新形势下加强风险管理和内部控制工作的思考
新形势下企业的内部控制及风险防范
新形势下企业的内部控制及风险防范目录一、内容概要 (2)1. 背景介绍 (2)2. 研究意义 (3)3. 文献综述 (4)二、企业内部控制概述 (6)1. 内部控制定义与要素 (7)2. 内部控制基本原则 (8)3. 内部控制在企业运营中的作用 (10)三、新形势下企业内部控制的必要性 (11)1. 外部环境变化对企业内部控制的影响 (12)2. 企业发展对内部控制的新要求 (13)3. 提高企业竞争力与风险防范能力的必要手段 (14)四、企业内部控制的现状与问题 (15)1. 当前企业内部控制的现状分析 (17)2. 存在的问题与困难 (18)3. 影响企业内部控制效果的因素探讨 (19)五、企业内部控制的强化措施 (21)1. 完善内部控制体系构建 (22)2. 加强内部监督机制建设 (23)3. 提升员工内部控制意识与素质培养 (24)4. 信息化管理在内部控制中的应用强化 (25)六、风险防范策略在企业内部控制中的应用 (27)1. 风险识别与评估在内部控制中的实施 (28)2. 风险应对策略的制定与实施 (29)3. 风险监控与报告机制建设 (30)4. 风险文化建设与员工培训教育相结合的应用实例分析 (31)一、内容概要随着全球经济的不断发展，企业面临着日益复杂的市场环境和内部管理挑战。
在这种新形势下，企业内部控制和风险管理显得尤为重要。
本篇文档旨在探讨新形势下企业的内部控制及风险防范的相关问题。
我们将介绍企业内部控制的定义、目标和原则，帮助企业了解内部控制的必要性和基本框架。
我们将分析当前企业面临的主要风险，如市场风险、信用风险、操作风险等，并探讨这些风险的产生原因和可能对企业造成的影响。
在此基础上，我们将重点讨论企业如何建立有效的内部控制体系，包括完善组织结构、优化职责分工、强化制度建设等方面。
我们还将提出一些实用的风险防范措施，如加强内部审计、提高风险意识、实施风险评估和预警机制等。
新形势下企业内部存在的管理问题和对策建议
新形势下企业内部存在的管理问题和对策建议摘要：随着时代的发展，国有企业迫切需要加强企业内部控制管理，才能在激烈的市场竞争中保持优势地位。
良好的内部控制管理不仅能够帮助国有企业更好地适应时代的发展要求以及竞争日益激烈的市场环境，还能有效预防在经济活动中可能出现的风险，使国有企业的经营活动更加规范化，并得到有效的约束。
因此，提升国有企业内部控制管理水平，不仅是国有企业内部发展的需要，也是国有企业参与市场竞争的必然要求，更是国有企业持续、健康发展的关键。
关键词：新形势；企业内部；管理问题；对策建议引言市场经济快速发展的新时期环境下，我国的企业要在内控管理方面加强投入力度，将其作为关键的环节，协调企业的各项经营管理活动展开，提高企业的运行效率管理水平。
1新形势下企业内部管理的重要性企业是国家关注的重点，国家也出台了适用于大中型企业的内部控制基本规范和18项配套指引，还颁布了《小企业内部控制规范（试行）》等相关规范。
企业通过完善内部控制制度，能保证内部控制制度科学运行；通过完善内部控制组织架构，使内部控制工作能得到更好地落实。
加强内部控制体系建设，是防范财务风险、经营风险，以及实现企业发展战略的重要措施。
内部控制需通过落实相关控制措施，方可实现企业战略目标。
首先，收集企业的资产、人力、运营等相关信息，按企业的情况制定适宜的内部控制制度，搭建合理的内控体系。
其次，在战略规划和经营计划落实过程中，严格按内部控制管理制度执行，实现企业战略与内部控制相结合。
