信用证培训资料
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信用证业务培训教材
追索权行使
当银行因单据不符而拒付时，申请人有权向受益人追索已支付的款项。追索时 应提供充分的证据和理由，并按照相关法律法规和合同条款进行。
案例分析与经验分享
案例分析
通过对实际案例的分析，了解信用证 业务中可能遇到的问题和风险，以及 相应的解决方案和应对措施。
经验分享
分享在信用证业务操作过程中的成功 经验和注意事项，帮助业务人员提高 操作水平和风险防范意识。
运输单据
检查运输单据如提单、空运单等中 的装运日期、装运港、目的港、收 货人等是否与信用证相符。
保险单据
核实保险单据中的被保险人、 保险金额、险别等是否符合信 用证要求。
其他单据
根据信用证要求，审核其他相 关单据如产地证、检验证等。
审核单据之间关系
单据与信用证关系
确保所有单据与信用证条款严格相符， 避免因不符点导致的拒付风险。
开证行风险防范
严格审核申请人资格
01
开证行应对申请人进行严格的资信调查和评估，确保其具备履
行合约的能力和诚信。
审慎开立信用证
02
开证行应仔细审查信用证条款，确保其与贸易合同一致，并明
确各方责任和义务。
监控交易进程
03
开证行应密切关注交进程，确保单据的真实性和一致性，及
时发现并处理潜在风险。
通知行风险防范
议付行审核单据无误后，按照信用证规 定的付款方式进行付款或承兑。
开证行根据申请人的要求开立信用证， 并通过通知行将信用证通知给受益人。
受益人收到信用证后，按照信用证条款 的规定装运货物、备妥单据并交出单议 付。
02 信用证种类与特点
跟单信用证与光票信用证
跟单信用证（Documentary Credit）
当银行因单据不符而拒付时，申请人有权向受益人追索已支付的款项。追索时 应提供充分的证据和理由，并按照相关法律法规和合同条款进行。
案例分析与经验分享
案例分析
通过对实际案例的分析，了解信用证 业务中可能遇到的问题和风险，以及 相应的解决方案和应对措施。
经验分享
分享在信用证业务操作过程中的成功 经验和注意事项，帮助业务人员提高 操作水平和风险防范意识。
运输单据
检查运输单据如提单、空运单等中 的装运日期、装运港、目的港、收 货人等是否与信用证相符。
保险单据
核实保险单据中的被保险人、 保险金额、险别等是否符合信 用证要求。
其他单据
根据信用证要求，审核其他相 关单据如产地证、检验证等。
审核单据之间关系
单据与信用证关系
确保所有单据与信用证条款严格相符， 避免因不符点导致的拒付风险。
开证行风险防范
严格审核申请人资格
01
开证行应对申请人进行严格的资信调查和评估，确保其具备履
行合约的能力和诚信。
审慎开立信用证
02
开证行应仔细审查信用证条款，确保其与贸易合同一致，并明
确各方责任和义务。
监控交易进程
03
开证行应密切关注交进程，确保单据的真实性和一致性，及
时发现并处理潜在风险。
通知行风险防范
议付行审核单据无误后，按照信用证规 定的付款方式进行付款或承兑。
开证行根据申请人的要求开立信用证， 并通过通知行将信用证通知给受益人。
受益人收到信用证后，按照信用证条款 的规定装运货物、备妥单据并交出单议 付。
02 信用证种类与特点
跟单信用证与光票信用证
跟单信用证（Documentary Credit）
信用证培训教程
信用证的主要类型
背对背信用证 背对背信用证(Back-to-Back credit)又称转开信用证，指申请人(背对背信用证项下的进口商)将国外开来的受益人为他的原证作抵押，要求其委托行另开一份内容相似，而受益人为实际供货商的新证。背对背信用证的开立通常是中间商转售他人货物而从中渔利，或两国不能直接办理进出口贸易时通过第三者来沟通贸易。
信用证培训教程
Stephanie 2005年9月2日
目录
01.
信用证概述
单击此处添加文本具体内容
02.
信用证流程
单击此处添加文本具体内容
03.
信用证过程中的注意要点
单击此处添加文本具体内容
信用证的概念
信用证,英文为Letter of Credit,简称L/C. 是一种开证银行根据申请人（进口方）的要求和申请，向受益人（出口方）开立的有一定金额、在一定期限内凭汇票和出口单据，在指定地点付款的书面保证。信用证是开证行向受益人作出的付款承诺，使受益人有了收款的保障，因此是对受益人有利的支付方式。但是受益人只有在按信用证规定提供了信用证要求的单据时才能得到款项.因此信用证是银行的有条件的付款承诺。
02
信用证审核无误,业务员下单并安排生产.
