人员的数量和职责分工。
三、财务管理职责3.1 财务预算项目部财务管理部门应制定年度财务预算，包括项目成本预算、收入预算和费用预算等。
财务预算应根据项目实际情况进行合理规划，经项目部总经理审批后执行。
3.2 财务报表项目部财务管理部门应按照法律法规的要求，定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
财务报表应真实、准确地反映项目部的财务状况和经营业绩，无虚假记载和重大遗漏。
3.3 资金管理项目部财务管理部门负责项目资金的收付、结算和监督。
资金的收付应符合项目合同约定和相关法律法规的规定，并做好相应的记录和报账工作。
资金结算应及时准确，确保资金安全和合规性。
3.4 成本控制项目部财务管理部门应定期进行成本核算和费用分析，及时掌握项目成本情况和费用支出情况。
通过分析和对比，制定合理的成本控制措施和节约能源的方案，提高项目的经济效益。
3.5 财务监督项目部财务管理部门负责对项目财务活动进行监督和检查，发现问题及时报告并提出改进意见。
财务监督要求严格，确保项目的财务安全和合规性。
四、财务管理流程4.1 项目预算编制和执行流程1. 财务管理部门根据项目需求和公司财务预算，制定项目预算，并报请项目部总经理审批。
2. 项目部总经理审批通过后，财务管理部门将项目预算执行方案下发给相关部门，并跟踪执行情况。
3. 相关部门按照项目预算执行方案，合理支出经费，无权改变预算用途和金额。
4. 财务管理部门定期对项目预算执行情况进行检查和核实，及时发现问题并进行处理。
项目部财务制度
项目部财务制度第一章总则第一条为规范项目部的财务管理，加强资金使用和监督，保护项目部的财产安全，提高资金利用效率，树立厉行节约、精打细算的理念，制定本制度。
第二条本制度适用于项目部内所有财务活动，具体财务事项应以本制度为准。
第三条项目部财务制度应遵循合法、公正、透明、规范和高效的原则。
第四条项目部应加强财务管理制度的宣传和培训，确保各部门和职员了解并遵守本制度。
第五条项目部应依法纳税，合规运营，杜绝财务作假、挪用、私分等违规行为。
第六条项目部应定期检查财务制度的执行情况，及时发现问题并进行整改，确保财务管理的规范性和有效性。
第七条项目实行严格的收支管制和审批制度，任何开支必须符合相关规定和程序，绝不允许私自挪用公款。
第八条项目部应建立健全的内部控制体系，保障资金安全，避免损失。
第九条项目部应及时清理、整理财务资料，依据相关规定存档备查。
第二章预算管理第十条项目部应按照年度工作计划和经费预算，制定年度预算，并报经有权部门审批。
第十一条预算管理应精细化、分类化，制定详细的收支计划，确保资金合理调配和有效使用。
第十二条项目部需对预算执行情况进行定期检查和评估，及时提出调整意见和建议。
第十三条预算执行情况不符合规定的，应当及时报告相关负责人，倒查原因并采取措施。
第十四条预算管理过程中，不得私自挪用和改变预算资金用途，超支情况须经相关审批程序。
第三章资金管理第十五条项目部应设立专门的财务管理部门，负责资金的管理和监督。
第十六条项目部应建立健全的资金管理制度，确保资金来源的合法性和透明性。
第十七条项目部应合理安排资金使用计划，避免资金闲置和浪费，提高资金利用效率。
第十八条项目部应建立定期清算和审计制度，核查资金、票据和账目的真实性和准确性。
第十九条项目部应建立风险防范机制，防范资金遗失、挪用和损失。
第二十条项目部应依法认真报税，合规运营，减少财务风险。
第四章财务审计第二十一条项目部应每年定期开展内部财务审计工作，检查和评估财务工作的合规性和有效性。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度一、总则1.1本制度是为规范施工企业项目部财务管理行为，保障项目财务的安全性、合法性和及时性，提高项目部财务管理工作的效率和质量。
1.2施工企业项目部财务管理制度适用于项目部内所有财务管理工作。
1.3项目部财务管理人员应遵守国家有关财经法律法规和公司财务管理制度，严格执行本制度。
二、财务管理岗位职责2.1项目部财务经理负责项目部财务管理工作的组织、协调和监督，对项目部的财务状况负责。