最后，通过加强运营监督，及时发现问题，并采取有效措施，实现内控的闭环管控。
企业通过开展内部控制工作，查找、梳理、评估业务和管理过程中存在的风险问题，规范内部控制操作流程，使各项工作依法依规开展，确保企业战略目标有效落实。
2新形势下企业内部存在的管理问题2.1思想观念落后企业内控管理工作目前仍旧存在一些不足问题有待改进，首先体现在了意识层面中存在不足，企业的内控管理思想观念落后，对内控管理工作的重视不足，没有将内控管理作为支撑企业运营发展的核心，缺少对内控管理工作的高度重视，导致具体的内控管理工作实施效果不理想。
新形势下企业内部控制存在的问题及对策分析
新形势下企业内部控制存在的问题及对策分析安丽莹摘要：新时期，随着市场经济体制的确立和完善，现代企业得到了一个难得的发展机遇，但是企业同时必须面对来自国际国内两个市场的激烈竞争。
从企业自身来看，加强企业内部控制制度的完善显得十分重要。
本文立足企业内部控制管理现状的基础上，重点对新形势下企业内部控制存在的问题及对策等方面的内容进行分析。
关键词：现代企业；内部控制；对策现代企业的内部控制是保障企业资产安全、确保企业财务会计信息质量的重要手段，而内部控制的有效性则是指为保证企业内部控制目标顺利实现的一种程度保证。
加强企业内部控制有效性的研究，能够优化资源配置，有效规避企业内部的各种财务风险和舞弊行为。
我国企业的内部控制制度的建立和完善还处于起步发展阶段，内部控制制度的实施还缺乏比较健全的法律环境的保障，而部分企业的内部控制实施环境也比较脆弱，使得近年来企业由于内部控制失效而引发企业风险的事故更是频频发生。
加强企业内部控制问题的研究，能够更好地杜绝企业的经营舞弊行为，更好地保障企业利益相关者的权益。
一、企业内部控制存在的问题分析1.企业内部控制环境不够完善企业的内部环境一般是指影响、制约内部控制的建立与实施的各种企业内部要素的总称。
内部环境是企业实施内部控制的重要基础，同时也是企业内部控制制度的重要组成部分。
目前，国内许多企业内部环境存在很大的问题，其中一个重要原因就是企业原主要管理层等对企业的运行规范缺乏足够的认识。
企业管理人员是内部控制环境中的重要控制因素。
部分企业的内部控制存在一个比较突出的问题，就是企业的高级管理人员不能很好地履行其内部控制的高级管理职能，这与管理人员自身的素质能力有直接关系。
此外，一些企业的高层管理人员的更换频繁，也对企业的各项职能的正常履行产生一些影响，也不利于现代企业的内部控制制度的有效运行。
2.企业会计控制问题严重内部控制的根本目的是借由完善的企业管理流程、表单的追踪以及对企业管理权限的审核把关，以此来降低现代企业在经营业务上爆发风险的可能。
关于企业风险管理的思考和建议
关于企业风险管理的思考和建议企业风险管理是指企业在经营过程中，为了保护自身利益并避免各种潜在风险的损害，采取一系列措施和方法进行风险识别、评估、监控和处理的过程。
以下是关于企业风险管理的思考和建议：1. 建立完善的风险管理体系：企业应建立一套完善的风险管理体系，包括风险管理政策、流程和制度，明确各级管理者的责任和权限，确保风险管理工作的有序进行。
2. 加强风险识别和评估：企业应对可能面临的各类风险进行全面的识别和评估，包括市场风险、经营风险、财务风险等，以便及时采取相应的措施进行防范和化解。
3. 建立风险监控和预警机制：企业应建立风险监控和预警机制，通过制定指标体系和监控系统，及时掌握各项风险指标的变化情况，并预测可能的风险趋势，以便及时调整经营策略和采取相应的风险控制措施。
4. 加强内部控制：企业应加强内部控制，包括建立健全的内部审计、财务管理、人力资源管理等制度，加强对各项业务流程的监督和管理，减少内部操作风险和人为失误带来的风险。
