信用证种类资料
信用证分类
信用证的种类(1)以信用证项下的汇票是否附有货运单据划分为：跟单信用证，光票信用证。
(2)以开证行所负的责任为标准可以分为：不可撤销信用证，可撤销信用证。
(3)以有无另一银行加以保证兑付，可以分为：保兑信用证，不保兑信用证(4)根据付款时间不同，可以分为：即期信用证，远期信用证，假远期信用证。
(5)根据受益人对信用证的权利可否转让，可分为：可转让信用证，不可转让信用证(6)循环信用证，分为：自动式循环，非自动循环。
(7)对开信用证。
(8)对背信用证。
又称转开信用证。
(9)预支信用证。
(10)备用信用证。
光票信用证光票信用证是不附单据、受益人可以凭开立收据或汇票分批或一次在通知行领取款项的信用证。
在贸易中它可以起到预先支取货款的作用，信用证中常见类似文句：Payment in advance against clean draft is allowed.贸易结算中的预知信用证和非贸易结算中的旅行信用证都属光票信用证。
光票信用证是信用证的一种类型。
受益人在请求议付或者付款时，无需提交货运单据，而只需提交汇票或发票。
但是信用证都是银行凭一定的条件付款的承诺，光票信用证也不例外。
光票信用证下的单据没有货运单据，因此对进口商的风险比较大，无法通过各种单据对货物的交付、质量、数量等予以控制。
进口商得依赖出口商的信用，否则会出现货款两空的境地。
开证行也无法利用货运单据来防范风险，只能基于进口商的信用或进口商提供的其他担保，因此银行的风险也是比较大的。
对于出口商而言，光票信用证下的开证行仍然承担第一性的付款责任，且无须提供货运单据，因此应当是有利的。
因为信用证下提交的单据越少，出现单证不符的可能性也就越少。
并且，相对应于买卖当事人的风险分配而言，进口商风险越大，作为相对人的出口商就风险越小。
因此，光票信用证在国际贸易中的运用比较少，多用于支付货物从属费用、尾款、样品费等，以及其他非贸易性费用的支付。
由于光票信用证运用较少，贵司得从交易背景、客户信用等方面注意，不要出现信用证欺诈或者诈骗的情形。
国内信用证的种类
国内信用证的种类1. 进口信用证（Import Letter of Credit）进口信用证是指国内银行根据进口商的申请，以进口商为受益人，向国外银行发出的一种付款保证，用于保障进口商按照合同要求向外国供应商支付货款。
进口信用证对于进口商来说是一种重要的支付方式，可以降低交易风险，保证货物按时到达并确保支付款项。
2. 出口信用证（Export Letter of Credit）出口信用证是指国内银行根据出口商的申请，以国外买方为受益人，向国内银行发出的一种付款保证，用于保障出口商按照合同要求交付货物后能够获得款项。
出口信用证对于出口商来说是一种重要的支付方式，可以降低交易风险，确保出口商能够按时收到货款。
3. 转让信用证（Transferable Letter of Credit）转让信用证是指受益人可以将信用证的全部或部分权益转让给第三方的信用证。
转让信用证通常用于国内贸易中，可以帮助中间商或代理商进行货物转手销售，简化交易流程，降低资金压力。
4. 分期信用证（Installment Letter of Credit）分期信用证是指信用证付款金额可分为多个期次支付的信用证。
分期信用证适用于分期交付货物或分期付款的交易，可以提供更灵活的付款方式，同时保证双方的权益。
5. 保函信用证（Standby Letter of Credit）保函信用证是指银行根据申请人的要求，向受益人发出的一种付款保证，用于保障申请人在合同履行中出现违约情况时，受益人能够获得支付款项。
保函信用证通常用于国内贸易中，在合同签订阶段提供担保，增加交易的可靠性。
6. 确认信用证（Confirmed Letter of Credit）确认信用证是指国内银行在国外银行的信用证基础上增加确认责任的信用证。
确认信用证可以增加受益人的信任度，降低交易风险，确保收款安全。
7. 不可撤销信用证（Irrevocable Letter of Credit）不可撤销信用证是指信用证在经申请人、受益人和开证行三方同意的情况下，不能被单方面撤销或修改的信用证。
1-1信用证的定义及种类
(七)对开信用证(Reciprocal L/C)
对开信用证(Reciprocal L/C)是 指交易的一方开出第一张信用证，但暂 不生效，须在对方开来一定金额的回头 信用证经受益人表示接受时，才通知对 方银行两证同时生效。