2.2项目部财务会计负责项目部的日常财务会计核算和报表编制工作。
2.3项目部出纳员负责项目部的现金管理和银行存取款工作。
三、资金管理3.1项目部财务管理应严格遵守公司文件规定的资金管理办法，确保项目部资金的安全性。
3.2项目部财务经理负责编制项目部的资金预算和年度预算，并根据实际情况及时调整、完善。
3.3项目部财务会计负责编制项目部的资金异动报表和资金收支日报表。
3.4项目部出纳员负责项目部的日常资金收付，确保资金安全、准确。
四、票据管理4.1项目部财务管理应严格遵守国家票据管理规定和公司的相关制度，保证票据的合法、正确和准确。
4.2项目部财务会计负责项目部所有票据的管理和登记，确保票据的完整性和真实性。
4.3项目部出纳员负责票据的收发、维护和领取，确保票据的安全、顺利办理。
五、财务报告5.1项目部财务管理应严格遵守国家财务报告规定和公司相关制度，及时、准确地编制和提交财务报表。
5.2项目部财务经理负责编制项目部的月度和年度财务报表，并及时提交给公司总部。
5.3项目部财务会计负责项目部日常财务会计核算和报表编制工作，并提供相关数据和信息。
5.4项目部财务经理应定期向项目部其他相关单位和个人提供项目部的财务报告和财务分析报告。
六、财务审计6.1项目部财务管理应严格遵守公司的财务审计制度和程序，接受公司内部和外部的财务审计。
6.2项目部财务经理负责协助公司内部和外部的财务审计工作，提供相关资料和证明。
施工项目部财务管理制度
施工项目部财务管理制度一、总则为规范施工项目部财务管理，加强资金使用和监督，保障项目顺利进行和财务安全，特制定本财务管理制度。
二、财务管理职责1.财务管理部门应组织制定施工项目部财务管理相关制度和规范，监督和管理财务工作。
2.施工项目部财务管理人员应按照相关规定，认真履行岗位职责，执行财务规定。
3.各部门负责人要加强对本部门财务管理的监督和管理工作，保障财务工作的正常进行。
三、预算和报销1.每年度开始前，财务管理部门应组织编制施工项目部年度预算，并报请上级审批后执行。
2.各部门负责人应结合项目实际情况制定部门年度预算，并定期报送财务管理部门。
3.各部门发生费用支出后，应及时办理费用报销手续，同时提供必要的报销凭证。
四、资金收付管理1.施工项目部资金应专款专用，严禁挪用。
2.资金收款应按照相关规定进行，同时签署收款凭证，并及时通知财务管理部门。
3.资金支付应按照相关预算和审核制度进行，经预算和财务管理部门审核后支付。
4.资金收付必须经过双重审批，一级审批由部门负责人进行，二级审批由财务管理部门负责人进行。
五、资产管理1.施工项目部财务管理部门应对项目部资产进行统一管理，编制资产清册，并做好资产登记和变更手续。
2.各部门负责人应做好本部门资产的保管工作，确保资产的安全和正常使用。
3.资产报废应按照相关规定进行，经财务管理部门审核后执行。
六、会计制度1.施工项目部应按照国家财务制度和税收相关法律法规进行会计核算，编制财务报表。
2.财务管理部门应建立健全会计账簿，每月定期进行核对，确保财务账簿的准确性和完整性。
3.施工项目部应每年聘请专业机构进行审计工作，以保障财务信息的真实性和合法性。
七、决算和结算1.施工项目部在项目结束后应聘请专业机构进行项目决算工作。
2.施工项目部应及时进行工程量结算，并按照合同和相关规定进行付款和收款。
3.项目决算和结算应由财务管理部门负责人签署，并报送上级审批。
八、财务监督和检查1.施工项目部应建立健全财务监督和内部控制制度，加强对财务活动的监督和检查。
施工项目部财务管理制度
施工项目部财务管理制度一、总则为了规范施工项目部的财务管理活动，保障财务资金安全，提高财务管理效率，特制定本制度。
二、组织架构施工项目部的财务管理由部门财务经理负责，下设财务部门专门负责具体的财务工作，包括会计、出纳等岗位。
三、职责分工1. 部门财务经理负责项目部财务管理工作，制定财务管理制度，监督实施，对财务部门的工作进行全面管理和指导，对重大财务决策进行审批，推动财务管理工作取得实效。
2. 财务部门负责项目部的日常财务管理工作，包括会计处理、税务管理、成本分析、预算编制等。
3. 会计负责项目部的凭证处理、账务处理、报表编制、财务分析等工作。