5. 建立健全的风险管理团队：企业应建立一支专业的风险管理团队，负责风险管理工作的组织和实施，包括风险识别、评估、监控和处理等环节，确保风险管理工作的专业性和高效性。
6. 加强外部环境监测：企业应密切关注外部环境的变化，包括政策法规、行业竞争、市场需求等因素的变化，及时调整经营策略和风险管理措施，以应对不断变化的外部风险。
7. 建立应急预案和灾备机制：企业应建立完善的应急预案和灾备机制，预先制定相应的应对措施和流程，在突发事件发生时能够迅速响应和处理，保证业务连续性和风险损失的最小化。
8. 加强员工培训和教育：企业应加强对员工的风险意识培养和教育，提高员工对风险的敏感度和应对能力，使其成为企业风险管理的参与者和执行者。
9. 建立风险管理信息系统：企业应建立一套风险管理信息系统，实现对风险数据的采集、分析和共享，为风险管理决策提供科学依据和支持。
10. 加强合规管理：企业应加强合规管理，遵守法律法规和行业规范，确保企业经营活动的合法性和规范性，降低违规操作带来的风险。
内部控制与风险管理工作总结
内部控制与风险管理工作总结工作总结：内部控制与风险管理一、引言在过去的一年里，我作为公司的风险管理和内部控制负责人，积极参与并推动了公司的内部控制与风险管理工作。
这一年的工作让我深刻认识到，内部控制和风险管理对于公司的持续发展至关重要。
在这篇工作总结中，我将就我所参与的内部控制和风险管理工作进行回顾和总结。
二、内部控制建设作为公司的内部控制负责人，我主要负责内部控制体系的建设。
在过去的一年里，我通过以下几个方面的工作来推进内部控制建设：1. 完善内部控制制度：我参与了公司内部控制制度的制定和完善工作。
通过制定规范和流程，明确了各岗位的职责和权限，从而确保了内部控制的有效性和可持续性。
2. 提高内部控制意识：我组织了内部控制培训和宣传活动，加强了员工对内部控制的认识和理解。
通过培训，员工对内部控制的重要性有了更深刻的认识。
3. 建立内部控制评估机制：我建立了内部控制评估机制，通过定期对内部控制进行全面评估和审计，及时发现和解决存在的问题。
通过以上工作，我成功地推进了公司内部控制体系的建设，提升了公司的内部控制水平。
三、风险管理工作除了内部控制建设，我还积极参与了公司的风险管理工作。
在过去的一年里，我主要从以下几个方面进行了工作：1. 风险识别与评估：我参与了公司的风险识别和评估工作。
通过对各个业务环节进行调研和分析，我识别出了公司可能面临的各种风险，并对其进行了评估。
通过风险评估，我为公司提供了有针对性的风险管理方案。
2. 风险防范与控制：在识别和评估风险之后，我制定了相应的风险防范和控制措施。
通过制定规章制度和流程，明确了各岗位在风险防范和控制中的职责和权限。
同时，我也加强了对各项控制措施的监督和执行，确保其有效性。
3. 风险监测与应对：我建立了风险监测系统，并定期对风险进行跟踪和监测。
一旦发现风险发生的迹象，我及时采取应对措施，避免风险对公司造成严重影响。
通过以上工作，我有效地推动了公司的风险管理工作，确保了公司的稳定运营。
企业风险管理与内部控制思路
企业风险管理与内部控制思路企业的风险管理和内部控制是保障企业健康运营的重要组成部分。
下面我们来探讨一下如何思考和实施有效的企业风险管理和内部控制措施。
1. 风险识别与评估：企业应从全面的角度审视自身的内外部环境，识别可能对企业运营产生负面影响的各类风险，如市场风险、经营风险、金融风险等。
同时，应对风险进行评估，确定风险的概率和影响程度，以便采取相应的措施应对。