对开信用证的特点是第一张信用 证的受益人和开证人就是回头信用证的 开证人和受益人，第一张信用证是远期 信用证，回头信用证是即期信用证，第 一张信用证的通知行通常就是回头信用 证的开证行。
(五) 循环信用证
循环信用证(Revolving L/C)是 指信用证被全部或部分利用后，能够恢 复到原金额重新使用的信用证。循环信 用证可分为全自动循环、半自动循环和 非自动循环三种。议付后，不需要开证 行通知就可以循环使用的为全自动循 环。议付后，在规定的限期内，开证行 不通知停止循环就可以循环使用的为半
(三)保兑信用证
一家银行开出的信用证，由另一 家银行加以保兑的称为保兑信用证 （Confirmed L/C）。这样的信用证， 除开证行承担第一性付款责任外，保兑 行也承担第一性付款责任，对受益人是 有利的。保兑信用证上应注明 “Confirmed”字样。
(四)可转让信用证
根据《UCP600》的定义，可转让 信用证(Transferable L/C) 系指特别 注明“可转让（transferable）”字样的 信用证。可转让信用证可应受益人（第 一受益人）的要求转为全部或部分由另 一受益人（第二受益人）兑用。
第一节
信用证的定义及 种类
一、信用证的定义
信用证(Letter of Credit，简称 L/C) 又称为信用状，是指开证行应申请人的 要求并按申请人的指示，向第三者开具 的载有一定金额，在一定期限内凭符合 规定的单据付款的书面保证文件。
信用证的种类
信用证的种类摘要：信用证的种类主要有七大类：A、可撤销信用证和不可撤销信用证，B、跟单信用证和光票信用证，C、保兑信用证和不保兑信用证，D、即期信用证和远期信用证，E、可转让信用证和不可转让信用证，F、循环信用证，G、对开信用证。
A、可撤销信用证和不可撤销信用证可撤销信用证是指在议付行议付之前开证行不必征得受益人或有关当事人的同意就可以随时撤销或修改的信用证，这种信用证对进口方风险较大，所以一般进口方不接受此种信用证。
不可撤销信用证是指信用证一经开出，未经受益人或有关当事人的同意，在有效期内当事人不得随意更改或撤销的信用证。
B、跟单信用证和光票信用证跟单信用证是开证行凭跟单汇票或仅凭单据付款的信用证。
单据是指代表货物或证明货物已经交付承运人的运输单据。
通常包括各类运输提单、保险单、仓单等。
国际贸易中所使用的信用证绝大部分是跟单信用证。
光票信用证是凭不附单据的汇票付款的信用证，汇票如果附有不包括运输单据的发票、货物清单等，仍然属于光票信用证。
C、保兑信用证和不保兑信用证保兑信用证是指开证行开出的信用证由另一银行保证对符合信用证条款规定的单据履行付款义务。
对信用证加保兑的银行称为保兑行，保兑行承担与开证行相同的第一付款责任。
D、即期信用证和远期信用证即期信用证是开证行或付款行收到符合信用条款的跟单汇票或装运单据后，立即履行付款义务的信用证。
即期信用证有利于出口人安全迅速地收回资金，因此是国际贸易结算中使用最普遍的一种信用证。
远期信用证指开证行或付款行收到信用证的单据时，不立即付款而是等到约定期满时才履行付款义务的信用证。
E、可转让信用证和不可转让信用证可转让信用证是指受益人有权将信用证金额的全部或部分转让给一个或几个第三方(即第二受益人)使用。
可转让信用证只能转让一次，第二受益人不能将信用证再次转让给新的受益人。
不可转让信用证是指受益人不能将信用证的权利转让给他人的信用证。
F、循环信用证循环信用证是指信用证被全部或部分利用后，能重新恢复到原金额再度被利用，周而复始，直至达到规定的利用次数或累计总金额为止的信用证。
信用证 知识点总结
信用证知识点总结信用证的基本结构是：开证行（即进口商的银行）根据进口商委托书开立信用证并通知受益人（即出口商），受益人在信用证规定的货物装运期限内，装运合同规定的货物或提供规定的服务。
出口商在装运合同规定的期限内，向信用证受益人的银行（即通知行）交单索款。
受益人的银行按要求付款或拒付，同时把单据转交开证行。
开证行按信用证规定如实付款或要求出具拒付通知书。
当开证行付款后，就从受益人的银行处获得出口商的单据。
出口商的单据是装运的船货（或航空货）和/或提供的服务的文件化，具体可分为以下种类：（1）海运或航空提单（提货单），（2）商业发票，（3）保险单（保险凭证），（4）组装单，（5）其他单据。