4. 出纳负责项目部的资金收付工作，确保项目部资金的安全稳妥。
四、会计核算1. 会计政策项目部严格执行国家财政法规，坚持会计核算的真实性、合法性和公正性原则，按照国家规定的会计科目进行凭证处理和账务处理。
对项目部的资产、负债、成本、费用等进行准确核算，确保会计核算的真实性。
2. 凭证处理项目部凭证处理应当遵循凭证真实性、明细性、完整性的原则，凭证应当由单位具有独立法人资格的单位出具，凭证上的金额、日期、用途等应当真实可靠，凭证上的金额应当符合会计政策。
3. 账务处理项目部按照国家规定的会计科目进行账务处理，确保资产负债表、利润表等财务报表的准确性和真实性。
五、税务管理项目部应当遵循国家税收政策，合法纳税、实行税控，确保项目部的税收合规。
六、成本控制项目部应当对成本进行严格控制，避免浪费，提高资源利用效率，确保项目部的经济效益。
七、预算管理项目部应当根据年度、季度经营计划，制定相应的预算，并对预算进行执行控制，及时进行预算调整，确保项目部的经济效益。
八、资金管理项目部应当建立健全的资金管理制度，包括资金的收款、付款、资金的使用、资金的监督，确保项目部资金的安全稳妥。
九、财务报告项目部应当定期报送财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保项目部的财务报告真实准确。
工地项目部财务制度
工地项目部财务制度第一章总则为规范工程项目部财务管理，加强财务监督，保障资金安全，制定本制度。
第二章财务管理体制1. 工程项目部设立财务部门，负责全面组织、协调和管理财务工作，实行集中管理。
2. 财务部门设置财务主管，负责财务工作的具体执行，由领导班子成员掌握财务工作。
3. 财务部门实行领导领导，分管领导监督检查。
第三章资金管理1. 资金管理主要包括收入、支出、结算等内容。
2. 各部门、班组上交的现金、收据等应经财务部门核对，认真登记。
3. 工程项目部的资金管理应采取集中管理方式，不得私自挪用、挪动公款。
4. 项目施工过程中的资金支出，要按照规定的程序拨付，并纪录详实。
第四章财务监督1. 财务主管应定期对各项财务记录进行审核，确保数据的真实性和准确性。
2. 财务主管要加强对项目部其他部门和班组的财务监督，及时发现和纠正问题。
3. 财务主管要向领导班子报告财务管理情况，接受监督。
4. 项目部财务工作由纪检部门进行监督，及时查处违规行为。
第五章特殊财务管理1. 对于特殊支出，如资金扶贫、募捐等，要制定专门的使用方案，并严格按照规定程序操作。
2. 对于工程改造、利润分配、资本金等，要根据项目实际情况，明确用途和管理程度。
3. 对于账目核查等事项，要及时报告领导，接受指导。
第六章财务制度违纪处罚1. 对于财务制度违反行为，一经查实，将进行处罚，包括警告、罚款、停职、辞退等。
2. 对于涉嫌犯罪的行为，要及时移交司法机关处理。
第七章附则1. 本制度自颁布之日起实施。
2. 对于本制度中未能覆盖的内容，要根据实际情况，及时补充完善。
3. 本制度由财务部门负责解释，其他部门必须遵守。
4. 如有财务制度变更，需经领导批准，并及时通知全体人员。
以上内容为工程项目部财务制度的基本架构，希望财务工作人员能严格遵守规定，勤勉履职，确保项目部财务工作的顺利进行。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度公司项目部财务管理制度1. 财务管理原则1.1. 依法合规原则- 所有财务管理活动必须遵守相关法律法规和财务规范。
1.2. 透明公开原则- 财务管理工作必须做到公开透明，及时向相关部门和人员提供财务信息。
1.3. 审计制约原则- 审计部门有权对项目部的财务管理进行定期或不定期的审计，确保财务活动的合规性和准确性。
2. 财务管理组织机构和职责2.1. 财务管理部门- 负责项目部财务管理工作的规划、组织、协调和监督。
2.2. 财务主管- 负责整个项目部的财务管理，包括预算编制、财务报告、资金管理等工作。
2.3. 费用报销员- 负责对项目部发生的各项费用进行审核、报销和登记。
2.4. 出纳员- 负责项目部资金的收付、核对、记录和结算。