03
出货后,单证组提交相关单据给银行
04
信用证在我司内部的流程
信用证过程中的注意要点
1.业务员在审证时,要注意受益人 Galanz (Zhongshan) Electrical Appliances Ltd. 要完全准确. 2.只有提单正本( Original B/L)到达我司后,才能够交单给我方银行 3.我方银行会对我司提交的单据进行审单,假如出现不符点会反馈给单证组,最后再通过DHL提交给客户银行.(交单,不符点,客户付款或承兑情况可在电脑\\echo查到)
背对背信用证 背对背信用证(Back-to-Back credit)又称转开信用证，指申请人(背对背信用证项下的进口商)将国外开来的受益人为他的原证作抵押，要求其委托行另开一份内容相似，而受益人为实际供货商的新证。背对背信用证的开立通常是中间商转售他人货物而从中渔利，或两国不能直接办理进出口贸易时通过第三者来沟通贸易。
信用证培训教程
Stephanie 2005年9月2日
目录
01.
信用证概述
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02.
信用证流程
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03.
信用证过程中的注意要点
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信用证的概念
信用证,英文为Letter of Credit,简称L/C. 是一种开证银行根据申请人（进口方）的要求和申请，向受益人（出口方）开立的有一定金额、在一定期限内凭汇票和出口单据，在指定地点付款的书面保证。信用证是开证行向受益人作出的付款承诺，使受益人有了收款的保障，因此是对受益人有利的支付方式。但是受益人只有在按信用证规定提供了信用证要求的单据时才能得到款项.因此信用证是银行的有条件的付款承诺。
02
信用证审核无误,业务员下单并安排生产.
03
出货后,单证组提交相关单据给银行
04
信用证在我司内部的流程
信用证过程中的注意要点
1.业务员在审证时,要注意受益人 Galanz (Zhongshan) Electrical Appliances Ltd. 要完全准确. 2.只有提单正本( Original B/L)到达我司后,才能够交单给我方银行 3.我方银行会对我司提交的单据进行审单,假如出现不符点会反馈给单证组,最后再通过DHL提交给客户银行.(交单,不符点,客户付款或承兑情况可在电脑\\echo查到)
银行信用证知识培训通用课件
风险管理挑战
随着国际贸易环境的变化，信用证风险管理面临 更多挑战，需要加强风险识别和防范。
法规和监管变化
各国金融法规和监管政策的变化可能对信用证业 务产生影响，需要关注并适应相关变化。
感谢您的观看
THANKS
利用信用证条款的漏洞，故意延迟交货或提出不符点。例 如，某卖方利用信用证条款的漏洞，延迟交货数月，导致 买方损失惨重。
信用证欺诈的防范措施
选择可靠交易伙伴
选择有良好信誉的交易伙 伴，并对其背景进行调查
。
及时沟通与协商
在交易过程中，及时与交 易伙伴沟通与协商，解决
可能出现的问题。
01
02
03
04
05
如果开证行出现破产、倒闭等情 况，无法正常履行信用证项下的 付款义务，会导致受益人无法正 常收到款项。
02
03
欺诈风险
在某些情况下，申请人可能会利 用信用证进行欺诈行为，如提供 虚假单据、伪造单据等。
04
信用证风险的防范措施
选择资信良好的开 证行
严格审核信用证条 款
认真制作和审核单 据
加强风险预警监控
严格审核单据
对信用证项下的单据进行 严格审核，确保单据的真
实性和准确性。
仔细阅读信用证条款
在开立信用证前，仔细阅 读条款，确保其符合合同 约定，并避免条款存在漏
洞。
利用保险和银行担保
为防止信用证欺诈，可以 购买相关保险或要求银行
出具担保。
06
信用证在贸易中的作用与未来发展
信用证在贸易中的作用
保障交易安全
信用证为买卖双方提供了一种可靠的支付方式，通过银行信用保 障交易双方的利益，降低贸易风险。
促进贸易便利化
随着国际贸易环境的变化，信用证风险管理面临 更多挑战，需要加强风险识别和防范。
法规和监管变化
各国金融法规和监管政策的变化可能对信用证业 务产生影响，需要关注并适应相关变化。
感谢您的观看