信用证是确定了此类文件中应包含的内容和要求，信用证通常规定了装运的船货或提供的服务必须符合的质量、数量、价格、装运期限、付款期限、单据的有效期限等等条件。
信用证的优点：1. 增加了国际贸易交易的安全性。
信用证提供了对出口商货款的支付保证，可以有效地减少了出口商的交易风险。
2. 促进了进口商的融资，可以在银行的支持下进行国际贸易。
3. 信用证可以为买卖双方提供交易条件的保障和审验。
当出口商装运并提交符合信用证规定的单据时，开证行必须按信用证规定兑付款项，确保买卖双方之间的交易程成。
信用证的种类：信用证有很多种类，主要包括以下几种：1. 不可撤销信用证：不可修改或撤回的信用证。
2. 可撤销信用证：开证行可以不经受益人的同意修改或撤销的信用证。
3. 连续信用证：在规定有效期内，不限次数地开立信用证。
每次交易的最后结算期限应逐步推后。
4. 循环信用证：在规定有效期内，可以多次兑现，但总数额不变。
5. 转让信用证：受益人要求开证行在信用证中注明有权转让，则受益人可以将信用证中规定的权利及权益部分或全部转让给第三人。
6. 多式信用证：支持不同种类交单的信用证。
7. 分拆信用证：允许受益人将交单分拆到多个付款期，即在信用证项下中规定的任何商品每次出售的装运和质量一致，则可以分成若干分拆分手交的一种信用证。
第二节信用证的种类
2、凭着原始信用证开立背对 背信用证，两证同时存在。
2、可转让信用证的全部或部分权 利转让出去，该证就失去那部分金额 之存在。
3、背对背信用证的第二受益人得
3、可转让信用证的第二受益人可
不到原始信用证的付款保证。
以得到开证行的付款保证。
4、开立背对背信用证的银行就是ห้องสมุดไป่ตู้该证的开证行。
4、转让行按照第一受益人的指示开 立变更条款的新的可转让信用证，通知第 二受益人，该转让行地位不变，仍然是转 让行。
• 保兑信用证
– 通常是通知行作保兑行 – 保兑行承担第一性的付款责任,相当于本身开证 – 受益人负担保兑费 – This credit is confirmed by us – We hereby added our confirmation – This credit bear our confirmation and we undertake that
第二节 信用证的种类
一、是否以附带商业单据为付款条件：
– 光票信用证
• 仅凭汇票而不附带任何商业单据付款的信用证。 可用于非贸易结算中，如旅游信用证。
– 跟单信用证
• 凭汇票及商业单据付款或仅凭商业单据付款的信 用证。多在国际贸易结算中使用。
二、按信用证的性质分：
• 可撤销信用证（Revocable Credit）
• 按时间循环和按金额循环 • 适用于双方订立长期购销合同。 • 节省开证手续费和保证金。
九、备用信用证(standby letter of credit)
• 以信用证形式出具的担保。当开证申请 人不履行规定义务时，只要受益人提交 单单相符、单证相符的单据或文件，就 会得到一定金额补偿。
案例：为何不用对开证？
信用证的种类
一、按基本性质分类
A、根据是否要求受益人提交单据分为跟单信用证和光票信用证
跟单信用证（Documentary Credit）是开证行凭跟单汇票或单纯凭单据付款的信用证。单据是指代表货物或证明货物已交运的运输单据。如提单、铁路运单、航空运单等。通常还包括发票、保险单等商业单和国际贸易中一般使用跟单信用证。
F、对开信用证（Reciprocal Credit）
指两张互相制约的信用证， 进出口双方互为开证申请人和受益人，双方的银行互为开证行和通知行。这种信用证一般用于补偿贸易、易货贸易和对外加工装配业务。
通常在先行开出的信用证中注明，该证需待回头信用证开出后才生效。
D、按信用证付款方式，分为即期付款信用证、远期付款信用证、承兑信用征和议付信用证四种方式
国际贸易中最常用的是议付信用证（Negotiation Credit），议付信用证指允许受益人向某一指定银行或任何银行交单议付的信用证。通常在单证相符的条件下，银行扣取垫付利息和手续费后 立即将货款垫付给受益人。议付信用证可分为公开议付信用证和限制议付信用证，前者受益人可任择一家银行作为议付行，后者则由开证行在信用证中指定一家银行为议付行。开证行对议付行承担付款责任。
在使用过程中，当第二受益人向转让行交单后，第一受益人有权以自己的发票和汇票替换第二证受益人的发票和汇票，以取得原证和新证之间的差额。