3. 预算管理3.1. 年度预算编制- 每年项目部需要根据公司要求，编制年度预算，提出资金需求和使用计划。
3.2. 预算执行监控- 根据公司要求，项目部需要定期对预算执行情况进行监控和分析，如有超支情况及时报告。
3.3. 预算调整审批- 项目部需要向上级单位提出预算调整申请，并经过审批后方可执行。
4. 财务报告4.1. 月度财务报告- 每月项目部需要及时编制月度财务报告，向上级汇报项目部财务状况。
4.2. 年度财务报表- 每年项目部需要编制年度财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
5. 资金管理5.1. 资金申请与支付- 项目部需要根据预算和资金需求，及时向上级申请资金，并按规范流程进行支付。
5.2. 资金监控与分析- 项目部需要进行资金的监控和分析，包括资金流动情况、资金使用效率等。
5.3. 定期结算- 项目部需要定期进行资金结算，保证相关款项的收入和支出的准确性。
6. 费用管理6.1. 费用审批- 项目部对各项费用需提前申请并经过审批后方可发生，严禁超预算费用发生。
6.2. 费用报销- 项目部对已发生的费用需要及时进行审核和报销，并进行相关的记录和登记。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
施工企业项目部财务管理制度施工项目部财务管理办法为了加强、规范经理部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和公司《财务管理制度细则》的规定，结合经理部实际情况，制定本财务管理办法。
第一条会计和出纳的职责1会计的职责：（1）按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。
按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。
（2）收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
（3）紧密联系工程计量，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应付应收工程款、以及各施工队的计价工作。
（4）与采购、库房、材料部门保持紧密联系，协助采购和库房搞好机料管理，严把成本控制关。
（5）按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。
（6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。
（7）每月编制资金使用情况表，交项目经理审核。
（8）完成经理部领导交给的其他任务。
2、出纳的工作职责（1 ）认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭证返回会计。
（2）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
（3）严格支票管理制度，编制支票使用档案。
（4）登记现金和银行存款日记帐，根据已办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并做到日清月结。
银行帐薄的帐面余额要与银行对帐单核对相符，如不一致, 应于月终编制"银行存款余额调节表”调节相符，对于未达帐款要及时查询，进行处理。
要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票；积极配合银行做好对帐、报帐工作。
（5）负责会计凭证的整理装订，做到整齐、完整、不错、不漏，填写清楚后交总帐会计审核并妥善管理，配合会计做好各种帐务处理。
（6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密（7）完成经理部领导交给的其他任务第二条、财务部门的职责与权利1财务部门的职责：依法组织与实行经理部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