THANKS
利用信用证条款的漏洞，故意延迟交货或提出不符点。例 如，某卖方利用信用证条款的漏洞，延迟交货数月，导致 买方损失惨重。
信用证欺诈的防范措施
选择可靠交易伙伴
选择有良好信誉的交易伙 伴，并对其背景进行调查
。
及时沟通与协商
在交易过程中，及时与交 易伙伴沟通与协商，解决
可能出现的问题。
01
02
03
04
05
如果开证行出现破产、倒闭等情 况，无法正常履行信用证项下的 付款义务，会导致受益人无法正 常收到款项。
02
03
欺诈风险
在某些情况下，申请人可能会利 用信用证进行欺诈行为，如提供 虚假单据、伪造单据等。
04
信用证风险的防范措施
选择资信良好的开 证行
严格审核信用证条 款
认真制作和审核单 据
加强风险预警监控
严格审核单据
对信用证项下的单据进行 严格审核，确保单据的真
实性和准确性。
仔细阅读信用证条款
在开立信用证前，仔细阅 读条款，确保其符合合同 约定，并避免条款存在漏
洞。
利用保险和银行担保
为防止信用证欺诈，可以 购买相关保险或要求银行
出具担保。
06
信用证在贸易中的作用与未来发展
信用证在贸易中的作用
保障交易安全
信用证为买卖双方提供了一种可靠的支付方式，通过银行信用保 障交易双方的利益，降低贸易风险。
促进贸易便利化
信用证业务相关培训
信用证业务相关培训名目信用证培训……………………………………2—17服务器知识培训……………………………………18—20网络产品知识培训……………………………………21—27电子元器件知识培训……………………………………28—33 PC类知识培训……………………………………34—43信用证培训国际结算业务培训课程一．什么是国际结算业务？其要紧特点是什么？通过银行办理的任何在国际间的货币支付业务统称为国际结算。
国际结算业务的要紧特点：在银行办理；非现金结算；适用货币一样为国际间可兑换货币；遵守国际惯例。
国际贸易中的支付条款二．国际物资买卖合同中的支付条款要紧包括四个方面的内容：工具：货币或者票据；支付的时刻：(1) 预付（Payment in Advance）：如随订单付现（Cash with Order）；(2) 现付：如交货付现（Cash on Delivery, C.O.D.）；凭单据付现（Cash against Documents, C.A.D.）；(3) 迟付（Deferred Payment）：如D/A，O/A，还有分期付款、延期付款等。
付款地点：在出口国支付；在进口国或第三国支付；支付方式：要紧有汇付、托收和信用证。
三．国际结算的基础工具票据-------票汇（D/D—Demand Draft Transfer）非票据（Payment Order)邮寄方式-----信汇（M/T)电报、SWIFT方式----电汇（T/T）全世界银行间金融电信学会四．国际结算的要紧方式汇付（REMITTANCE）预付款(Payment in Advance)赊账（O/A—Open Account）托收（COLLECTION）信用证(LETTER OF CREDIT)保函（LETTER OF GUARANTEE）保理（FACTORING）五．汇付（Remittance）汇付的含义：汇付是进口商主动将款项通过银行或其他途径将款项汇交给出口商。
信用证培训资料
1.不同支付方式的灵活运用
❖ 信用证与汇付相结合 信用证与汇付相结合系指部分货款采用信用证，余 额货款采用汇付结算。例如，成交的契约货物是散 装物，如矿砂、煤炭、粮食等，进出口商同意采用 信用证支付总金额的90％。余额10％，待货到后经 过验收，确定其货物计数单位后，将余额货款采用 汇付办法支付
❖ 信用证与托收相结合
不可撤销信用证与跟单托收相结合的支付方式， 是指部分货款采用信用证支付，部分余额货款 采用跟单托收结算
对进口商来讲，可减少开证保证金，用少数的 资金可作大于投资几倍的贸易额，有利于资金 的周转，而且可节约银行费用
对出口商来讲，采用部分使用信用证部分托收， 虽然托收部分须承担一定的风险，但以信用证 作保证，这是一种保全的办法
2.信用证的分类
❖ 常见信用证种类一 跟单信用证(DOCUMENTARY CREDIT)：是凭 跟单汇票或仅凭单据付款的信用证,国际贸易结 算中所使用的信用证绝大部分是跟单信用证。
光票信用证：是凭不附带单据的汇票付款的信用 证