二、循环信用证（Revolving Credit）
信用证被全部或部分使用后，其金额可恢复使用直至达到规定次数或累积总金额为止的信用证。这种信用证适用于分批均衡供应，分批结汇的长期合同，以使进口方减少开征的手续、费用和押金，使出口方既得到收取全部交易货款的保障，又减少了逐笔通知和审批的手续和费用。
信用证及其种类范文
信用证及其种类范文信用证是国际贸易中广泛使用的一种支付保障方式。
它是由开证行根据申请人的请求开具，在受益人指定的银行中设立的一种支付保障工具，以保证受益人能够按照信用证的规定获得付款。
信用证的种类有很多，下面将介绍几种常见的信用证类型：1.远期付款信用证：远期付款信用证是一种延迟支付的信用证。
通常，远期付款信用证规定了在货物到达目的地后，经检验符合要求后，银行将在一定期限内支付给出口商的款项。
这种信用证类型通常用于购买较昂贵或定制的货物。
2.担保付款信用证：担保付款信用证是在付款期限到期前，出口商能够通过提供必要的证明文件来要求银行提前付款的信用证。
这种信用证类型通常用于出口商在交付货物前需要预付一些费用的情况。
3.可撤销信用证：可撤销信用证是指在付款期限到期前，进口商和开证行可以根据意愿取消或撤销信用证。
这种信用证类型通常用于从供应商处采购货物的进口商，因为它给了他们更大的灵活性以应对可能的变化。
4.不可撤销信用证：不可撤销信用证是指无法在付款期限到期前取消或撤销的信用证。
这种信用证类型通常用于提供给受益人额外保障的情况，因为它保证了付款将如约发生。
5.过期信用证：过期信用证是指在付款期限到期后无法再被使用的信用证。
这种信用证类型通常被视为无效的，除非申请人提供了银行延期的请求并得到了开证行的同意。
6.转让信用证：转让信用证是指受益人转让其权益给第三方的信用证。
这种信用证类型通常用于受益人无法履行合同的情况下，将其权益转让给其他人以确保付款。
总的来说，信用证种类有很多，不同的信用证适用于不同的贸易情况和风险需求。
通过选择合适的信用证类型，买卖双方可以获得更高的支付保障和灵活性，从而促进国际贸易的进行。
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承兑信用证和延期付款信用证
远期付款L/C如果要求汇票，就 是承兑L/C。
如果不要求汇票，就是延期付款 L/C。
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承兑L/C与延期付款L/C的区别
第十二章 第七节
信用证的种类
1
保兑与不保兑的信用证
保兑信用证（ CONFIRMED CREDIT）：除开证行 以外的另一家银行对信用证作出了付款保证， 该信用证即为保兑信用证。
不保兑信用证（UNCONFIRMED CREDIT） ：指只 有开证行的付款保证，没有另一家银行承担保 证兑付责任的信用证。
即期付款信用证包含直接付款信用证，也就是“单到开证行 验单付款”。
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即期付款信用证的汇票
即期L/C有的要求汇票，有的不要求。 要求汇票的原因：
1、履行付款的银行作为支付凭证，证明自己的付 款责任已履行完毕。
2、双方为了维护自己的法律权益而要求汇票。 3、便于受益人凭汇票获得资金融通。
不要求汇票的原因：
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保兑信用证案例
20世纪80年代初，一家美国公司获得了向墨 西哥出售大批计算机的订单，买方是墨西哥教育 部，准备利用这些主牌机来装备各所主要大学。 买方通过墨西哥国民银行开出了信用证。美国出 口商担心墨西哥的庞大外债可能会促使墨西哥政 府禁止对外支付外汇，因此要求由一家美国银行 保兑该信用证。在墨西哥国民银行的要求下，一 家美国大银行保兑了该信用证。
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就在出口商运出计算机后不久，墨西哥就 了震惊世界的债务危机，政府禁止墨西哥 银行对外对付外汇，从而使上述信用证的 款项不可能由开证行支付了。幸好有美国 的保兑行，出口商凭合格的单据领取了足 额货款，由于进口国债务危机引起的得不 到付款的风险被全部转嫁给了保兑行。
不可撤销不保兑信用证