2、财务部门的权利：审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。
3、财务部直接对项目经理负责。
第三条、财务日常工作办法1项目经理部财务采取印鉴分管制度，出纳一枚，会计一枚，其中一人外出时，交由项目经理监管。
2、财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。
3、对于发生的业务，应开具对口行业的正规发票，不能取得正规发票的，应由业务经办人到税务局开具税务发票，特殊情况的经项目经理同意后，由财务办理。
4、发票正面必须注明：日期、单位、货物名称、数量、单价、金额、收款人，并盖有销货单位发票专用章或财务专用章。
5、发票应注明：事项、经办人、证明人、验收人或在发票粘贴薄反面注明事由，并根据有关规定办理报帐手续。
6、大额购买材料、办公用品等，须填写《申购单》，经项目经理批准后方可购买。
7、发票张数多的需用发票粘贴薄，由财务会计审核后，项目经理签字报销。
8、材料部购买固定资产、大型周转材料，必须向公司采购部提出正式申请，经总公司审批同意后，材料部才能购买，材料设备发票必须由项目经理签字报帐。
9、出租车车票，视具体情况报销。
10、费用报销审批的程序:11、不按有关规定执行报销程序的，一律不给予报销。
12、报销金额，不能有任何人为涂改，涂改后的报销凭证，不能报销。
13、职工生活费标准每人每天10-15元（视物价而定），超支部分自费；由食堂统一用于生活费开支，不再造册发放，此费用列入间接费用。
14、凡发生费用后取得报销单据后，应及时办理报销手续。
对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销，对审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签名财务不予报销，并向报销人说明退回理由。
第四条备用金及借款管理制度1、备用金及日常借款包括差旅费借款、零星采购借款、工资性借款、其他临时借款，其中零星采购借款由借款人填制《借款审批单》并附请购单，注明物品名称、数量、申购部门，交部门负责人同意，分管领导审批，审批同意后出纳才能付款。
2、备用金借支严格执行分级审批管理，零星借款金额在500元以下经部门主管同意由财务人员审核；借款金额在1000-2000元由分管财务项目副经理审核，借款金额2000元以上有项目经理审批；材料采购借款一律由项目经理审批。
借款金额超2000元应提前一天报财务部，以便财务人员提前备款。
3、借款程序：借款人申请T部门主管签字同意T会计审核签署意见T项目经理签字同意T 会计出凭证f出纳付款。
4、借款人必须在每年年底、或离职、工程竣工前报销冲帐，对借款人未及时偿还的借支,财务部门有权扣工资偿还。
经办人领款签字出纳审核并付款财务负责人 _________复核计审批公司分管领导审批6、备用金使用过程中，1000元以内的经济活动可由项目部部门负责人签字负责，1000元以上的必须由项目经理同意，否则不给予报帐。
7、施工队借款必须由工程计划部、分管领导开具工程量情况说明，交财务扣除借支款后报项目经理审批，预防不良超支现象发生。
上述相关规定，严格执行“谁支出，谁报销”原则，严禁假借他人名义自己费用行为；若遇到特殊情况，可视具体情况，经项目经理签字同意后，灵活变通处理。
第五条、业务招待费和误餐费制度1、业务招待费仅限于招待与本项目有关的单位及个人。
2、因办理项目部相关业务事项，发生的误餐费，可以报销。
3、业务招待费和误餐费必须取得正式发票，并在发票后注明时间、经办人及证明人。
4、业务招待费原则上由部门负责人以上报销，但发生业务招待费前应告知项目经理。
其他人员一般情况不得报销业务招待费，若特殊情况需由部门负责向项目经理反映审批后方可发生，报销程序按财务日常工作办法执行。
5、业务招待过程中发生的无票支出，由项目经理同意后，财务统一办理。
6、项目部各部门的业务招待费，应本着节约的原则合理开支。
第六条差旅费的报销1、因为公司开会、培训等，需出公差，项目部人员，由项目经理根据事由缓急，可自行安排乘坐飞机、火车或汽车，票务费用，按实报销；其余人员按火车（硬卧）标准报销，紧急情况下，项目经理特批者除外。