可撤销(REVOCABLE)信用证：是指开证行对所 开信用证不必征得受益人同意有权随时撤销的信 用证
❖ D/P的操作程序 出口人按照合同规定将货物出运后,开出远期汇票, 和货运单据以及有关单据到银行填写托收申请书, 委托银行代为收取款项. 银行签发托收委托书,将汇票和单据交给进口地代 收行委托代收款项. 代收行向进口人提示汇票和单据. 进口人兑现汇票. 代收行收回汇票,将单据交给进口人 进口人到期付款 代收行收款并转帐给托收人 托收行将钱交给出口人
❖ D/A的操作程序 出口人按照合同规定将货物出运后,开出远期汇票, 和货运单据以及有关单据,到银行填写托收申请书, 委托银行代为收取款项. 银行签发托收委托书,将汇票和单据交给进口地代收 行委托代收款项. 代收行向进口人提示汇票和单据. 进口人承兑汇票. 代收行收回汇票,将单据交给进口人. 进口人到期付款 代收行收款并转帐给托收人 托收行将钱交给出口人
信用证培训课件ppt(62张)
Unit 9 Letter of Credit 信用证
1
9.1 Introduction（简介）
目的：掌握如何申请开立信用证、或对信用证进行修改、延 期及相关的回复。
信用证（Letter of Credit）是国际贸易中最常用的支付方式， 不仅适用于个别交易，也适用于系列交易。信用证的开证 程序始于进口方。进口方通知开证行（Issuing Bank）开立 以出口方为受益人（Beneficiary）的信用证。信用证包含进 出口双方达成交易的详细内容。信用证开出后，由开证行 将信用证寄给出口方所在地的通知行（Notifying Bank）。 接到信用证后，银行和出口方会对信用证进行审核。根据 审核无误的信用证，出口方就可备货装运。装运后，出口 方就可以缮制符合信用证要求的单据，再据此向议付行 （Negotiation Bank）交单议付，取得货款。
到相关信 用证
6
In regard to
关于… In regard to your request for information, I
regret to inform you that I am unable to help you.
关于你需要情报的事，我遗憾地告诉你我没法帮助你。
With regard to hardness, the diamond is in a class by itself.
快开证 valid reason for further delaying the opening of the credit.（货已备妥多日，你方应立即开证，我们不 知道贵方有何合理理由迟迟不开证。）
9
改证或信用证展期信函的写作步骤及常见表达方式：
写作步骤
表达方式
（1） We wish to acknowledge receipt of the L/C No.3450 告诉对方 for the amount of USD5,000 covering your Order 已收到信 No.987.（你方987号订单项下金额5,000美元的3450
1
9.1 Introduction（简介）
目的：掌握如何申请开立信用证、或对信用证进行修改、延 期及相关的回复。
信用证（Letter of Credit）是国际贸易中最常用的支付方式， 不仅适用于个别交易，也适用于系列交易。信用证的开证 程序始于进口方。进口方通知开证行（Issuing Bank）开立 以出口方为受益人（Beneficiary）的信用证。信用证包含进 出口双方达成交易的详细内容。信用证开出后，由开证行 将信用证寄给出口方所在地的通知行（Notifying Bank）。 接到信用证后，银行和出口方会对信用证进行审核。根据 审核无误的信用证，出口方就可备货装运。装运后，出口 方就可以缮制符合信用证要求的单据，再据此向议付行 （Negotiation Bank）交单议付，取得货款。
到相关信 用证
6
In regard to
关于… In regard to your request for information, I
regret to inform you that I am unable to help you.
关于你需要情报的事，我遗憾地告诉你我没法帮助你。
With regard to hardness, the diamond is in a class by itself.