信用证条款中开证行没有任何要求保兑的字样 “WITHOUT CONFIRMATION” 通知行在信用证上另加面函，注明：THIS
保兑行是应开证行的授权或请求 保兑行从资产实力、信誉、规模等都比开证行
要强 保兑行对信用证所承担的责任跟开证行完全一
样。开证行为了在国际上打开局面，让受益人 接受他开的信用证，主动要求一家大银行保兑。
5
保兑信用证
保兑信用证的识别方法 ✓ 信用证标明“CONFIRM”字样。 ✓ 开证行在信用证中明确显示： 1、please add your confirmation (对通知行的要求）2、This credit is confirmed by xxx Bank. （告诉受益人某某银行已经保兑 了此信用证）
通知行承担保兑与否，表示语如下： 1、This notification and the enclosed advice are sent to you without engagement on our part.（不予保兑） 2、As requested by the Issuing bank ，we hereby add our confirmation to their Credit in accordance with the stipulations under UCP500 Article 9.（同意保兑）
注意：付款行可以是开证行也可以是指定银行，汇票 的付款人只能是付款行。
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付款信用证有限制指定银行付款的作用
1）CREDIT AVAILABLE BY PYMEENT WITH THE NOMINATED BANK.
2）PAYMENT WITH ADVISING BANK ON OR BEFORE AUGUST 31， 1996.
3) FOR YOUR PAYMENT YOU ARE AUTHORIZED TO CHARGE OUR ACCOUNT NO._____________ WITH XXX BANK NEW YORK.
4) UPON RECEIPT OF DOCUMENTS IN CONFORMITY WITH THE LC, WE WILL CREDIT YOUR ACCOUNT WITH US.
49 CONFIRMATION INSTRUCTIONS WITHOUT
2
保兑行为的关键
信用证保兑与否，除了取决于开证行的 意愿外，更重要的还在于指定银行是否 愿意参加保兑。
如果被指定银行拒绝接受开证行的授权 或要求不对信用证提供保兑时，应毫不 延迟的将上述事实通知开证行。
3
什么情况下要求保兑
信用证金额较大，超过开证行本身资力， 受益人担心开证行的偿付能力。
开证行为地方性银行，其资信不为人所熟 悉。
开证行所在国家(或地区)政局不稳定，贸 易政策变更频繁，外汇短缺，或外汇管制 严格等。
4
不可撤销保兑信用证
Irrevocable Confirmed Credit
是否保兑只对不可撤销信用证而言，即可撤销 信用证不存在保兑的问题。保兑为信用证提供 了双重的确定付款承诺。
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即期定受益人开立即期汇票或不需要汇票仅凭单 据即可向指定银行提示请求付款的信用证为即期付款 信用证（Credit available by payment at sight or sight payment Credit)
信用证中表达语为：Credit available with xxx Bank by payment at sight against the documents detailed herein and beneficiary’s drafts drawn on xxx Bank
NOTIFICATION AND THE ENCLOSED ADVICE ARE SENT TO YOU WITHOUT ANY ENGAGEMENT ON OUR PART。
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付款、延期付款、承兑、议付信用证
受益人交单给指定银行向他办理结算 时，按照开证行规定的使用信用证金额的 补贴方式分类有即期付款信用证、承兑信 用证、延期付款信用证、自由议付和限制 信用证。