未经同意的飞机票，只能按照火车（硬卧）票报销，差价由经办人自行承担。
2、项目部职工每年季节性放假，项目部根据具体情况，适当安排轮休，探亲假为带薪休假，休假期间的工资按照项目部基本工资同期发放，不再享受其他各种补贴。
探亲差旅费可以报销，车船费可包括往返汽车票、火车票3、住宿费标准，执行公司《管理办法》的相关规定。
一般人员住宿标准80-100元/天管理人员住宿标准100-120元/天4、差旅费报销只能包括车船费和住宿费，出差期间发生的其他费用，要单独报销；报销时应注明出差事由，出差天数，随同人员。
5、所有休假、请假出公差者，均需填报《请假条》交行办存档，作为发放计算工资的依据；差旅费报销必须填写《差旅费报销单》。
第七条工资核算1、所有人工进场按公司管理要求首先签订《劳动合同书》，同时要求进场人工必须提供有效身份证复印件。
由综合办建立人事管理档案。
2、人工费结算单，必须有施工负责人、施工员、计量员、现场负责人、项目经理签字、项目总工确认，并经财务审核，报送公司领导统一审批，方能作为结算、支付或财务挂账的依据凭证。
3、民工工资支付应按统一格式结算。
表中必须注明姓名、性别、身份证号、工种、工资标准、考勤时间、应结算工资、实发工资、领款人签字（捺印）事项第八条材料、固定资产核算1、钢材、水泥、砂石料、等主要材料，购进时，材料应向财务部提供规定的《材料结算表》，并附过磅磅单，经材料部两人签字，主管项目副经理审核，项目经理审批。
2、其他零星材料的采购，由项目部与固定的供应商签订长期供货合同，定点采购，分月结算。
零星材料，必须附有详细清单和单价，由主管项目副经理审核。
以上包括五金材料、电器材料、油料、其他材料等。
3、项目部存货（库存商品）的核算采用“实际成本”法，存货发出时，一律采用“加权平均法”计价。
4、月末已经入库，未取得发票的材料，按暂估价入帐，采用“抽单法”核算。
5、低值易耗品的摊销，采用“一次性摊销法”进行核算，建立低值易耗品领用台帐，定期盘点，每月一次，达到报废的予以注销。
6、周转材料的摊销，采用“分期摊销法”进行核算。
建立周转材料实物台账，定期盘点核对。
7、固定资产的核算与管理，按照公司《财务管理制度细则》、《固定资产管理办法》执行。
对于固定资产的增减变动，设备部应及时报财务部进行相关的账务处理（否则后果自负），并上报公司相应部门。
固定资产行政办公部份，应经行办签认。
8、所有材料，全部由材料部或库房编制《入库单》，财务部以此为依据，登记材料帐。
9、每月25日为材料结帐日，同时材料部向财务部上报《材料领用汇总表》，并附材料领用的详细清单。
上述单据，最后经材料部负责人签字并加盖公章生效，财务部以此为依据，进行材料成本核算，并核销材料帐。
10、每月材料部必需与财务部进行帐帐核对，做到帐帐相合，帐实相合。
对于产生的差异，材料部填报《材料盘点表》，说明情况，并报主管项目副经理审批。
低值易耗品、周转材料的摊销、固定资产的折旧，由财务部进行核算并报材料部，材料部依据财务部提供的数据进行账务处理。
第九条库房管理制度1材料的仓储管理：材料经验收入库后，需按要求进行材料分类编号、建卡、建帐保管、定期盘点清查，做到帐、卡、物相符，认真做好各类材料库存报表，及时准确反映库存材料动态，最大限度降低材料库存量和库存周期。
实现搬运、储存、不丢失、不损失、不报废；实现仓库管理规范化，存放系列化，保养经常化。
2、材料的领用管理：钻机材料领用填写班组领用申领单，注明名称、型号规格、用途、数量；实行“以旧、坏换新”制度，不归还不领归还的配件单独分类堆放经核定再做处理，每月或每季度编制钻机材料耗用表计算成本；油料的领用填写油料出库单，限额计量领用；每月汇总计算累计购入、领用，结出结存核对无误，油料储存低于最低限额及时编制油料采购计划单，及时购买补足；工具设备的领用填写工具设备借还单，实行“借时登记、归还时核销”制度；周转材料如电缆线、架管、钢管、钻杆、竹架板、风管、灌浆管等材料领用，实行“统一领用、分级配制”制度，个人不得领用。
3、台帐管理：建立材料管理台帐主要包括材料采购计划台帐、采购合同台帐、材料库存与收发台帐；对各类台帐，材料部门应定期与财务部门进行稽核，及时准确反映和传递材料动态，进行比较分析和总量控制。