2. 风险管理策略：企业应制定明确的风险管理策略，包括风险防范、风险转移、风险控制等。
根据风险的重要性和紧迫程度，制定具体的措施和计划，确保能够及时应对风险，并最大程度地减少风险带来的损失。
3. 内部控制建设：企业应建立和完善内部控制制度和流程，确保企业运营的合规性和有效性。
内部控制包括审计、验证、核实等一系列措施，以确保企业的资源使用合理、资金流动安全、信息披露准确。
4. 内部审计与监控：企业应建立健全的内部审计体系，及时发现和纠正潜在的问题和漏洞。
通过定期进行内部审计和监控，企业能够及时发现运营中的问题，并采取相应的纠正措施，确保企业能够持续稳定地运营。
5. 风险意识培养：企业应注重培养员工的风险意识，加强对风险管理和内部控制的培训和教育。
只有当每个员工都具备风险意识，并能主动参与到风险管理和内部控制中，才能有效地减少风险带来的影响。
最后，企业风险管理与内部控制不是一次性工作，而是一个持续的过程。
企业需要不断地检视现有的风险管理和内部控制措施，适时调整和完善，以应对不断变化的内外部环境。
只有这样，企业才能在竞争激烈的市场中保持持续的竞争优势。
企业风险管理与内部控制是保障企业健康运营的重要组成部分。
下面我们将进一步探讨企业风险管理和内部控制的相关内容，包括风险评估与控制、内部审计和监控、信息披露与沟通以及持续改进。
1. 风险评估与控制：企业应通过风险评估来确定潜在风险的发生概率和对企业的影响程度。
评估结果可用于制定相应的风险控制策略，例如采取预防性措施、建立灵活的备选计划、购买保险等。
内部控制与风险管理心得体会
内部控制与风险管理心得体会篇一：内控与风险管理提升心得体会内控与风险管理提升心得体会众所周知，一个没有免疫系统、或免疫力偏低的生命体是不可能健康成长的，而内部控制就是企业“生命体”的免疫系统。
因此，欲使邮政储蓄银行不断成长壮大，就必须在大力拓展各项业务的同时，更加有效地推进其自身免疫系统—内控制度建设，以保证邮政储蓄银行的稳健发展。
邮政储蓄银行尽快建立起规范、科学而运转良好的内控制度不仅是日益加强的金融监管的外在要求，同时也是实现预定发展战略目标和防范金融风险的内在需要。
运行良好的内部控制可以发挥如下作用：一是确保国家法律法规和监管规章的贯彻执行;二是确保将各种风险控制在可承受的范围内;三是确保自身发展战略和经营目标的全面实现;四是有利于查错防弊，堵塞漏洞，消除隐患，保证业务稳健运行。
开展“内控与风险提升年”活动，其目的是进一步落实各项内控制度，提高全体员工团结务实、审慎经营、爱岗敬业、遵章守纪的自觉性，查摆、堵塞工作中的漏洞，遏制各类案件的发生，全面提高工作质量和服务水平。
转变工作作风，大兴求真务实之风，使全体员工以满腔的热情和昂扬的斗志全身心投入到工作中去，为我行内控的发展提供有力的保障。
现就学习完“内控与风险提升年”活动细则后谈谈自己的体会：一、当前内控制度存在的问题1、对内控制度的认识不到位。
有的把内部控制简单地理解为各种规章制度的制定、装订、汇总，认为做了整章建制方面的工作，就等于建立了内控机制;有的在把握内控与管理、内控与风险、内控与发展的关系等问题上，认识有偏差，把加强内控与发展和效益对立起来，在业务拓展和风险防范的抉择中，侧重于抓规模、抓效益，不切实际地求得资产规模的扩张，造成违规违章现象发生，以致资产质量低下。
2、稽核、监察监督机制不建全，是直接影响内控制度的有效落实。
稽核、监察部门不能起到查错防漏、纠正违规、强化管理、控制风险的作用。
内部稽核、监察体制不顺，本身没有处理问题权，有的问题得不到真实反映，使一些问题被积压下来，没有相应的制约措施。