快开证 valid reason for further delaying the opening of the credit.（货已备妥多日，你方应立即开证，我们不 知道贵方有何合理理由迟迟不开证。）
9
改证或信用证展期信函的写作步骤及常见表达方式：
写作步骤
表达方式
（1） We wish to acknowledge receipt of the L/C No.3450 告诉对方 for the amount of USD5,000 covering your Order 已收到信 No.987.（你方987号订单项下金额5,000美元的3450
银行信用证知识培训课件
• 《UCP600》对“议付”的定义:
指指定银行在相符交单下，在其应获偿付的银行工 作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款项， 从而购买汇票（其付款人为指定银行以外的其他银 行）及/或单据的行为。(UCP600第2条)
议付信用证（negotiation L/C)
• 受益人须提交汇票：
汇票付款期限----即期或远期； 开证行
• 汇票付款人
出口地银行
指定的付款行 第三国银行；
• 到期地点----承兑行所在地；
• 受益人
远期汇票和单据 承兑汇票，并在汇票到期日付款
付款行（承兑行）
议付信用证（negotiation L/C)
• 允许受益人向某一银行或任何银行交单议付的信用证； • 应注明“available by negotiation”（议付兑现）；
• The usance draft are payable on a sight basis, all interests and discount charges are for applicant’s(buyer’s) account.
对出口人：
表面上----远期收款(开远期汇票)； 实际上----即期十足收款(指定的银行负责贴现，
款； • 当开证行倒闭时，仍有义务向受益人付款；
（2）开证行
• 承担第一性付款责任； • 付款后不享有追索权（付款是终局性的）；
（3）通知行 • 及时将信用证通知或传递给受益人； • 审核信用证表面真实性，秉行单证一致、单 单一致原则。
（4）受益人
• 应及时审证，如发现不符，有权要求改证； 信用证中如有对受益人不利或无法满足的条 款也应联系开证人改证，维护己方利益
付 款 赎 单
指指定银行在相符交单下，在其应获偿付的银行工 作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款项， 从而购买汇票（其付款人为指定银行以外的其他银 行）及/或单据的行为。(UCP600第2条)
议付信用证（negotiation L/C)
• 受益人须提交汇票：
汇票付款期限----即期或远期； 开证行
• 汇票付款人
出口地银行
指定的付款行 第三国银行；
• 到期地点----承兑行所在地；
• 受益人
远期汇票和单据 承兑汇票，并在汇票到期日付款
付款行（承兑行）
议付信用证（negotiation L/C)
• 允许受益人向某一银行或任何银行交单议付的信用证； • 应注明“available by negotiation”（议付兑现）；
• The usance draft are payable on a sight basis, all interests and discount charges are for applicant’s(buyer’s) account.
对出口人：
表面上----远期收款(开远期汇票)； 实际上----即期十足收款(指定的银行负责贴现，
款； • 当开证行倒闭时，仍有义务向受益人付款；
（2）开证行
• 承担第一性付款责任； • 付款后不享有追索权（付款是终局性的）；
（3）通知行 • 及时将信用证通知或传递给受益人； • 审核信用证表面真实性，秉行单证一致、单 单一致原则。
（4）受益人
• 应及时审证，如发现不符，有权要求改证； 信用证中如有对受益人不利或无法满足的条 款也应联系开证人改证，维护己方利益
付 款 赎 单
信用证知识培训
进口商
⑾ 付 款 赎 单
⑥ 交 单
⑩ 提 示 付 款
通知行
开证行
⑧ 寄单索偿 寄单行 / 议付行 ⑨ 审单付款 注：通知行、寄单行 / 议付行可为同一家银行
跟单信用证结算方式的特点：
开证行承担第一付款责任
不依附于贸易合同
处理单据而不是货物(只要单证相符,申请人 必须付款)
跟单信用证依据的国际惯例 ：
信用证格式与结构分析
货物描述 包括品名、单价、数 量规格、总价、价格 条款、等
45A: Description of Goo. 0309HD9025 CRT MONITOR W/O SPK FUNCTION QTY.: 300 PCS UNIT PRICE: USDxxxxx CIF NORFOLK, VA, USA
进口信用证
招商银行深圳福田支行 2011-03-14
光票 / 跟单 信开 / 电开 即期 / 远期 保兑 / 不保兑 可撤销 / 不可撤销
信用证是什么?
L/C ( Letter of credit )
是指开证银行应申请人的要求并
按其指示向第三方开立的载有一
定金额的，在一定的期限内凭符 合规定的单据付款的书面保证文 件。 信用证是国际贸易中最主要、最
信用证格式与结构分析
所需单据
46A: Documents Required • Signed commercial Invoice, 1 original plus 2 copies. • Packing List, 1 original plus 1 copy • GSP Certificate of Origin, form A, 1 original plus 1 copy • Full set of insurance policy blank endorsed for full cif value plus 10 pct with claims if any,payable at destination in currency of this credit covering all risks. • Full set clean on board Bill of Lading issued to order and blank endorsed. Notify: Applicant.