新形势下企业内控管理存在的问题及对策
建立信息披露制度Biblioteka 规范企业信息披露的内容、方式和 程序。
建立反舞弊机制
加强对舞弊行为的监督和惩处力度 ，防止内部腐败。
完善内部监督体系
01
建立健全内部审计机构
确保内部审计的独立性和权威性。
02
加强日常监督
对企业内部控制制度的执行情况进行日常监督。
03
开展专项审计
对企业重大业务、高风险领域进行专项审计，及时发现和纠正存在的问
法律法规与监管要求
随着法律法规和监管要求的不断完善，企业需要 加强内控管理以确保合规经营。
信息技术发展
信息技术的发展为企业提供了更加高效的管理手 段，但同时也带来了信息安全、隐私保护等方面 的风险，需要企业加强内控管理以应对信息技术 带来的挑战。
社会责任与环境可持续性
随着社会对企业社会责任和环境可持续性的关注 度不断提高，企业需要加强内控管理以确保符合 社会和环境的要求。
重要性
内控管理是现代企业管理的重要组成部分，有助于提高企业的风险防范能力、 保障企业的合规经营、提升企业的经营效率和效果，从而促进企业的可持续发 展。
内控管理的主要内容
风险评估
对企业面临的内外部风险进行 识别、分析和评估，制定相应 的应对措施。
信息与沟通
建立有效的信息传递机制，确 保企业内部各部门之间的信息 传递及时、准确。
企业缺乏完善的风险评估机制，无法及时发现和应对潜在风险。
风险应对措施不力
企业应对风险的能力不足，缺乏有效的风险应对措施。
风险意识淡薄
企业员工对风险的敏感性不强，缺乏风险意识。
控制活动问题
01
02
03
控制活动不规范
企业的控制活动不规范， 存在漏洞和缺陷。
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关于新形势下加强风险管理和内部控制工作的思考
随着国家对高能耗、高污染行业的控制，以及受全球经济下行形势的影响，国内大多数冶金、煤炭等行业产能过剩，企业生存步履维艰，从而也影响了我公司主营业务的市场拓展。
面对当前国内外日益复杂的新形势，企业之间的竞争在某种程度上已经演变为企业风险管理和内部控制完善程度的竞争。
因此，在积极应对挑战、开拓新市场的同时，企业还应在加强风险管理和内部控制方面苦练基本功，不断提升核心竞争力，以应对日益严峻的挑战。
而成本效益是风险管理和内部控制的重要元素之一，从某种程度上来说，风险管理和内部控制是增加了企业成本，但这项工作可以避免企业发生更大的风险和负面的影响，从而能保护企业更大的利益和价值。
一、风险管理是企业生存底线
风险管理是企业生存的底线，无论是怎么强调也不过分。
不管是内部管理需要，还是外部监管要求，都使得企业风险管理作用显得日益提高。
应该说，风险管理的目的不是消除风险，也不是降低风险，而是将其控制在我们可承担的风险范围内，为企业经营目标的实现提供合理保证。
风险管理可以分为三个阶段，第一阶段是问题反应型，来了问题救火式的反应；第二阶段是规范操作型，是已有制度和流程，但缺少战略指导方针下的风险管理；第三个阶段是体系完善型，就是整个公司的风险管理和内部控制是在公司的统一战略指导之下，通过完善的
体系、流程和日常的管理工作来预防和控制风险。
因此，风险管理最主要的目的还是预防，而不是等着风险来了，再采取措施。
许多企业的历史，会发现这样一种情况：在某个区间段恰恰资金短缺，这时刚好有一笔资金帮助企业渡过了难关。
假如那笔钱不在那个区间出现的话，那么今天那个企业很可能已经不存在了。
而风险管理的目的，就是尽量要避免这种情况发生。
二、风险管理是全员参与的理念
风险管理的重要原则之一就是全员参与，这需要董事会、经营管理层切实转变观念，真正重视起来，建立一个自上而下的内控体系，培育全员参与的风险管理文化。
企业要宣贯每一位员工在其职责范围内都是风险管理的主体，都承担着相应的风险管理责任的理念，将风险意识根植于每一位员工的思想中，从而把风险管理纳入到经营管理全流程中。
三、提高全面风险管控的预防性
以风险可控为目标，提高全面风险管控的预防性，支持企业高效、健康、持续发展。
比如在合同审核方面，要做到事前法律审核，从商业模式、交易条件、合作方的选择、合同条款的设置等环节介入，并进行风险控制指导，这样业务部门就能够掌握内控的基本要求。
按照这个方法做下去，就既能保证业务流畅，又能控制风险。
四、将风险控制在可接受的区域
风险和企业目标之间的关系很复杂，每个企业都会有固有风险，要把风险控制在一个能够满足企业风险偏好的区域，这需要经营管理
层分析掌握自己能够承受的度在什么地方。
风险管理的精要是将未知风险变成可控风险，关键是通过管理将很多相互影响的因素统筹好，根据企业的目标去做风险分析，把一些主要风险明确下来，然后找到相应的控制手段、管理手段、最终将风险控制在想要的区域里面。
五、风险管理的成果是无价的
一些企业做风险管理很关注手册、模式等有形成果，但其实在风险管理工作形成的知识、经验等无形成果才是无价的。
这些知识和经验如何来管理决策，可以进一步地完善企业管理。
有了这些，企业才能够更好地应对未来市场的不确定性，这种应对能力的养成才是风险管理和内控的精要。
六、三大需求催生内部控制工作
第一是企业发展需求。
随着企业的不断发展壮大，如果不完善内控体系，企业的风险将非常大。
企业的内部管理、控制好与坏，直接关系到企业能否健康可持续发展。
第二是品牌和商誉建设需求。
要成为一个规范的、合作方相信的企业，内控体系是其中一个很重要的标准，它可以证明企业可不可以让人相信与合作。
第三是经营效益需求。
这是股东投入回报最大化的需要，即从稳健角度来说，股东想方设法发展企业，必然有一个风险管理的需要。
七、内控体系无需“建立”
有人认为内部控制就是要建立一种体系，制定成套的体系文件。
很多企业本身就有内控体系，可是这些并没有写进体系文件里去。
其
实，内控体系的实质就是要建立团队，有人做这个事情，并把现在文字、体系里面的知识、经验形成一套制度，能够在企业里面传承下去，而不是重新编一些新的东西出来。
八、说你做的和做你说的
“说你做的”是指说了什么事情要公开；“做你说的”则是指规定制度、承诺的事情一定要做到。
如果能做到这八个字，在一个企业里面内控意识就形成了。
这其中最重要的是执行力问题。
流程和制度无论多么完善，如果不能得到执行，就会无济于事。
有些流程虽然不是很规范，但只要员工做到了，也同样可以取得好效果。
九、事前管控、事中规范、事后闭环
内部控制需要一个全流程的控制，即建立事前、事中、事后的全过程控制程序。
事前有管控，比如在员工管理方面，企业可参照驾驶员记分的方法建立员工的诚信档案，累计扣除的分值不同会有相应措施；事中有规范，应对企业的要求和规定的执行情况定期检查；事后有闭环，企业经营过程中总会发生一些问题，出现问题要深查下去，为什么发生问题，是哪个制度、流程、机制出现了问题，怎么去控制，怎么去杜绝，从而进行根治。
十、强化内审体系
企业的内审体系能建立起来，内控就会上一个台阶。
强化以风险管理为导向的内审工作，会让经营管理层真正掌握整个企业的经营情况，看清各个业务单元和部门之间存在的突出风险和焦点问题，并采取有效措施进行整改。
但中国企业的内部审计职能发展的时间很短，
这需要一个过程，不能一蹴而就。